大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文

大连天宝绿色食品股份有限公司2009年第一季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树玲声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元本报告期末上年度期末增减变动（％）总资产1,018,460,863.07 907,891,715.22 12.18%归属于母公司所有者权益531,284,952.38 526,175,339.25 0.97%股本98,000,000.00 98,000,000.00归属于母公司所有者的每股净资产 5.42 5.37 0.93%本报告期上年同期增减变动（％）营业总收入101,136,716.90 103,050,125.79 -1.86%归属于母公司所有者的净利润5,109,613.13 12,138,550.83 -57.91%经营活动产生的现金流量净额6,140,633.08 -84,540,531.39 107.26%每股经营活动产生的现金流量净额0.06 -0.86 106.98%基本每股收益0.05 0.14 -64.29%稀释每股收益0.05 0.14 -64.29%净资产收益率0.96% 2.56% -1.60%扣除非经常性损益后的净资产收益0.94% 2.61% -1.67%率非经常性损益项目年初至报告期期末金额计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准100,000.00 定额或定量持续享受的政府补助除外合计100,000.00对重要非经常性损益项目的说明政府对气调库项目的补助，每月摊销计入当期损益。

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）10,750前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类管学昌5,369,000 人民币普通股中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合3,123,966 人民币普通股型开放式证券投资基金上海嘉年华纺织品有限公司1,297,380 人民币普通股大连华晟外经贸投资有限公司917,095 人民币普通股北京融江创新管理顾问有限公司700,000 人民币普通股中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投490,000 人民币普通股资基金靳君365,300 人民币普通股黄炽恒330,539 人民币普通股世纪阳光控股集团有限公司225,300 人民币普通股王惠明203,190 人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用报告期末，资产负债表项目发生变化的主要原因：1、货币资金期末数比期初数增加127,645,067.71元,增长260.88%，主要因为贷款增加所致。

2、预付账款期末数比期初数增加26,050,062.93元、增长31.86%，系因产能增加，订单加大，而相应增加储存原料，由此购买存货预付款项支付增加所致。

3、其他应收款比期初增长2,924,842.15元，增长61.41%，主要是因为业务备用金增加，农产品现金收购期末未进行入库核算。

4、应交税费借方余额比期初减少8,169,524.33元,降低86.59%，主要是因为待抵扣的固定资产进项税额期末余额于年初一次性转入“应交税金-应交增值税”(进项税额)科目所致。

5、其他应付款减少34,530,630.44元，降低71.23%，主要是公司于1月份归还借款3,000万元。

6、长期借款增加136,724,500元，增加48.59%，主要是由于公司业务量的增加，一季度新增中国进出口银行贷款2,000万美金所致。

另外现金流量表中取得借款收到现金增加也是因此所致。

报告期末，利润表项目发生变化的主要原因：1、营业税金及附加本期数比上年同期减少427,414.43元，减少97.43%，主要系因当期出口退税免抵额减少所致。

2、管理费用增加606,153.60元，增加33.60%。

主要是因为公司办公楼转固，折旧及房产税增加所致。

3、财务费用本期数比上年同期增加3,636,456.19元,增加632.59%，主要系因公司去年同期汇兑收益245.18万元，而今年一季度为汇兑损失29.05万元所致。

4、净利润较上年同期降低57.91%，主要原因是公司冰淇淋、气调库项目一季度亏损、财务费用增加所导致。

报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因：1、经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期增加107.26%，主要系公司2008年第四季度业务增长较快，回款较好，而且集中在一季度所致。

2、投资活动产生的现金流量流出本期数比上年同期减少52.39%，主要系公司在建项目已陆续完工所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少47.34%，主要系由于公司于去年同期发行1800万股人民币普通股募得资金所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1.报告期内，公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；2.报告期内，公司无其他重大事项发生。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用□不适用承诺事项承诺内容履行情况股改承诺无无股份限售承诺本公司控股股东大连承运投资有限公司（以下简称“承运投资”）和实际控制人黄作庆分别承诺：自天宝股份股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。

除承运投资、黄作庆以外的其他4名股东均分别承诺：自天宝股份股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。

对于其各自在天宝股份2007年3月实施资本公积金转增股本方案过程中所获转增的股份，自持有该新增股份之日起（以2007年3月27日公司完成工商变更登记手续为基准日）的36个月内，不转让该新增股份。

黄作庆先生、管学昌先生作为持股董事均分别承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后6个月内，不转让其所持有的公司股份。

报告期内承诺事项均在严格履行中收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无无重大资产重组时所作承诺无无发行时所作承诺本公司控股股东大连承运投资有限公司（以下简称“承运投资”）和实际控制人黄作庆分别承诺：自天宝股份股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。

黄作庆先生、管学昌先生作为持股董事均分别承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后6个月内，不转让其所持有的公司股份。

报告期内承诺事项均在严格履行中其他承诺（含追加承诺）无无3.4 对2009年1-6月经营业绩的预计单位：（人民币）元归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度小于30%2009年1-6月预计的经营业绩归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度0-30%2008年1-6月经营业绩归属于母公司所有者的净利润：36,429,295.53业绩变动的原因说明公司主营业务水产品仍然保持增长，但由于冰淇淋及气调库项目上半年度为销售淡季，而固定资产折旧等摊销费用较大，预期亏损，所以导致公司半年期利润较去年有所下降。

随着销售季节改变将有所改观。

3.5 证券投资情况□适用√不适用§4 附录4.1 资产负债表编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司2009年03月31日单位：（人民币）元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金176,573,800.42 176,573,800.42 48,928,732.71 48,928,732.71 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款140,164,793.43 140,164,793.43 177,443,996.84 177,443,996.84 预付款项107,802,123.72 107,802,123.72 81,752,060.79 81,752,060.79 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款7,687,789.96 7,687,789.96 4,762,947.81 4,762,947.81 买入返售金融资产存货131,340,106.94 131,340,106.94 141,248,572.03 141,248,572.03 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计563,568,614.47 563,568,614.47 454,136,310.18 454,136,310.18 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产453,496,966.00 453,496,966.00 452,589,302.38 452,589,302.38 在建工程1,111,611.60 1,111,611.60 830,734.97 830,734.97 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产45,893.26 45,893.26 50,923.27 50,923.27开发支出商誉长期待摊费用237,777.74 237,777.74 284,444.42 284,444.42 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计454,892,248.60 454,892,248.60 453,755,405.04 453,755,405.04 资产总计1,018,460,863.07 1,018,460,863.07 907,891,715.22 907,891,715.22 流动负债：短期借款2,431,556.65 2,431,556.65 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款21,329,680.17 21,329,680.17 23,605,979.19 23,605,979.19 预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2,745,077.50 2,745,077.50 2,841,081.00 2,841,081.00 应交税费-1,265,235.50 -1,265,235.50 -9,434,759.83 -9,434,759.83 应付利息579,148.97 579,148.97 579,148.97 579,148.97 应付股利其他应付款13,946,406.20 13,946,406.20 48,477,036.64 48,477,036.64 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 其他流动负债7,733,333.35 7,733,333.35 7,833,333.35 7,833,333.35 流动负债合计69,068,410.69 69,068,410.69 100,333,375.97 100,333,375.97 非流动负债：长期借款418,107,500.00 418,107,500.00 281,383,000.00 281,383,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计418,107,500.00 418,107,500.00 281,383,000.00 281,383,000.00 负债合计487,175,910.69 487,175,910.69 381,716,375.97 381,716,375.97 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 资本公积287,835,500.92 287,835,500.92 287,835,500.92 287,835,500.92减：库存股盈余公积18,071,639.25 18,071,639.25 18,071,639.25 18,071,639.25 一般风险准备未分配利润127,377,812.21 127,377,812.21 122,268,199.08 122,268,199.08 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计531,284,952.38 531,284,952.38 526,175,339.25 526,175,339.25 少数股东权益所有者权益合计531,284,952.38 531,284,952.38 526,175,339.25 526,175,339.25 负债和所有者权益总计1,018,460,863.07 1,018,460,863.07 907,891,715.22 907,891,715.224.2 利润表编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司2009年1-3月单位：（人民币）元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、营业总收入101,136,716.90 101,136,716.90 103,050,125.79 103,050,125.79 其中：营业收入101,136,716.90 101,136,716.90 103,050,125.79 103,050,125.79 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本96,127,103.77 96,127,103.77 90,683,185.56 90,683,185.56 其中：营业成本88,220,346.67 88,220,346.67 86,686,158.08 86,686,158.08 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加11,289.85 11,289.85 438,704.28 438,704.28 销售费用1,274,041.91 1,274,041.91 1,179,507.65 1,179,507.65 管理费用2,410,116.99 2,410,116.99 1,803,963.39 1,803,963.39 财务费用4,211,308.35 4,211,308.35 574,852.16 574,852.16 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填5,009,613.13 5,009,613.13 12,366,940.23 12,366,940.23 列）加：营业外收入100,000.00 100,000.00减：营业外支出228,389.40 228,389.40 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”5,109,613.13 5,109,613.13 12,138,550.83 12,138,550.83 号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填5,109,613.13 5,109,613.13 12,138,550.83 12,138,550.83 列）归属于母公司所有者的净5,109,613.13 5,109,613.13 12,138,550.83 12,138,550.83 利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益0.05 0.05 0.14 0.14 （二）稀释每股收益0.05 0.05 0.14 0.14 4.3 现金流量表编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司2009年1-3月单位：（人民币）元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的139,838,722.73 139,838,722.73 88,878,449.92 88,878,449.92 现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还12,042,031.05 12,042,031.05 3,198,368.69 3,198,368.69收到其他与经营活动有关155,765.92 155,765.92 9,713,495.86 9,713,495.86 的现金经营活动现金流入小计152,036,519.70 152,036,519.70 101,790,314.47 101,790,314.47购买商品、接受劳务支付的129,343,159.47 129,343,159.47 146,249,082.15 146,249,082.15 现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支6,452,589.08 6,452,589.08 7,699,438.76 7,699,438.76 付的现金支付的各项税费1,193,204.83 1,193,204.83 992,623.40 992,623.40支付其他与经营活动有关8,906,933.24 8,906,933.24 31,389,701.55 31,389,701.55 的现金经营活动现金流出小计145,895,886.62 145,895,886.62 186,330,845.86 186,330,845.86经营活动产生的现金6,140,633.08 6,140,633.08 -84,540,531.39 -84,540,531.39 流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和11,293,310.00 11,293,310.00 23,722,844.43 23,722,844.43 其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计11,293,310.00 11,293,310.00 23,722,844.43 23,722,844.43投资活动产生的现金-11,293,310.00 -11,293,310.00 -23,722,844.43 -23,722,844.43 流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金292,383,197.82 292,383,197.82 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金136,718,000.00 136,718,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关800,000.00 800,000.00 的现金筹资活动现金流入小计136,718,000.00 136,718,000.00 293,183,197.82 293,183,197.82偿还债务支付的现金33,070,200.00 33,070,200.00分配股利、利润或偿付利息3,601,919.00 3,601,919.00 7,311,769.21 7,311,769.21 支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,601,919.00 3,601,919.00 40,381,969.21 40,381,969.21筹资活动产生的现金133,116,081.00 133,116,081.00 252,801,228.61 252,801,228.61 流量净额四、汇率变动对现金及现金等价-318,336.37 -318,336.37 6,531.20 6,531.20 物的影响五、现金及现金等价物净增加额127,645,067.71 127,645,067.71 144,544,383.99 144,544,383.99加：期初现金及现金等价物48,928,732.71 48,928,732.71 41,203,644.76 41,203,644.76 余额六、期末现金及现金等价物余额176,573,800.42 176,573,800.42 185,748,028.75 185,748,028.754.4 审计报告审计意见：未经审计。