saperp_委外业务操作手册

SAPPP-SAP委外工序业务配置及操作手册
SAP委外工序业务配置及操作手册SAP委外工序业务配置及操作手册Business Solution
SAP系统中委托加工分为委托加工和委外的工序。

委外工序是指某道工序需要发到其他供应商进行加工处理。

Configure
生产配置-参照标准
Operation
维护物料-参照标准
维护产品结构-参照标准
维护工艺路线-参照标准
创建生产订单-CO01
CO01
此处委外工序关键的控制是Control Key（控制码）选择PP02。

保存后，系统就会产生一个采购请求号（Purchase Requesition）。

查看委外工序的采购请求-ME53N
ME53N
订单发料-MB1A MB1A
内部工序报工-CO11N
委外工序采购请求下达到采购订单-ME21N ME21N
指定物料的价格。

可以看到系统对应的是生产订单。

采购收货-MIGO MIGO
生成的会计凭证。

查看生产订单的成本-CO03
可以看到产生了2块钱的委托加工成本。

发票核对-MIRO 到票的价格高于原来的价格。

MIRO
可以看到多产生了3块的委外工序的成本。

查看生产订单的成本-CO03
查看明细。

委外工序的报工-CO11N
查看生产订单的成本-CO03 可以看到成本没有变化。

CO03
生产入库-MB31
订单结算-KO88 KO88。

XXXERP-u8委外业务操作手册和启用在输入完毕表头和表体内容后，点击〖保存〗按钮保存物料清单。

若需要对物料清单进行修改，则可在物料清单维护界面选择相应的物料清单进行修改。

在保存后，需要对物料清单进行审核，审核通过后才能启用该物料清单。

审核不通过的物料清单需要修改后重新提交审核。

启用后的物料清单才能在委外订单中使用。

二、委外订单录入1．委外订单录入菜单路径：采购—采购订单—委外订单—委外订单（见图）。

在〖委外订单〗界面，输入相应的订单头和订单行内容。

订单头内容列表：字段名称供应商编码供应商名称部门编码部门名称业务员编码业务员名称订单日期交货日期是否紧急内容说明委外加工的供应商编码委外加工的供应商名称委外加工的部门编码委外加工的部门名称委外加工的业务员编码委外加工的业务员名称委外加工订单的日期委外加工订单的交货日期是否为紧急订单订单行内容列表：字段名称物料编码物料名称规格型号计量单位数量内容说明加工成成品的原材料编码加工成成品的原材料名称加工成成品的原材料规格加工成成品的原材料计量单位加工成成品所需的数量2．委外订单审核和下达在输入完毕委外订单内容后，需要进行审核。

审核通过后，可下达委外订单。

委外订单下达后，系统会自动生成委外到货单和委外材料出库单。

委外加工商按照委外订单要求进行加工，并将加工成品送至公司。

三、委外到货单处理1．委外到货单录入菜单路径：采购—采购订单—委外订单—委外到货单（见图）。

在〖委外到货单〗界面，输入相应的到货单头和到货单行内容。

到货单头内容列表：字段名称供应商编码供应商名称部门编码部门名称业务员编码业务员名称到货日期订单编号内容说明委外加工的供应商编码委外加工的供应商名称委外加工的部门编码委外加工的部门名称委外加工的业务员编码委外加工的业务员名称委外加工成品到货的日期委外加工订单的编号到货单行内容列表：字段名称物料编码物料名称规格型号计量单位数量内容说明加工成成品的原材料编码加工成成品的原材料名称加工成成品的原材料规格加工成成品的原材料计量单位加工成成品到货的数量2．委外到货单审核和入库在输入完毕委外到货单内容后，需要进行审核。

外包业务是一个普通的业务,通常发生在1. 企业短期内订单过多暂时产能不足，为了如期交货需要外援2. 产品的某道关键工序企业自有生产工艺满足不了需求3.随着产品生命周期不断缩短，为了避免企业生产投资负担，某道工序外包低于自制成本低4.企业产品线长, 可以将非核心的业务外包以降低成本等等。

对于这种半产品/组件或产成品的外包，ERP系统通常提供两种基本处理方式:外包采购和工序外包。

生产外包经营方式简介生产外包作为一种全新的生产经营方式，改善了传统方式的不足，主要类型有：一.OEM：(Orignal Equipment Manufactuce->原始设备制造商)典型的OEM方式为：拥有原始设备的OEM加工方（受委托方）按照委托方的要求，用自己的设备为其加工生产产品，而后贴上委托方商标交货，整个活动中，加工方只获得加工费用，自己无权经销该商品，所以此种方式也称“贴牌生产”或”代工”。

目前国内企业OEM形式大体上分为两类：(1).为跨国公司贴牌生产，而后交由其销往海外；该种形式构成我国加工贸易的主体,加工贸易大多具有“三来一补”（参考其它附注）特点,带有OEM的典型特征, 近年加工贸易出口额一直占全国总出口额的一半以上。

(2).承揽跨国公司直接在中国本土销售产品的生产。

此方式正在成为跨国公司占领和扩展中国市场的主要途径。

跨国公司通过海外寻求OEM企业，将生产在东道国本土化，可以充分利用东道国的生产要素、投资环境等区位优势快速占领产品市场。

二.ODM：(Orignal Design Manufactuce->原始设计制造)制造商A设计出的产品被品牌商B看中,B为了节省设计制造成本,可能稍作或作较大改进后贴其品牌。

如果品牌商B并没有买断A的该产品的版权，制造商A也有权自己贴自己的牌组织生产,这就是ODM和OEM的最大区别。

出于制造成本和节省开发时间开发成本等方面的考虑，品牌企业一般还找其他厂商参与产品的部分设计。

SAP委托加工（外协）业务操作手册SAP委托加工（外协）业务操作手册概述说明本例中的会计科目设置不尽合理，仅作展示计算原理使用。

后续2.0版时再考虑调整。

中国通常的业务凭证发料时：借：委托加工物资-材料贷：原材料支付加工费：借：委托加工物资-加工费贷：应付账款收货：借：半成品贷：委托加工物资-材料贷：委托加工物资-加工费SAP委托加工业务说明SAP中的委托加工过业务在发料时仅产生一进一出的库存凭证，不产生会计凭证。

在收货同时产生相关的凭证，具体参看外协入库的章节。

配置OBYC设置库存科目OBYCGR/IR科目委托加工成本转出科目外协加工费科目设置委托加工突发成本科目运输费用科目委托加工发出材料科目GBB VBO需要指定材料的类别。

数据准备创建供应商（略）创建物料将“Special procurement”设置为30，在MRP时自动产生委托加工的采购订单。

创建采购信息记录-ME11ME11条件暂且就设置一个价格，其他的条件在总结采购业务时记录。

业务操作独立需求MD61MRP计算MD03订单需求转换-MD04执行“->Purchase Order”，进入采购订单维护界面。

指定好供应商、采购组织、公司代码后，选中左侧的计划采购订单号，再执行订单号上方的Adopt命令，复制相关信息。

可以看到订单中的物料33的“Item Category in Purchasing Document”已经是L （Subcontracting）。

确认无误后保存即可。

创建订单-ME21N接下来为手工创建外协订单的过程。

外协发料-MB1BMB1B发料产生的物料凭证，为一正一负的对冲凭证，没有产生财务凭证。

外协入库-MIGO同时产生两个行项目，其中一个是半成品的入库，另外一个是原材料的出库。

分解凭证借：库存商品-半成品-Auto 10（入库的毛坯的标准成本）借：材料采购8（GR/IR科目，对应订单的净价）贷：委托加工转出-材料费10（委托加工的转出科目）贷：委托加工转出-加工费8（委托加工的加工费转出科目）借：委托加工材料-突发成本0.5（委托加工业务的突发成本设置的科目，应该是属于其他成本科目）贷：库存商品-半成品-运输费0.5 （设置运输费用科目，应该是支付运输费的应付科目比较好）贷：原材料0.15（发出的材料）借：委托加工材料-物料消耗0.15（发出的材料费科目）加工费发票MIRO此处的材料采购（GR/IR科目）同前面的GRIR科目冲销。

委外加工后台配置科目配置表：配置存货科目：配置GR/IR科目：配置委外加工成本结转科目：配置委外加工费用科目：配置委外物料消耗科目：委外加工前台演示1.委外加工1.1创建BOM维护需要委外加工物料L50000600：创建L50000600的BOM，如下图所示：其中ICT N表示物料由委外vendor提供,ICT L表示公司提供物料L50000601 注意：供应商提供的那部分最好在BOM中维护。

双击选中的Item。

对于供应商提供的物，ICT 为N通常表示不做库存,因为这些料是别人的,不参与L50000600的成本计算,所以你必须找到Item的明显Status/Lng Text页的CostingRelevncy 设为空(表示不参与标准成本计算)。

如下图所示：如果此处不创建BOM，则采购订单无法自动展开子件，需要手工添加物料组件。

1.2创建委外加工订单如果在第一步没有创建BOM，在这里我们就需要手动地添加物料组件中的物料。

如果含有运费的话，就必须在OBYC FB1定义科目。

1.3委外加工发货本地库存原料发往供应商处加工。

有两种方式发货给供应商：一、使用事务代码MB1B；二、使用事务代码ME2O。

1.3.1 MB1B发货过账1.3.2 ME2O发货过账尚未确定消耗，估计没有产生会计凭证。

1.4 委外加工收货1.4.1委外加工收货验收主要分为两部分：一、对加工回来的产品数量进行确认。

二、对送去加工原材料的使用情况进行确认。

1.4.2收货之后供应商库存验收之后供应商库存数量会减少。

1.4.3查看委外加工服务验收的会计凭证-产成品采用移动平均价由此可以看出：收货时，服务确认、原来消耗、产成品入库。

注意：成品入库的价值(8000 CNY)=付给vendor的外包费(5000 CNY) +消耗材料费用(3000 CNY) +其他费用（如运输费）。

1.4.4查看委外加工服务验收的会计凭证-产成品采用标准价如果L50000600采用的标准价格,假设标准单价也是550 CNY,同样委外加工10个,得到的会计凭证如下:如上图所示L50000600入库只能是550 CNY/1M,如图8-[1][2],BSV(Change in stock account)对应的所谓存货变更科目是5500 CNY,这不是我们所需要的,因为投入和产出差异巨大,如果想体现出来差异,需要到后台做一些配置，路径：IMG Path->物料管理->库存管理和实际库存-> 收货->收货子合同的价格差异（Price Differences for Subcontract Orders at Goods Receipt）将“外协加工GR价格差异”勾上，如图所示：再次收货产生的凭证，将如图所示.L50000600入库价值当然依旧是采用标准价格, 外包成本投入为付给vendor的外包费(5000 CNY) +消耗材料费用(3000 CNY) = 8000 CNY, 产出是5500 CNY，产生的差异是2500 CNY，这样就记录下委外加工差异。

erp委外业务流程ERP（Enterprise Resource Planning）委外业务流程是指企业将某些业务或功能外包给专业的第三方服务提供商进行管理和执行的过程。

委外业务的目的是为了降低企业的成本、提高效率和专注于核心业务。

下面将对ERP委外业务流程进行详细阐述。

ERP委外业务流程的第一步是确定委外的业务范围和目标。

企业需要明确自己的核心业务和非核心业务，并对哪些业务适合委外进行评估。

核心业务通常是企业的竞争优势，不适合委外；而非核心业务可以通过委外来减少企业的运营成本和管理负担。

企业需要选择合适的委外服务提供商。

在选择委外服务提供商时，企业应该考虑其经验、专业能力、服务质量和价格等因素。

同时，还需要与提供商进行充分的沟通和协商，确保双方对委外业务的期望和要求一致。

第三步是制定委外合同和服务级别协议。

委外合同应明确双方的权责和义务，包括服务内容、时间要求、保密条款、费用结算等。

服务级别协议则规定了提供商应遵守的服务质量标准和绩效指标，以确保委外服务的稳定性和可靠性。

第四步是进行数据和系统的整合。

在委外业务流程中，企业需要与提供商共享必要的数据和信息。

因此，企业需要确保数据的安全性和完整性，并与提供商建立起有效的数据传输和共享机制。

此外，还需要对系统进行适当的调整和配置，以适应委外业务的需求。

第五步是委外业务的执行和监控。

一旦委外合同生效，企业和提供商就需要共同执行委外业务，并进行定期的监控和评估。

企业应建立起有效的沟通渠道和反馈机制，及时解决问题和调整业务策略。

同时，还需要对委外业务的绩效进行评估和考核，以确保提供商的服务质量和业务成果达到预期目标。

委外业务流程的最后一步是不断优化和改进。

企业应根据实际情况和需求不断评估委外业务的效果，并进行必要的调整和改进。

这可以包括重新评估委外范围、调整合同和协议、改进数据和系统的整合等。

通过持续的优化和改进，企业可以不断提升委外业务的价值和效益。

ERP委外业务流程是一个复杂而重要的过程，需要企业与提供商之间的密切合作和有效沟通。

erp委外加工操作流程
ERP委外加工操作流程可以分为以下几个步骤：
1. 需求确认：与委外加工厂商确认加工产品的详细要求，包括加工数量、质量标准、工期等。

2. 材料准备：采购所需原材料，并进行验收和入库，确保材料符合质量要求。

3. 排产计划：根据加工需求和生产能力，制定加工排产计划，安排加工工序和生产日期。

4. 加工下单：将加工产品的订单信息传达给委外加工厂商，并与其签订委外加工合同。

5. 物流安排：根据加工完成时间安排物流运输，将原材料送往委外加工厂商，并将成品从加工厂商处取回。

6. 生产监控：在整个加工过程中，对加工进展和质量进行监控，确保加工进程顺利进行。

7. 收货验收：在收到加工成品后，对成品进行验收，确保符合质量标准。

8. 入库管理：将验收合格的加工成品入库，记录库存信息和位置。

9. 记账结算：根据加工合同和成品数量，结算委外加工费用，并进行相关会计处理。

10. 数据更新：将加工相关的数据更新至企业的ERP系统中，包括成品数量、库存信息、财务数据等。

11. 绩效评估：对委外加工的质量、交期、成本等进行评估和反馈，以供日后选择合作厂商参考。

以上是一个常见的ERP委外加工操作流程，具体的操作流程可以根据企业的实际情况进行调整和优化。

三一ERP项目用户操作手册－FI分卷文档准备: 陈志项目经理：王强，段大为项目文档编号文档日期: 2006年 09月01 日文档信息项目名称: 三一ERP项目项目经理: 王强，段大为文档版本：V1.0项目阶段: 第二阶段，业务蓝图版本发布日期:审批人: 审批日期:修改记录目录1.前言42.操作说明42.1.功能说明42.2.概念说明53.SAP系统登陆113.1.登陆界面113.2.更改密码123.3.执行事务的路径143.4.工具栏简介153.5.显示帮助信息163.6.菜单路径搜索帮助174.业务操作224.1.创建总帐科目主数据224.2.总帐科目主数据维护294.3.总帐科目主数据冻结/删除294.3.1.总帐科目主数据冻结294.3.2.总帐科目主数据删除314.4.总分类帐科目日常业务处理324.4.1.总帐科目凭证过帐324.4.2.一般科目凭证过帐（分屏显示）364.4.3.费用报帐（清帐）434.4.4.重置已清项504.4.5.总帐科目凭证显示564.4.6.总帐凭证更改614.4.7.总帐凭证显示更改654.5.业务操作674.5.1.预制凭证674.5.1.1.预制方法1674.5.1.2.预制方法2704.5.1.3.预制凭证过帐724.5.2.科目分配模型754.5.3.周期性凭证854.5.4.样本凭证994.5.5.暂存凭证1084.5.6.凭证冲销1174.6.帐户查询1214.6.1.总帐科目余额查询1214.6.2.日记帐查询1234.6.3.帐户余额明细查询1265.业务流程1325.1.月结处理1325.1.1.在系统中打开新的会计期间1325.1.2.在系统中打开新的物料帐期1335.1.3.物料帐：允许对前期记帐1355.1.4.GR/IR重组1385.1.4.1.检查报表1385.1.4.2.GR/IR自动清帐1425.1.4.3.GR/IR 正式重组1475.1.5.应收应付重分类调整1575.1.6.预收预付重分类调整1655.1.7.外汇维护1685.1.7.1.期初外汇汇率维护1685.1.7.2.期末外汇汇率维护(外币重估)1715.1.8.关闭过帐期间1775.2.年结处理1785.2.1.在系统中打开新的会计年度1785.2.2.复制会计凭证号至下一会计年度1795.2.3.结转应收应付余额至下一会计年度1815.2.4.结转总帐科目余额至下一会计年度1845.2.5.关闭旧的会计年度1876.会计报表查询1896.1.查询资产负债表1896.1.1.查询路径11896.1.2.查询路径21926.2.查询利润及利润分配表1946.3.查询费用（管理费用/制造费用/销售费用）明细表1981.前言本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。

ERP项目主板委外业务操作手册2016年04月08日目录（ca t a lo g u e）一、概述(Summary) (1)1.1 适用业务范围(Applicable business scope) (1)1.2 业务操作具体步骤(Specific steps of business operation) (1)1.2.1 物料主数据维护 (1)1.2.2 委外可选BOM维护 (7)1.2.3 生产版本维护 (9)1.2.4 委外采购信息记录维护 (13)1.2.5 委外计划订单下达 (14)1.2.6 委外计划订单转委外采购申请 (19)1.2.7 委外采购订单下达 (21)1.2.8 分包组件发货外协供方 (23)1.2.8 委外采购订单收货 (24)一、概述(Summary)1.1 适用业务范围(Applicable business scope)此操作手册适用于以下业务场景：1、委外相关基础数据维护。

2、委外计划订单下达。

3、委外计划订单转委外采购申请。

4、委外采购申请转委外采购订单。

5、委外采购订单收货：6、生产完工与成品移库。

1.2 业务操作具体步骤(Specific steps of business operation)1.2.1 物料主数据维护1）若某型号主板，只可进行委外加工业务，不能厂内自制，则物料主数据维护注意项如下: MRP1视图：A、采购组根据业务员进行确定；B、MRP控制者同采购组；C、批量大小，根据业务需求选择；D、其他，如MRP组，MRP类型等保持不变；MRP2视图：A、采购类型为F，特殊采购类型为30；B、外部采购库存地为4002（SMT材料库）；C、其他字段信息，保持不变。

如配额3，反冲1，收货处理时间根据实际需求，计划控制码为000工厂数据，存储2：A、后勤处理组为M02；Note：其他未涉及视图或字段，按现有需求定义即可。

2）若某型号主板，在不同批次下，某些批次需进行委外加工业务，其他pci 需进行厂内自制，则物料主数据维护注意项如下:MRP1视图：MRP2视图：A、采购类型为E，特殊采购类型为空；按自制件要求维护B、外部采购库存地为4002（SMT材料库）；C、生产仓储地点维护为2010 SMT半成品车间D、其他字段信息，保持不变。