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物流公司财务管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范物流公司财务管理工作，加强资金的合理运作和使用，促进公司的健康发展，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于我公司所有财务管理工作。
第三条财务管理原则1. 公司财务管理要务必严格遵守国家法律、法规和财税制度；2. 公司财务管理要注重效益、经济、安全和合规性；3. 公司财务管理要求逐年提高公司的盈利能力和市场竞争力。
第二章财务管理组织第四条财务管理组织架构1. 公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作；2. 财务管理部门下设经理，负责指导和管理财务工作。
第五条财务管理人员1. 公司应聘请具有财务管理相关专业背景和经验的人员从事财务管理工作；2. 财务管理人员应遵守公司的相关规章制度和国家法律法规，保守公司的商业秘密；3. 公司财务管理人员应定期参加培训，不断提升自己的业务水平和职业素质。
第六条财务工作配备和授权1. 公司应配备必要的财务软硬件设备，保障财务工作的顺利进行；2. 公司应按照工作职责和权限，为财务人员提供相应的授权，并加强对权限的管理和控制。
第三章财务管理流程第七条财务管理流程财务管理流程包括以下环节：资金收支管理、财务报表制度、成本控制管理、财务审核制度、税务管理等。
第八条资金收支管理1. 公司应建立合理的资金收支管理制度，做到资金运作合理、流动性充足；2. 公司应按照资金收支计划和预算执行，控制好资金的支出，并保障资金的安全；3. 公司应定期进行资金的结算和核对，确保账务的准确性和完整性。
第九条财务报表制度1. 公司应按照国家相关规定制定和保管财务报表；2. 公司应定期编制财务报表，并及时向相关部门报送财务报表；3. 公司应加强对财务报表的审核和披露，确保报表的真实、准确和完整。
第十条成本控制管理1. 公司应建立合理的成本控制管理制度，做到成本的合理分配和控制；2. 公司应及时核算成本，并进行成本分析和成本效益评估；3. 公司应采取有效措施，降低成本，提高经济效益。
物流企业财务管理随着全球化的不断发展，物流行业成为推动经济发展的重要力量。
物流企业作为供应链的重要环节，其财务管理对企业的发展至关重要。
本文将探讨物流企业财务管理的重要性、挑战以及有效的应对策略。
一、物流企业财务管理的重要性物流企业财务管理的重要性不言而喻。
首先，财务管理是企业经营的基础。
物流企业作为服务型企业，其经营活动与货物的流动和仓储密切相关。
通过合理的财务管理，物流企业可以确保资金的流动性，提高企业的盈利能力。
其次，财务管理对于物流企业的决策具有重要的指导意义。
物流企业需要根据市场需求和竞争状况制定合理的定价策略、采购策略以及运输策略等。
通过财务管理，物流企业可以对企业的经营状况进行全面的分析和评估，为决策提供科学的依据。
最后，财务管理对于物流企业的风险管理至关重要。
物流企业面临着供应链中各个环节的风险，如市场需求波动、运输事故等。
通过财务管理，物流企业可以及时发现和应对风险，确保企业的稳定运营。
二、物流企业财务管理的挑战物流企业财务管理面临着一些挑战。
首先，物流企业的资金流动性较强，资金需求量大。
物流企业需要投入大量资金用于采购货物、运输设备以及仓储设施等。
因此，如何合理配置资金，确保资金的流动性成为物流企业财务管理的重要挑战。
其次，物流企业的盈利模式复杂。
物流企业的盈利主要来自于服务费用、仓储费用以及货物销售等。
不同的服务项目和客户对盈利的贡献不同，这给财务管理带来了一定的复杂性。
最后，物流企业面临着市场需求的不确定性。
市场需求的波动会对物流企业的经营状况产生重大影响。
因此，如何灵便调整运营策略，应对市场需求的变化成为物流企业财务管理的挑战之一。
三、物流企业财务管理的应对策略为应对物流企业财务管理的挑战，可以采取以下策略。
首先，物流企业应建立健全的财务管理体系。
这包括建立完善的会计制度和财务报告制度，确保财务数据的准确性和及时性。
其次，物流企业应加强资金管理。
通过合理的资金计划和资金调度，确保资金的流动性。
一、总则为加强物流企业的财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，执行国家统一的会计制度。
2. 严格执行国家税收政策，合理避税。
3. 保障企业合法权益，维护企业经济利益。
4. 强化内部控制，防范财务风险。
5. 提高资金使用效率，实现企业经济效益最大化。
三、财务管理组织架构1. 财务部负责全公司财务管理工作，设立财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位。
2. 各部门负责人对本部门的财务管理工作负责。
3. 财务部与其他部门应加强沟通与协作，共同推进财务管理工作的开展。
四、财务管理制度内容1. 资金管理（1）建立健全资金管理制度，明确资金收支流程，确保资金安全。
（2）加强银行账户管理，严格控制银行账户数量，确保账户使用合规。
（3）定期对资金使用情况进行分析，发现问题及时处理。
2. 会计核算（1）严格按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计档案的完整、规范。
（3）定期进行会计报表编制和分析，为管理层提供决策依据。
3. 成本管理（1）建立健全成本管理制度，明确成本核算范围、方法、程序等。
（2）加强成本核算，严格控制成本支出，提高成本效益。
（3）定期进行成本分析，找出成本节约和控制的潜力。
4. 税收管理（1）严格执行国家税收政策，确保企业合规纳税。
（2）加强税收筹划，降低税负，提高企业经济效益。
（3）定期进行税收检查，确保企业税收合规。
5. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，明确内部控制目标和要求。
（2）加强内部控制执行，防范财务风险。
（3）定期进行内部控制评价，持续改进内部控制体系。
五、财务监督与考核1. 财务部负责对各部门的财务管理工作进行监督和考核。
2. 对财务管理人员进行定期考核，考核内容包括财务管理能力、工作态度、工作业绩等。
第一章总则第一条为加强物流公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于物流公司全体员工，包括各部门、各子公司及分支机构。
第三条物流公司财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）完整性原则：全面反映公司财务状况和经营成果；（四）及时性原则：及时编制、报送财务报表和报告；（五）安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
第二章财务管理职责第四条物流公司财务管理职责：（一）建立健全财务管理制度，制定具体的财务工作流程；（二）负责公司财务预算、决算编制及执行；（三）负责公司资金筹集、使用、偿还及管理工作；（四）负责公司成本核算、费用控制及成本分析；（五）负责公司税务筹划、纳税申报及税务风险防范；（六）负责公司财务报表编制、报送及分析；（七）负责公司内部控制体系建设及执行。
第五条物流公司财务管理部门职责：（一）组织制定和实施财务管理制度；（二）负责公司财务预算、决算编制及执行；（三）负责公司资金筹集、使用、偿还及管理工作；（四）负责公司成本核算、费用控制及成本分析；（五）负责公司税务筹划、纳税申报及税务风险防范；（六）负责公司财务报表编制、报送及分析；（七）负责公司内部控制体系建设及执行；（八）协调各部门、子公司及分支机构之间的财务关系。
第三章财务核算与监督第六条物流公司财务核算遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以实际发生经济业务为基础进行核算；（二）持续经营原则：假设公司持续经营，以正常经营周期为核算基础；（三）历史成本原则：以实际发生的成本为入账依据；（四）配比原则：收入与费用匹配核算。
第七条物流公司财务监督：（一）对各部门、子公司及分支机构的财务活动进行监督；（二）对财务核算、财务报表编制及报送进行监督；（三）对财务风险进行识别、评估和防范；（四）对内部控制制度执行情况进行监督。
物流行业财务管理措施1. 引言物流行业的财务管理对于企业的可持续发展至关重要。
本文将介绍一些物流行业中常见的财务管理措施，旨在帮助企业做出独立决策，提高财务管理效率。
2. 成本控制在物流行业中，成本控制是保持健康财务状况的关键。
以下是一些成本控制的措施：- 物流成本分析：定期对物流成本进行详细分析，包括运输成本、仓储成本、人工成本等，找出成本高峰和成本波动的原因，并采取相应的措施进行调整。
- 采购策略优化：与供应商建立长期合作关系，争取更优惠的采购价格和条件。
同时，定期评估供应商的绩效，确保物流设备和材料的质量和效率。
- 能源管理：优化车辆和设备的使用，降低能源消耗和运营成本。
例如，采用节能型车辆和设备，优化路线规划等。
- 库存管理：通过精确的需求预测和库存控制，减少库存积压和滞销。
合理安排仓储空间，提高仓储利用率，降低仓储成本。
3. 资金管理良好的资金管理是物流企业保持稳定发展的基础。
以下是一些资金管理的措施：- 现金流管理：建立有效的现金流预测和监控机制，确保企业有足够的流动资金满足日常运营需求。
优化应收账款和应付账款的管理，减少资金占用。
- 融资渠道多样化：寻找多样化的融资渠道，如银行贷款、股权融资、债券发行等，降低融资风险，提高资金使用效率。
- 财务风险管理：定期进行财务风险评估，制定应对措施。
建立紧急资金储备，以应对突发事件和市场波动。
- 投资决策：对物流设备和技术的投资决策要谨慎，进行充分的财务分析和评估。
确保投资项目的回报率和可持续性。
4. 税务合规物流企业应遵守税法和相关法规，合理规划税务策略，降低税务风险和税负。
以下是一些税务合规的措施：- 税务规划：充分了解税法和税务政策，合理规划企业的税务结构和运营模式，最大程度地减少合法税务风险。
- 税务申报：按时、准确地申报税务，确保遵守税务法规。
建立完善的税务档案和记录，方便税务检查和审计。
- 税务合规培训：加强员工的税务合规意识和知识培训，确保企业的税务合规性。
物流财务管理物流财务管理是指在物流运作过程中，对财务活动进行有效的规划、组织、控制和监督，以确保物流企业的财务健康和稳定发展。
物流财务管理涵盖了财务预算、成本控制、资金管理、财务报表分析等方面，旨在实现物流企业财务目标的同时，提高运营效率和盈利能力。
一、财务预算财务预算是物流财务管理的重要组成部分，通过对收入、支出、资金流动等因素进行合理的预测和规划，为物流企业的经营决策提供参考依据。
财务预算的编制应考虑到物流企业的运营规模、市场需求、成本控制等因素，以实现企业长期发展的目标。
二、成本控制成本控制是物流财务管理的核心内容之一。
物流企业在运作过程中需要承担各种成本，如人力成本、运输成本、仓储成本等。
通过合理的成本控制措施，物流企业可以降低运营成本，提高盈利能力。
成本控制的方法包括制定合理的成本预算、优化运作流程、降低运营风险等。
三、资金管理物流企业的资金管理是物流财务管理的重要环节。
物流企业需要合理安排资金的使用和筹集，确保资金的流动性和安全性。
资金管理的主要任务包括现金流量预测、资金调度、风险管理等。
通过有效的资金管理，物流企业可以提高资金利用效率，降低融资成本，确保企业的持续发展。
四、财务报表分析财务报表分析是物流财务管理的重要手段之一。
物流企业应定期编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并进行综合分析。
通过对财务报表的分析，物流企业可以了解企业的财务状况和经营绩效，及时发现问题并采取相应的措施。
财务报表分析还可以为物流企业的战略决策提供重要参考依据。
五、税务管理税务管理是物流财务管理的重要内容之一。
物流企业需要遵守国家的税收法规，合理规划税务筹划，降低税务风险。
税务管理的任务包括税务申报、税务筹划、税务合规等。
通过合理的税务管理，物流企业可以降低税收负担，提高竞争力。
综上所述，物流财务管理是物流企业顺利运营和发展的重要保障。
通过财务预算、成本控制、资金管理、财务报表分析和税务管理等手段，物流企业可以实现财务目标，提高运营效率和盈利能力。
现代物流企业财务管理现代物流企业财务管理一、概述物流企业作为现代经济中的重要组成部分，其财务管理也日益受到关注。
物流企业的财务管理包括预算管理、资金管理、成本管理、绩效评估等方面，这些都是保证企业健康发展的重要因素。
本文将从以上几个方面来详细阐述现代物流企业财务管理。
二、预算管理预算是指在一定时间内，按照一定的程序和方法，对企业的收入和支出进行规划和控制的活动。
在物流企业中，预算是一个非常重要的环节。
首先，预算可以帮助企业合理规划收入和支出，避免出现过度投入或者不足投入等问题；其次，预算可以帮助企业控制成本，提高盈利能力；最后，预算还可以帮助企业评估经营绩效。
三、资金管理资金是物流企业生产经营过程中不可或缺的资源。
因此，在资金管理方面需要注意以下几点：首先，在筹集资金时需要注意选择合适的融资方式，并且尽可能降低融资成本；其次，在使用资金时需要注意合理分配，避免出现资金短缺或者闲置的情况；最后，在监控资金流动时需要注意及时掌握企业的资金动向，以便及时调整经营策略。
四、成本管理成本管理是物流企业财务管理中非常重要的一个方面。
在成本管理方面需要注意以下几点：首先，在成本核算时需要注意分类，将各项成本进行详细细化，以便更好地掌握企业的经营状况；其次，在降低成本方面需要注意选择合适的降低成本方式，并且要考虑到不同降低方式对企业发展的影响；最后，在监控成本时需要注意及时了解各项成本变化情况，以便及时调整经营策略。
五、绩效评估绩效评估是物流企业财务管理中非常重要的一个环节。
在绩效评估方面需要注意以下几点：首先，在设定绩效指标时需要考虑到企业实际情况，并且要尽可能量化指标；其次，在评估过程中需要考虑到不同因素对绩效的影响，并且要尽可能客观公正地进行评估；最后，在评估结果的应用方面需要注意及时调整经营策略，并且要对评估结果进行总结和反思。
六、结论现代物流企业财务管理是企业健康发展的重要保障。
在预算管理、资金管理、成本管理和绩效评估方面，需要注意选择合适的方法，并且要尽可能客观公正地进行管理。
物流公司财务管理制度范文第一章总则第一条为规范物流公司的财务管理行为，合理利用和管理财务资源，确保公司财务安全和稳定，提高财务运作效率和财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于物流公司的财务管理活动，包括但不限于财务预算、会计核算、资金管理、风险控制等方面。
第三条物流公司的财务管理应遵循合法合规的原则，加强内部控制，保护公司财产安全，提高经济效益。
第四条物流公司财务管理应遵循公开透明、公正公平的原则，确保财务信息真实准确，并及时报送各相关部门。
第五条财务部门是物流公司财务管理的具体承办单位，负责具体的财务管理工作，并向公司领导报告。
第二章财务预算管理第六条物流公司应根据经营规模和发展需求，制定年度财务预算计划。
财务预算计划应包含收入、费用、利润等相关指标，并注明预算执行责任人。
第七条财务预算计划应提交公司领导审批，并于年度开始前发布。
财务预算计划的执行应严格按照计划履行，如有调整应重新报批。
第八条财务预算计划执行中出现的预算偏差应及时进行分析和处理，并向公司领导报告。
负责预算执行的人员应定期汇报预算执行情况。
第九条财务预算计划的有关变动，应及时做出相应的调整，并报送公司领导审定。
第十条物流公司应建立财务预算计划执行的监督机制，确保财务预算计划的执行情况得到有效监督。
第三章会计核算管理第十一条物流公司应建立健全的会计核算制度，包括会计账簿、会计凭证、会计报表等。
会计核算应基于真实、准确的原则进行。
第十二条物流公司应按照国家和地方相关法律法规的规定，及时提交各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十三条会计核算和报表编制应由具有相应资质并熟悉相关法律法规的会计人员进行，保证会计信息的准确性和时效性。
第十四条物流公司应定期进行财务审计，确保会计核算的真实性和完整性。
第十五条物流公司应建立内部会计核算与外部财务报表的衔接机制，保证信息的一致性和连续性。
第四章资金管理第十六条物流公司应建立科学合理的资金管理制度，包括资金筹措、资金支付和资金结算等。
物流公司的财务管理制度
1. 财务控制制度：包括公司财务目标的设定、财务预算和控制措施的制定等。
旨在确保公司的财务活动与公司整体目标一致。
2. 财务报告制度：规定了公司的财务报告制度，包括财务报表的编制和公布的时间和要求。
3. 资金管理制度：包括资金筹集、运用和监控等一系列措施，以保证公司资金的合理运用和有效管理。
4. 会计制度：包括会计核算的基本原则、会计政策和会计处理等一系列规定，以确保公司的财务记录和报告符合相关法规和财务准则。
5. 成本控制制度：规定了公司在物流运营过程中的成本核算和控制方法，以确保物流成本的合理控制和运营效率的提高。
6. 资产管理制度：包括对公司资产的购置、使用、变动和处置等方面的规定，以保证公司资产的安全和有效利用。
7. 盈亏管理制度：规定了公司利润分配、利润归集和利润监控等方面的规定，以确保公司的盈利能力和经营状况。
8. 税务管理制度：规定了公司的税务申报、纳税义务和税务风险防范等方面的规定，以确保公司的税务合规和最大程度地减少税务风险。
以上是一些常见的物流公司财务管理制度，具体制度的内容和要求可能会根据公司的规模和行业特点有所差异。
对于物流公司来说，合理、规范的财务管理制度对于保障公司的财务安全和经营效率至关重要。
物流企业财务管理篇一：快递公司财务管理制度快递公司财务管理制度第一章总则为适应集团公司发展，根据集团公司实际情况，特制定集团公司所属省公司财务管理制度。
所属各省公司人员在执行财务会计事务中，必须认真执行本管理制度。
第二章财务机构、财务人员财务部为省公司日常财务管理机构，岗位设臵为:财务部经理、会计、出纳。
财务经理可由会计或出纳兼任，各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
各财务人员在履行职务时必须恪尽职守、清正自律。
公司财务人员实行定人、定责制度，按绩效考核结果。
第三章财务会计机构职能及权限一、资金管理职能：负责公司所有资金及应收、应付款的管理。
二、财务预算、计划与分析职能：编制年、季、月度财务预算，每月、季向公司总经理和集团总裁、集团公司财务管理中心总监上报本公司财务分析报告。
三、会计核算、报告与财务信息披露职能：负责公司会计核算业务，包括会计记录、会计报表、及相关的内部管理报表；负责税务报表编制和申报。
四、财务监督与考核职能：按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。
参与审核公司经济合同的订立，对合同执行情况进行财务监督。
对公司财务部下属财务人员工作完成情况进行考核。
五、省公司财务负责人职责：1．负责省公司会计核算工作；2、负责省公司日常费用和工资审核；3．对核算资料的真实性、准确性、及时性负责；4．定期与不定期为领导提供财务分析报告，为领导的决策提供依据；5．负责资金预算，控制各项支出；6．协调与工商部门、税务部门的关系，合理规划，及时准确报税、递交报表；7．负责所有代收款的及时回收，及时、准确作好各项结算工作，并做各类应收款项的清收工作；8．负责财务人员岗位设臵与分工并做好人员调配，负责下属的业务考核；9．协调各职能部门的关系；10．对合同中相关的财务条款的进行审核，并按合同条款执行；11．对各部门及各下属站点进行风险防范管理和财务知识培训；12．每月末组织物流、信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘存，每年二次组织行政人员对固定资产进行盘存；13．制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工作有序、高效、协调、规范；14．其它财务工作。
六、出纳职责：1．熟悉有关会计法规和会计制度，负责每日代收款的收取和按审核后的金额支付上游公司的货款；2．严格执行公司财务制度，对各种报销单据要严格审查，符合规定手续，方可报销。
否则，拒绝报销；3.负责保管现金，进行与现金相关的本岗位的业务处理工作；4．负责银行存款账户资金的管理，按照规定开具支票和保存支票；5.负责登记现金日记账，做到日清日结；6.严格签发转账支票手续，领用支票要办好支票登记手续，不得签发空头支票；7.做好财务印鉴的保管及空白收据和支票的保管工作；8.严格执行总公司“收、支两条线”的各项规定，确保当日收到的现金、支票及时存入银行；9.不得以“白条”抵库，不得坐支，更不得挪用现金，严禁将公款与私款混淆、混用，严禁挪用公款。
10.对不符合财务制度的行为应予以抵制七、财务部负责人权限：1．参加总经理办公会议，参与公司重大决策；2、．进行税务筹划，在合法合规的前提下，减少公司税收负担；3．有权组织对公司财务指标进行分析与评估，设定财务预警红线。
4．与工商、税务、银行等外部机构建立有效的交流渠道，提高财务部综合管理能力；5．有权制定本部门绩效方案，并依据绩效方案对下属的业绩进行考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、奖惩和工作调整，建立有效的激励约束机，对其晋、降职（级）有重要建议权；6．对公司办公会中讨论的事务具有建议权；7．对部门内的工作计划和预算有制定、审核权；8．对公司财务事务，有权要求公司相关人员予以配合。
第四章流动资产的管理流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
一、现金管理：1．现金为公司的核心资产，各公司出纳人员要严格执行集团公司有关现金的管理规定。
2、及时查收自营站点和加盟站点代收款及其它款项的到款情况，如有异常及时上报财务经理、公司总经理和运营经理。
按合同规定及时、准确计算、支付上游公司的代收款项；及时、准确计算、收回公司的投递费及其它款项。
3．严格控制公司费用报销和个人借款手续，费用报销和个人借款须经办人、经办人所在部门负责人、公司财务负责人和公司总经理同时签字出纳方可付款。
总经理外出时，根据总经理授权财务负责人可签批，但是总经理回来后须补办有关手续。
大额借款支出须先电话（或传真）向总经理申请，待总经理通过OA 办公系统签批方可执行，未上系统前由总经理用其本人手机发送短信批复，但是总经理回来后须立即补办有关手续。
4．出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
5．日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，每月月末与公司总帐相核对。
出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
6．出纳可根据业务大、小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保公司资金的安全。
公司员工报销费用时，出纳人员要及时扣除其借款，各种借款在发工资时必须清帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
同时严格执行前帐未了后帐不借的原则。
二、银行存款管理1．出纳人员要认真执行公司关于银行结算办法的规定，银行支票等结算凭证和印鉴须分开保管。
2．出纳人员要严格执行银行存款支出手续，银行付款必须经申请人、部门负责人、财务经理、公司总经理同时签批后，方可开具银行支票。
3．银行存款日记帐逐笔、逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。
三、应收帐款及预付帐款的管理1．公司要根据代收款和经济业务的内容、户别设臵应收帐款明细分类帐，即按公司确定的站点收款人，加盟站点合同签定人，债务人的具体名称设臵登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。
应收帐款的发生和确定必须要有收取款项的原始凭据。
应收帐款、其他应收款、预付帐款必须采用谁经办谁负责收回的原则，并且如果造成公司经济损失由经办人按责任赔偿相应损失。
对于自营站点和加盟站点的代收款回收，公司出纳为第一责任人，如果出现异常情况出纳必须在第一时间内向财务负责人、总经理反映，财务负责人收到情况反映后必须在第一时间上报并与运营部门协调处理。
凡出纳和财务人员未及时上报对公司造成经济损失的由其承担损失的连带赔偿责任并处失每次200元的罚款，情节严重者将追究相关责任人经济和法律责任。
2．各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行二次发函或派员核对，内部进行财务、信息、市场、物流等相关板块相互核对确认，要编制帐龄分析表，并上报有关领导。
3．各经办人收回的款项要及时上交公司财务部门，如发现款项不交或者私自挪用者公司视为职务侵占，视其情况追究法律责任，并予开除处理。
支付预付帐款、保证金必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人申请，经部门负责人审核、财务负责人复核、总经理审批后后方可付款，并同时向财务部门提供有关合同协议书原件等材料，并及时取得对方的相关内容收据。
4．公司采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金年终调整。
四、存货的管理1．存货是指企业所拥有或控制的流动资产，包括公司已办理承运或入库手续的上游公司在途、在库的货物。
2．上游公司发来的未包装的散货只在公司财务系统库存中核算数量，收货时开具入库单一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务、一联交送货人。
散货发给站点时在财务软件开数量出库，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务，面单贴好后在物流软件中扫描进入物流软件系统，站点退回有面单的散货，开包验货后公司财务软件开具入库单，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务。
信息中心作为与上游公司对结的平台，每月应与上游公司和仓库核对好库存，仓库库存如有差异应及时通知仓库和财务人员核对，核对不清的由经办人按责任承担。
3、公司财务经理或会计每月末要督促信息中心人员与上游公司、仓库核对好散货库存和已包装好的包裹库存，如有差异及时查找原因，如不能查清原因的分清责任由经办人按上游公司的赔偿标准承担。
经办人的赔偿在当月工资中扣除。
4．入库单一式四联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联交财务部门处理，一联交信息平台，一联给交货人。
5．仓库部门要做到见单发货，及时登记有关帐簿，设立产品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。
公司存货必须定期或不定期盘点，月末定期对存货进行盘点、每半年进行一次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。
对于出现盘盈、盘亏的产品要及时查明原因，报集团财务管理中心总监和公司总经理批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资不能查明原因的由当事人负责赔偿。
对于上游公司已停售或未能妥投的产品应及时进行清退，清退时必须附有详尽清单（包含内在产品及附件）。
清退后须有专人负责跟踪及时取得对方书面确认。
对于不按流程和要求所产生的损失和赔款，由相关责任人负责赔偿。
6．因业务关系需要或其他非生产需要的产品出库实行总经理签批制。
7、存货削价准备因自身不存在存货，但有赔偿上游公司短缺、破损之无法确定责任的风险，但需按接单金额的1%计提。
第五章固定资产的管理固定资产是指使用期限超过一年的房屋、设备、运输工具、电脑等其他与公司经营有关的单位价值超过1000元的设备器具，工具等；一、公司要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度、维修保养制度、定期盘点制度、折旧计提制度和报废制度。
二、公司财务要设臵固定资产明细帐，并制定固定资产目录，建立固定资产使用登记卡。
各资产（含办公用品）使用人员负有保管和保养固定资产的义务，如发生资产丢失、毁损、报废使用人员须按责任承担相应赔偿责任。
三、固定资产分类目录：四、固定资产的取得计价一般核算遵循实际成本进行初始计量；车辆的原价应包含车辆购臵税。
五、固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提。
根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
六、固定资产后续支出固定资产的更新改建支出、大修理费用，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，应在发生当期计入损益。
固定资产折旧要分具体明细分门别类计提折旧，不能笼统的以固定资产原值与折旧率相乘。
原有折旧率与此不同按原有比率提取，新增加的按此标准执行。
全部固定篇二：20XX年10月试卷和答案篇三：试题及答案20XX年试卷及答案第一部分选择题一、单项选择题1．物流企业基础性服务功能包括A．运输和仓储 B．运输和加工C．仓储和加工 D．运输和售后服务2．物流企业进行投资时，因利率变动导致实际报酬率发生变化而产生的风险是A．利率风险 B．市场风险 C．违约风险 D．通货膨胀风险3．没有风险没有通货膨胀下的供求均衡点利率是A．风险报酬率 B．平均报酬率 C．纯利率 D．固定增长率4．某物流企业按年利率l0％向银行借款20万元，银行要求保留20％的补偿性余额。
