自学考试《金融理论与实务》各章重点3

⾃考⾦融理论与实务复习重点第⼀章货币与货币制度1.马克思的货币起源学说:货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化⽽最终产⽣的。

商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1.简单的或偶然的价值形式阶段2.总和的或扩⼤的价值形式阶3.⼀般价值形式（⼀般等价形式）阶段4.货币形式阶段2.货币的职能：⼀、价值尺度（计价单位）⼆、流通⼿段（交易媒介）三、⽀付⼿段四、贮藏⼿段五、世界货币3.货币制度的构成要素1）规定货币材料2）规定货币单位3）规定流通中货币的种类4）规定货币的法定⽀付能⼒5）规定货币的铸造或发⾏4.⾦本位制包括⾦币本位制、⾦块本位制和⾦汇兑本位制三种形态:⾦币本位制是典型的⾦本位制，其基本特点是：黄⾦为法定币材，⾦币为本位货币，具有⽆限法偿能⼒，⾦币可以⾃由铸造和⾃由溶化；辅币、银⾏券与⾦币同时流通，并可按⾯值⾃由兑换为⾦币；黄⾦可以⾃由输出⼊国境。

?⾦块本位制⼜称⽣⾦本位制，在这种货币制度下，已经不再铸造⾦币，市场中流通的都是银⾏券，银⾏券规定有法定含⾦量，但银⾏券只能达到⼀定数量后才能兑换成⾦块。

⾦汇兑本位制⼜称虚⾦本位制。

这种货币制度与⾦块本位制相同之处在于，也不铸造⾦币，市场中流通的都是银⾏券，银⾏券规定有法定含⾦量；不同之处在于，银⾏券不能在国内兑换黄⾦，想要兑换黄⾦，只能先兑换成本国在该国存有黄⾦并与该国货币保持固定汇率国家的外汇，然后再⽤外汇在该国兑换黄⾦。

5.不兑现的信⽤货币制度的基本特点是：⼀是流通中的货币都是信⽤货币，只要由现⾦和银⾏存款组成。

⼆是信⽤货币都是通过⾦融机构的业务活动投⼊到流通中去的。

三是国家通过中央银⾏的货币政策操作对信⽤货币的数量和结构进⾏管理调控。

6.我国⼈民币制度的三项主要内容:⼀是⼈民币是我国法定货币，以⼈民币⽀付中华⼈民共和国境内的⼀切公共的和私⼈的债务，任何单位和个⼈不得拒收。

⼈民币主币的单位是元，辅币的单位有“⾓”和“分”两种，分、⾓、元均为⼗进制。

第一章货币与货币制度第一节货币起源与形式1等价交换原那么是商品交换的根本原那么2价值形式经历了：简单价值形式；扩大价值形式；一般等价形式；货币形式的开展历程。

3货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中别离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。

4对货币认识？货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购置任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。

5货币形式演变〔1〕商品货币：实物货币金属货币〔2〕信用货币：纸币银行券存款货币电子货币。

6信用货币：是在信用根底上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。

是不足值货币。

7货币是商品经济开展的产物？答；货币是一个历史X畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的，商品交换的开展经历了两个阶段：物物直接交换和通过媒介的商品交换。

货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。

马克思依据劳动价值说，通过对价值形式开展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。

第二节货币的职能1交易媒介职能：〔1〕计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度〔2〕交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。

〔3〕支付手段：是货币作为价值的单方面转移。

作为支付手段必须是现实的货币。

2财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能第三节货币制度1货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进展的一系列规定2货币制度的构成要素：规定货币材料；规定货币单位；规定流通中货币的种类〔主币和辅币〕；规定货币的法定支付能力〔有限法偿和无限法偿〕；规定货币的铸造或发行。

3劣币驱逐良币现象：两种市场价格不同而法定价格一样的货币同时流通时，市场价格偏高的货币就会被市场价格偏低的的货币排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。

金融理论与实务一、考试时间：150分钟二、考试题型及分值多选题判断题计算题简答题论述题合计5题（2分/题）5题（3分/题）2题（8分/题）3题（8分/题）1题（15分/题）36题10分15分16分24分15分100分三、历年真题分析【答案】A【答案】C【答案】B三、历年真题分析【答案】BE【答案】ABCDE【答案】ABDE三、历年真题分析【答案】正确【答案】正确三、历年真题分析【答案】【答案】三、历年真题分析【参考答案】【参考答案】三、历年真题分析【参考答案】【参考答案】论述题讲解【参考答案】论述题讲解四、课程复习方法教材。

考试是把教材的内容换个形式来考察，教材是基础，做题。

以真题为主，历年真题知识点重复率较高，做题的时总结。

错误的地方做笔记，反复看。

每学完一章的内容，应注重积累，学习过程中，不要死记硬背，应听课理解，要善考前集中记忆——简答题和论述题可能的考点。

考试注意事项本章考点归纳考点1 货币形式的演变【答案】A考点2 货币的职能【答案】C考点3 货币制度的构成要素【答案】ABCDE考点4 国家货币制度的历史演变考点4 国家货币制度的历史演变【答案】ABD讲解归纳与举例考点5 国际货币体系的历史演变【答案】A 讲解归纳与举例考点6 我国人民币制度主要内容【答案】C讲解归纳与举例本章考点归纳考点1 五部门经济中的信用关系【答案】D讲解归纳与举例考点2 直接融资的优缺点讲解归纳与举例【参考答案】（1）有利于引导货币金合理流通，实现货币资金的合理考点3 间接融资优点。

自学考试《金融理论与实务》各章重点3自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第三章利息与利率一、基本知识点第一节利息与收益的一般形态1、货币的时间价值，就是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。

利息是货币时间价值的体现。

2、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。

3、利息来源于再生产过程，是生产者使用借入资金发挥营运职能而形成的利润的一部分。

4、利息通常被看作是收一般形态——利息是货币资金所有者理所当然的收入。

5、利息转化为收益的一般形态发挥着非常重要的作用。

6、收益资本化发挥作用最突出的领域是有价证券的价格形成。

第二节利率的计量与种类1、利率是利息率的简称，指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。

2、单利：本金P ×利率r ×年限n3、复利：n r P )1(+?。

4、未来某一时点上的金额称为终值，也称本利和，与终值对应的本金称为现值。

5、到期收益率通常被作为利率的代表，被认为是计算利率最精确的指标。

各种债务型的投资都有到期收益率。

6、债券的当期市场价格与债券的到期收益率成反向变动关系。

当期债券市场价格与利率反向相关。

7、利率上升，债券价格下降；利率下降，则债券价格上升。

体现了收益资本化的作用。

8、基准利率是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。

9、基准利率的概念通常有两种用法：市场基准利率（无风险利率）、官定利率。

10、利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率。

11、按照借贷期限内是否调整利率可将利率划分为固定利率和浮动利率。

12、一般来说，固定利率适用于短期借贷，浮动利率适用于长期借贷，国际金融市场上3年以上的资金借贷通常都采用浮动利率。

13、名义利率r=实际利率i+物价水平变动率p 。

14、实际利率存在三种情况：当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。

自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第一章货币与货币制度一、基本知识点第一节货币的起源与货币形式的演变1、货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。

2、社会分工和私有制的出现使人们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。

3、所有的私人劳动者的劳动构成了整个社会总劳动，从而使劳动具有了社会劳动的属性。

4、私人劳动要求得到社会承认它具有社会意义并转化为社会劳动。

解决私人劳动转化为社会劳动的唯一途径是交换。

5、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。

6、一切商品都有一个共同点：都耗费了人类的劳动——体力或脑力。

7、等价交换原则是商品交换的基本原则。

8、世界上最早的货币是实物货币。

贝是我国最早的货币。

9、金属货币的优点：易于分割；易于保管；价值高，易携带。

10、金属货币最初是以条块形态流通的，每次交易都要鉴定金属条块的成色。

11、我国最古老的金属铸币铜铸币，银铸币是清朝末期才开始铸造。

金铸币在我国较少铸造。

12、西方金属铸币的典型形式是银元。

13、实物货币与金属货币都属于商品货币。

商品货币是足值货币。

14、信用货币是不足值货币。

主要形式有纸币、银行券、存款货币、电子货币。

15、我国是世界上使用纸币最早的国家，北宋——交子。

16、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。

17、能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，称为“存款货币”。

18、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。

19、1986年中国银行发行了长城卡，1989年中国工商银行发行了牡丹卡，1990年之后，各家银行相继推出推出自己的银行卡。

第二节货币的职能1、货币的五个职能：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。

2、货币的交易媒介职能实际包括计价单位、交易媒介、支付手段三个相辅相成的功能。

3、货币的贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。

第1章第一章货币第一节货币是商品经济发展的产物这部分有些抽象，但理解后对后来的学习有好处。

该节突出两点：货币是如何产生的？在货币发展史中，货币曾经表现为什么样的形态。

马克思经济学的观点是：货币的产生和发展史说明货币是一个历史范畴。

货币的起源是与商品交换发展联系在一起的。

随着社会分工和私有制的出现，商品产生了。

商品是为交换而生的，所以为了平等交换，需要对商品进行比较。

这种比较的基础：内在本质是人类的一般劳动耗费，外在表现就是价值形式。

从低到高，价值形式的发展经过了四个阶段：1，简单、偶然的价值形式，这时交换是偶然发生的，一种商品的价值也就只是偶然表现出来；2, 扩大的价值形式，这个阶段交换经常发生，所以一种商品的价值可以表现在多种商品上；3, 一般价值形式，商品交换频繁发生，所以产生了可用来表现所有商品价值的媒介物品，即一般等价物；4, 货币形式，特殊商品充当一般等价物，它能与所有商品直接进行交换，也可以用来衡量一切商品的价值。

与四个阶段相对应的，从商品交换的角度看，第一、第二阶段是物物直接交换阶段，从第三阶段起进入通过媒介的间接交换阶段。

那么在货币发展史中，货币曾经采取过什么样的形式呢？从历史发展的过程看，货币的形式有：实物货币、金属货币、纸币和信用货币、电子货币。

从宏观经济货币供应的角度看，现代银行制度创造出一种不直接流动的货币――存款货币。

这里要理解信用货币的含义：在信用基础上发行的、在流通中发挥货币职能的一种信用凭证。

它发行的基础，不是人们理解的是以黄金数量为基础的，纯粹是为了满足商品交换和商品流通的需要。

第二节货币的职能该节主要掌握货币的几项基本职能是什么。

几项主要职能是:1、价值尺度：货币作为尺度用来衡量并表现商品的价值。

货币单位是衡量商品价值的价格标准，如：元、两、镑等。

商品价格则是商品价值的货币表现。

2、流通手段：作为商品交换媒介并实现商品价值的货币执行流通手段职能。

执行该职能的货币必须是现实的货币，但可用有权威证明的符号来代替。

第三章 利息与利率【10】．利息与收益的一般形态（P85）（三级重点）单选、多选、名词解释导读：当利率上升时，债券的价格会下降，股票市场也会下跌1、货币的时间价值与利息 12.7单选、13.4单选货币的时间价值（同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值）。

利息是货币时间价值的体现。

2、利息与收益的一般形态（1）利息转化为收益的一般形态——利息是货币资金所有者理所当然的收入，是货币时间价值外在表现形式（2）收益的资本化 11.7单选、13.4名词解释收益的资本化（利息转化为收益的一般形态，可以将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额），其发挥作用最突出的领域是有价证券的价格形成。

)【11】． 利率的计量与种类（P87）（一级重点）单选、多选、名词解释、计算★利率（借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。

）13.7单选1、★★★★利率的计量 11、12、15计算、14单选 18.10计算（1）单利与复利——计算利息的两种最基本的方法单利计息：只按本金计算利息，而不将已取得的利息额加入本金再计算利息。

（2）现值与终值任何一笔货币资金无论其将来会被怎样运用，都可以按一定的利率水平计算出来其在未来某一时点上的金额，这个金额通常被称为终值（本利和），与终值相对应，这笔货币资金的本金额被称为现值。

现值计算公式：P=S/(1+r)n（3）到期收益率——计量利率最精确的指标 13.7计算 到期收益率是使从债券工具上获得的回报的现值与其今天的价值相等的利率。

（C 年利息；F 债券的面值；n 距到期日的年限；r 到期收益率；P b 债券的当期市场价格） 结论：当期债券市场价格与利率反向相关。

利率上升，债券价格下降；利率下降，债券价格上升。

【真题演练 18.10计算题】银行向企业发放一笔贷款，贷款额为100万元，期限为3年，年利率为6％，试用单利和复利两种方式计算银行应得的本息和。

【答案】n n b r F r C r C r C r C P )1()1()1()1()1(32++++⋅⋅⋅++++++=2、利率的种类 （名词解释、选择）1) 基准利率（在多种利率并存的条件下起决定作用的利率）11.4单选 19.4名词解释【真题演练 19.4 名词解释】基准利率【答案】基准利率是在多种并存的条件下起决定作用的利率。

第一章货币与货币制度 [识记]货币形式演变的过程P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。

2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元。

二、信用货币【单选】【名词】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。

1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币，我国是世界C 、信托上使用纸币最早的国家。

2、银行券：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。

3、存款货币[单选]：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。

【201510单选题】 ?4、电子货币【单选】：所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。

【领会】货币形式的演变历程及其推动力。

1-51/54 【简答】(1)货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币、电子货币。

(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。

【单选】 2.〔识记〕货币的职能有哪些[单选] 一、交易媒介职能 1、计价单位 、2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能：人们是以货币形式贮藏财富，还是以其他形式贮藏财富，取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。

【单选】 4、国家货币制度的历史演变过程 一、金属货币制度 1、银本位制2、金银复本位制【简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。

自考《金融理论与实务》复习重点（5-8章）-自考串讲笔记第五章商业银行业务复习思考题：1、说明商业银行的经营原则及相互关系？2、商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段？其主要内容是什么？3、商业银行资本金的主要作用是什么？构成？4、商业银行现金资产的主要作用是什么？5、商业银行进行证券投资的目的是什么？6、为什么要对贷款进行信用分析？信用分析的内容？7、商业银行为什么要开展中间业务？主要业务种类是什么？考核知识：一、识记：、商业银行资本金、活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户、商业银行的负债结构、储蓄存款、活期存款、定期存款、保值储蓄、商业银行资产业务118、现金资产、贷款、贷款分类、贷款的信用评估、贷款定价、贷款呆账准备金、贷款程序、贷款管理、有问题贷款、贴现证券投资、二、领会：1、《巴塞尔协议》对资本有何规定？3、商业银行存款类资金来源的主要内容？4、商业银行非存款类资金来源的主要内容？5、近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？6、商业银行输储蓄存款的原则是什么？7、贷款程序包括哪些内容？什么是贷款原则？8、为什么提取贷款呆账准备金，如何为贷款定价，贴现与贷款存在怎样的关系？9、商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？三、应用：1、负债管理理论产生的背景如何？2、现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？3、我国国有商业银行的资本金状况如何？4、商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？5、储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？辅导资料：1、简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险？2、简述资产负债外管理理论？3、银行间为什么要进行同业拆借？4、如何提取呆账准备金？5、简述商业银行表外业务的种类6、论述储蓄存款对国发经济发展的意义？第六章信托与租凭复习思考题1、说明信托行为形成的条件？2、分析信托的主要职能？3、资金信托的内容和特点是什么？4、说明融资性租赁的功能？考核知识：一、信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁二、领会：1、信托种类划分的意义？信托财产的特征？2、动产信托的方式和特点3、不动产信托的内容和意义？4、租凭变形务对经济生活有何意义5、融资性租凭诉功能何在？性质6、为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点7、论述租凭诉性质和特征？第七章保险复习思考题1、分析保险在现代经济生活中的意义2、保险的基本原则及内容是什么？3、简要说明保险合同的特点？构成要素？成立转让与变更？终止？保险市场的组成4、为什么要有再保险5、保险业务管理主要有哪些环节？考核知识：一、识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理二、领会：1、什么是保险的经济补偿功能？2、财产保险主要有哪些形式/？3、人身保险的内容有哪些辅导材料：1、简述保险的性质和特征？2、简述可保利益原则确定的根据和意义？3、可保利益的基本要求有哪些？4、保险合同构成的要素有哪些？5、什么是保险市场？保险市场构成有哪些要素？第八章金融市场运行复习思考题1、如何更好地发挥金融市场在国民经济中的积极作用？2、金融市场的均衡价格是如何形成的？3、全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？4、流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？5、发展衍生金融市场有什么积极意义6、分析说明金融市场深入发展的意义？考核知识：一、识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场二、领会：1、金融市场功能？2、金融市场的基本要素？4、发行市场和流通市场的区别与联系？5、证券发行市场主体的构成？5、两种场交易系统的利弊比较？6、传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？7、货币市场在金融市场中的地位和作用？8、如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？辅导材料：1、从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？2、货币市场的组成及其作用。