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农村信用社贷款五级分类培训考试试题(一)一、填空题1、按风险从低到高，农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失五个档次,后三个档次为不良贷款。
2、为了便于对农村信用社贷款进行风险五级分类,农村信用社旳贷款分为企事业单位和自然人贷款。
其中：自然人贷款又分为自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款和自然人其他贷款3、农村信用社企事业单位贷款评估贷款偿还旳也许性分析措施包括财务分析、现金流量分析、非财务分析、担保分析。
4、农村信用社固定资产购建流程包括固定资产购建立项、购建申报、购建实行 、购建工程决算业务操作流程。
5、贷款损失准备金旳种类包括一般准备金、专题准备金、尤其准备金。
６、财务分析资料应包括借款人持续三年以上旳会计报表。
7、财务比率重要有盈利比率、效率比率、杠杆比率和流动比率四大类。
８、根据现金来源不一样，企业现金流量净额＝经营活动旳现金流量净额+投资活动旳现金流量净额+ 筹资活动旳现金流量净额。
9、借款人在其他金融机构贷款被划为次级类,在农村信用社贷款至少要被划为关注类及如下。
10、农村信用社教育储蓄存款提前、到期支取时须提供学校证明，不得违规支付。
1１、速动比率是将流动资产中变现能力最弱旳存贷等扣除后除以流动负债后得到旳比率关系。
12、会计主管分析财务会计报表时应采用比较分析法、原因分析法和构造分析法等措施分析经营状况。
13、在对住房按揭贷款进行分类时,借款人持续违约期数达3 次,贷款本金或利息逾期9０天以内旳应被划为关注类;借款人持续违约期数达7次以上，贷款本金或利息逾期181天以上旳应被划为可疑类。
14、上级有关部门或公安机关到网点检查必须查验两证一信（身份证和工作证、简介信）或省联社安全保卫尤其检查证,并在县联社领导或保卫人员陪伴下进行,进入营业间检查要进行登记立案。
15、一般保证旳保证人与债权人未约定保证期间旳,保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。
1６、担保法规定担保有保证、抵押、质押、留置、定金五种形式,目前农村信用社贷款业务中常用旳担保方式有保证 、抵押、质押三种形式。
信用社（银行）贷款五级分类基本原理及工作思路一、什么是贷款五级分类贷款风险分类是根据风险程度对贷款质量作出评价的贷款分类方法。
由于分类结果按风险程度依次分为五个档次，因此简称五级分类。
这种方法是以审核借款人偿还能力、偿还意愿和偿还记录为主的一套更加审慎、全面、科学的风险管理制度。
贷款五级分类的特点：一是以风险管理为基础，注重贷款的最终偿还的可能性。
二是能客观评价借款人清偿能力和贷款风险度。
三是覆盖贷款从发放到从账面消失的整个过程，实现了对贷款的及时、动态管理，具有很强的动态监测和预警作用。
这种分类方法要求信贷人员要定期和不定期地进行监测、考核和分类，及时预测并迅速采取措施，减少损失。
四是能有助于确定准备金的计提方法，使准备金能比较充分抵御风险。
农村信用社推行贷款五级分类的目标是：一是促进农村信用社树立审慎经营、风险管理理念；二是充分运用分类结果对贷款进行分类管理，加强信贷管理，有效控制贷款风险，提高信贷资产质量；三是及时发现贷款管理中存在的问题，完善信贷管理制度，提高信贷管理水平；四是进一步提高农村信用社员工队伍素质。
二、贷款五级分类的基本原理（一）贷款五级分类的基本概念及核心定义。
贷款五级分类方法是以贷款风险分类为基础，对银行贷款质量及银行抵御贷款损失能力进行评估的系统方法。
贷款五级分类不仅是为了对贷款质量得出结论，更重要的是分类的过程。
因为在对一笔贷款进行分类的过程中，需要按照既定的程序、使用专门的工具、收集全部有意义的信息，并在此基础上对影响贷款质量的财务与非财务信息进行分析判断。
这个过程包含着大量的有用信息，也最能反映银行业金融机构的信用文化和信贷管理。
根据中国人民银行2001年12月发布的《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号）规定，按风险程度将贷款分类正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。
各类贷款的核心定义是：1、正常贷款：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还2、关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步做好农村合作金融机构贷款风险分类工作的通知各银监局：自全国合作金融监管暨改革工作会议以来，农村合作金融机构贷款五级分类以培训为重点的前期工作已基本结束,目前各地陆续进入分类操作阶段。
为确保贷款五级分类质量，实现摸清风险底数、提高经营管理水平、增强风险控制能力、初步形成健康的信贷文化的工作目标，现就进一步做好农村合作金融机构贷款五级分类工作提出如下要求：一、完善考核机制，做实资产和利润。
一是各银监局要及时了解并解决影响贷款五级分类的认识问题和制度性问题，对以账面利润为指标对基层农村信用社进行综合考核的省联社，要督促其修订和完善相关的考核制度和办法，取消按账面利润考核盈利水平的做法，实行按经营利润（即账面利润＋当年提取拨备＋当年消化包袱）考核，从根本上解决因担心五级分类后不良贷款增加造成拨备增提，账面利润减少，进而降低评级结果的问题。
二是为了客观真实地揭示贷款风险，各级监管部门2006年末可不按五级分类对农村信用社进行“双降”考核，从2007年起，统一以2006年末五级分类结果为基数，对贷款质量进行考核。
二、切实采取措施，提高分类质量。
一是要严格标准，规范操作。
各农村合作金融机构要严格按照银监会下发的《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（以下简称《指引》）关于信贷资产风险分类的标准、要求、操作程序、管理考核等方面的规定，对表内外信贷资产实施分类。
2005年及以前已经试点的机构，也要按照《指引》的要求调整分类结果。
任何机构不得用四级分类结果或试点分类结果套换，不得降低分类标准，简化操作程序。
二是要坚持时间服从质量。
各农村合作金融机构务必在保证分类工作质量的前提下，确保贷款五级分类工作年底前完成，东部地区农村信用社可争取在9月底之前完成。
要坚决杜绝为了抢时间、争进度而降低分类标准，影响分类质量的现象。
三是要进一步加强对分类操作的现场辅导。
各省联社要成立贷款五级分类巡查督导组，采取划片包干、责任到人、深入现场、实地检查等措施，指导分类，解决操作疑难问题。
农村金融服务培训教材第一章农村金融服务概述 (3)1.1 农村金融服务的内涵与特征 (3)1.1.1 内涵 (3)1.1.2 特征 (3)1.2 农村金融服务的发展现状与问题 (4)1.2.1 发展现状 (4)1.2.2 存在问题 (4)1.3 农村金融服务的重要性与政策支持 (4)1.3.1 重要性 (4)1.3.2 政策支持 (5)第二章农村金融体系与组织结构 (5)2.1 农村金融体系的构成 (5)2.2 农村金融机构的分类与功能 (5)2.3 农村金融监管体系 (6)第三章农村金融市场 (6)3.1 农村金融市场的类型与特点 (6)3.1.1 类型 (6)3.1.2 特点 (7)3.2 农村金融市场的运作机制 (7)3.2.1 信贷市场 (7)3.2.2 保险市场 (7)3.2.3 证券市场 (7)3.2.4 金融基础设施建设 (7)3.3 农村金融市场的创新与发展 (7)3.3.1 创新方向 (7)3.3.2 发展策略 (7)3.3.3 挑战与展望 (8)第四章农村信贷业务 (8)4.1 农村信贷产品的类型与特点 (8)4.1.1 类型 (8)4.1.2 特点 (8)4.2 农村信贷风险评估与管理 (8)4.2.1 风险评估 (8)4.2.2 风险管理 (9)4.3 农村信贷政策与支持措施 (9)4.3.1 政策 (9)4.3.2 支持措施 (9)第五章农村保险服务 (9)5.1 农村保险的种类与作用 (9)5.1.1 种类 (9)5.1.2 作用 (10)5.2 农村保险的业务流程与操作 (10)5.2.1 业务流程 (10)5.2.2 操作要点 (10)5.3 农村保险的政策与监管 (10)5.3.1 政策支持 (10)5.3.2 监管措施 (10)第六章农村支付结算服务 (11)6.1 农村支付结算工具与系统 (11)6.1.1 支付结算工具概述 (11)6.1.2 农村支付结算系统 (11)6.2 农村支付结算业务流程 (11)6.2.1 支付结算业务类型 (11)6.2.2 支付结算业务流程 (11)6.3 农村支付结算的风险与防范 (11)6.3.1 支付结算风险类型 (11)6.3.2 风险防范措施 (11)第七章农村金融科技与创新 (12)7.1 农村金融科技的发展与应用 (12)7.1.1 农村金融科技发展概况 (12)7.1.2 农村金融科技应用场景 (12)7.1.3 农村金融科技工具 (12)7.2 农村金融科技创新的典型案例 (12)7.2.1 农村电商与金融结合 (12)7.2.2 农村小微金融 (12)7.2.3 农村众筹融资 (13)7.2.4 农村金融科技扶贫 (13)7.3 农村金融科技监管与挑战 (13)7.3.1 农村金融科技监管现状 (13)7.3.2 农村金融科技面临的挑战 (13)7.3.3 农村金融科技监管建议 (13)7.3.4 农村金融科技创新发展路径 (13)第八章农村金融消费者权益保护 (13)8.1 农村金融消费者的权益与责任 (14)8.1.1 权益保障的重要性 (14)8.1.2 农村金融消费者的权益 (14)8.1.3 农村金融消费者的责任 (14)8.2 农村金融消费者权益保护措施 (14)8.2.1 完善法律法规 (14)8.2.2 加强监管力度 (14)8.2.3 建立纠纷解决机制 (14)8.2.4 提高金融机构服务水平 (15)8.3 农村金融消费者教育及投诉处理 (15)8.3.1 金融消费者教育 (15)8.3.2 投诉处理 (15)第九章农村金融政策与法规 (15)9.1 农村金融政策体系 (15)9.1.1 农村金融政策概述 (15)9.1.2 农村金融政策体系构建 (15)9.1.3 农村金融政策创新 (15)9.2 农村金融主要法律法规 (15)9.2.1 农村金融法律法规概述 (15)9.2.2 农村金融法律法规的主要内容 (16)9.2.3 农村金融法律法规的完善与发展 (16)9.3 农村金融政策与法规的贯彻落实 (16)9.3.1 农村金融政策与法规的宣传与培训 (16)9.3.2 农村金融政策与法规的实施与监督 (16)9.3.3 农村金融政策与法规实施的成效评价 (16)9.3.4 农村金融政策与法规实施的案例分析 (16)第十章农村金融服务实践与案例 (16)10.1 农村金融服务成功案例分析 (16)10.1.1 案例一：某地农村信用合作社支持特色产业发展 (16)10.1.2 案例二：农村小额贷款助力精准扶贫 (16)10.1.3 案例三：农村电商金融服务创新 (17)10.2 农村金融服务创新模式探讨 (17)10.2.1 创新模式一：农村金融互联网 (17)10.2.2 创新模式二：农村金融政策性保险 (17)10.2.3 创新模式三：农村金融产业链金融 (17)10.3 农村金融服务发展前景与展望 (17)10.3.1 发展前景：政策支持与市场需求 (17)10.3.2 发展方向：多元化、专业化、智能化 (17)10.3.3 挑战与应对：风险防控、人才培养、技术创新 (17)第一章农村金融服务概述1.1 农村金融服务的内涵与特征1.1.1 内涵农村金融服务是指为农村地区提供资金融通、支付结算、保险保障等金融产品和服务的活动。
农村信用联社贷款风险五级分类实施细则为了做好全区农村信用社贷款五级分类工作，根据中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《农村信用社贷款五级分类实施方案（试行）的通知》（银监办通[ⅩⅩ]107号），结合本区实际，制定本实施细则。
一、组织领导成立贷款五级分类工作领导小组，负责贷款风险五级分类工作全面指导、协调。
组长由同志担任，副组长由同志担任，成员主要由信贷、会计、稽核等部门的负责人组成（详见莱山区农联社贷款风险五级分类领导小组名单）；领导小组下设办公室，办公室设在信贷科，办公室主任由信贷科同志担任；贷款风险五级分类领导小组负责全辖信用社贷款风险五级分类的具体指导。
二、分类范围分类的范围包括：在各项贷款科目、各项贴现科目、自然人一般农户贷款和自然人其他贷款，具体科目如下：会计科目名称会计科目名称131 短期农户贷款141 逾期农户贷款132 短期农业经济组织贷款142 逾期农业经济组织贷款191 短期农村工商业贷款194 逾期农村工商业贷款133 短期其他贷款143 逾期其他贷款134 中长期农户贷款1266 逾期农户小额信用贷款135 中长期农业经济组织贷款1267 逾期农户联保贷款192 中长期农村工商业贷款1268 逾期助学贷款136 中长期其他贷款1269 银行承兑汇票垫款1246 农户小额信用贷款146 呆滞农户贷款1247 农户联保贷款147 呆滞农业经济组织贷款1248 助学贷款195 呆滞农村工商业贷款137 抵押农户贷款148 呆滞其他贷款138 抵押农业经济组织贷款1276 呆滞农户小额信用贷款193 抵押农村工商业贷款1277 呆滞农户联保贷款139 抵押其他贷款1278 呆滞助学贷款144 质押农户贷款166 呆帐农户贷款164 质押农业经济组织贷款167 呆帐农业经济组织贷款165 质押农村工商业贷款196 呆帐农村工商业贷款169 质押其他贷款168 呆帐其他贷款140 贴现1286 呆帐农户小额信用贷款1287 呆帐农户联保贷款1288 呆帐助学贷款三、方法步骤（一）人员培训。
农村金融培训方案一、背景介绍在中国农村地区，金融服务的普及率和质量相对较低，这不仅限制了农民群体的经济发展，也制约了农村地区的整体发展。
为了推动农村金融事业的发展，提升农村金融服务的质量，制定一个全面而有效的农村金融培训方案至关重要。
二、目标1. 提高农村金融服务机构员工的专业素质和服务意识；2. 加强农村金融服务的能力和效益；3. 扩大农民对金融服务的接受度和使用率。
三、培训内容及方式1. 金融产品和服务知识培训- 金融产品种类及其特点；- 金融服务流程及操作技巧；- 风险评估和风控措施；- 理财规划和风险管理。
2. 金融科技的应用- 金融科技发展趋势；- 互联网金融工具和技术的应用；- 金融科技对农村金融服务的影响。
3. 金融市场与政策- 金融市场及其运作机制；- 农村金融政策解读；- 政策法规对农村金融发展的影响。
4. 专业技能培训- 金融风险识别与防范；- 财务分析与决策；- 金融服务案例分析及解决方案。
5. 案例分析和实践操作- 提供典型案例进行分析和讨论；- 安排实践操作，包括模拟客户服务和风险管理。
培训方式可采用线下和线上相结合的方式进行：- 线下培训：通过专业培训师进行现场授课，提供互动交流和实践操作的机会；- 线上培训：通过互联网平台提供在线学习资源，包括课程视频、电子书籍、在线测试等，提供灵活学习时间和地点的选择。
四、培训评估和考核1. 培训评估- 培训结束后，进行培训效果的评估，包括学员满意度、学习成果、知识掌握程度等方面的评估；- 根据评估结果，及时调整培训内容和方法，以提高培训效果。
2. 考核机制- 设立考核科目和标准，对学员的学习成果和能力进行综合考核；- 考核方式包括答卷测试、实际操作、论文报告等形式。
五、成果评价和后续措施1. 培训成果评价- 对培训期间学员的学习成果进行评价，并与培训目标进行对比分析；- 根据评价结果，及时反馈培训效果和改进方案。
2. 后续措施- 建立培训学员交流和互动平台，以促进学员之间的学习和信息共享；- 定期组织专题研讨会或讲座，聘请行业专家进行进一步指导和培训。
贷款五级分类电子表格知识培训本期培训的主要内容：一、贷款五级分类电子表格的操作与报表的填报。
二、电子表格应注意的事项。
三、日常监督检查重点内容。
五级分类电子表格操作培训 2古人云:温故而知新。
这两天全省行、社信贷人员再次在一起学习贷款五级分类相关知识，目的是进一步加强贷款五级分类的日常管理，掌握贷款风险分类方法，分类操作程序，贷款五级分类电子表格基本操作方法，适时分类、按季调整，确保分类正确，准确真实地反映信贷资产质量，及时统计上报相关报表。
为经营决策和管理提供准确的信息。
五级分类电子表格操作培训 3一、电子表格操作与填报贷款五级分类电子模板是根据皖农信联发200651号《安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》皖农信联发2006342号《安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则补充规定》银监发200763号《小企业贷款风险分类办法（试行）》等规定对自然人一般农户、自然人其他、微型企业和小企业贷款的矩阵分类对贷款本金或利息的逾期天数的时间等规定进行电子化处理，提高工作效率，以及风险分类的准确性。
五级分类电子表格操作培训 4贷款五级分类模板介绍本次贷款五级分类模板的特点是集自然人一般、自然人其他、微型企业和企事业单位（包含汽车贷款、住房按揭、贴现）等风险分类于一张表格，涵盖表内所有信贷资产选择恰当的分类理由，自动生成分类结果；增加了银监局1104报表G11，G12，不良贷款分析等报表项目的连接，提供了自动生成相关信贷报表，便于信贷报表的上报和日常检查，提高了工作效率。
演示范本信贷资产风险分类基础表. 演示范本信贷资产风险分类基础表.xls五级分类电子表格操作培训 5贷款五级分类模板介绍C列对应G11贷款投向表中的行业。
D列对应表内资产统计表和不良贷款分析表中贷款类别。
E、F、X列对应不良贷款分析表中贷款投向、期限、贷款方式。
AM、AN、AT列对应G12贷款质量迁徙情况表中迁徙变化情况。
AN—AR列对应各季度上调级别复审认定清单中分类结果。
五级分类实施细则（修改稿）（培训材料之四）贷款五级培训材料之四广西农村信用社贷款五级分类实施细则（征求意见稿）第一章总则第一条为了揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映我区农村信用社贷款的质量，发现贷款发放、管理、回收以及不良贷款管理中存在的问题，促进农村信用社树立审慎经营、风险管理理念，提高信贷管理水平。
根据《贷款风险分类指导原则》（银发?2001?416号）、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发? ?号）、《广西农村信用社信贷管理基本制度》等规章制度，特制定本实施细则。
第二条本细则适用于我区各级农村信用联社（含农村合作银行，下同）及其分支机构；本细则所指信贷资产包括表内各类信贷资产(本外币贷款、进出口贸易融资项下的贷款、贴现、银行卡透支、信用垫款等）和表外信贷资产（包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等）。
第三条本细则坚持以下原则：（一）风险原则。
五级分类应以贷款内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素。
内在风险是指潜在的、已经发生但尚未实现的风险。
（二）真实性原则。
农村信用社应以借款人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，对各类信贷资产准确1分类，真实反映信贷资产的风险价值。
（三）审慎原则。
农村信用社要按照人民银行《贷款风险分类指导原则》和银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》要求，通过对影响债务人偿还债务可能性的诸多因素的定性与定量分析、评估，合理划分风险类别。
介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。
（四）灵活原则。
贷款应逐笔分类。
同一借款人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。
对明确界定可能偿还比例的单笔贷款，可按偿还可能性拆分成多笔后，进行分类。
银团、社团贷款的分类等级原则上由主办行或主办社认定。
（五）动态管理原则。
在定期进行贷款五级分类的基础上，及时、动态地掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况，对风险状况已发生重大变化的应及时进行重新认定。
信用社（银行）贷款五级分类操作规程第一章总则第一条为了认真全面做好贷款五级分类的实施工作，规范分类操作,提高信贷管理水平，现依据《联社贷款五级分类实施方案》和《陕西省农村信用社贷款五级分类管理办法》特制定本操作规程。
第二条本规程适用于全县农村信用社各营业机构实施贷款五级分类的具体操作。
第三条实施贷款五级分类工作按照“先易后难”的原则有序推进。
即：自然人一般农户——自然人其他贷款——企事业单位贷款。
第二章风险管理认定的组织机构第四条认定机构：全县信用社的贷款五级分类工作由基层信用社和联社营业部具体组织实施。
县联社专设风险管理委员会和贷款分类办公室，负责贷款分类结果的认定工作。
风险管理委员会由理事长直接负责，由联社主任、信贷、会计、稽核、综合等部门负责人组成。
贷款分类办公室下设在联社业务部，作为贷款分类的日常管理机构。
各基层信用社设立由主任、信贷、会计等人员组成的贷款分类小组，按照授权对贷款分类结果进行认定，并对需上报的贷款分类结果提出审核意见。
第五条认定权限：县联社贷款风险管理委员会负责以下三类贷款的分类认定工作。
（一）单户贷款余额在50万元以上（不含）的自然人其它贷款；（二）企事业单位的贷款；（三）所有损失类贷款。
损失类单笔余额超过100万元的自然人贷款和超过1000万元（含）的企事业单位贷款需报省联社最终认定；基层信用社（含联社营业部）在下列授权范围内进行分类认定：（一）贷款余额在50万元（含）以下的自然人贷款；（二）对超过认定权限的贷款分类结果提出初分意见；基层分社（含信用社营业部）在下列授权范围内进行分类认定：（一）贷款余额5万元以内（含）的自然人一般农户贷款；（二）对超过上述权限的贷款分类结果提出的初分意见；信贷人员的认定权限为单户贷款余额1万元（含）以下的自然人一般农户贷款。
第六条贷款分类专管员的职责：（一）负责本机构辖内的贷款分类的日常管理工作。
（二）收集、整理、上报本机构贷款五级分类的有关信息、资料，按规定进行归档处理；（三）按季度对本机构的贷款风险状况进行评价、分析，并提出改进的意见。
贷款五级分类知识讲座第二讲五级分类的程序与方法
鲍吉胜
【期刊名称】《贵州农村金融》
【年(卷),期】2003(000)001
【摘要】贷款五级分类的核心是要真实反映贷款的风险程度,揭示贷款的实际市场价值。
站在不同的角度,不同业务素质的人对同一贷款进行分类,可能得出不同的结果。
对贷款类别
【总页数】2页(P38-39)
【作者】鲍吉胜
【作者单位】农行贵州省分行
【正文语种】中文
【中图分类】F830.5
【相关文献】
1.贷款五级分类知识讲座——第一讲五级分类概述 [J], 鲍吉胜
2.贷款五级分类知识讲座第六讲贷款担保分析 [J], 鲍吉胜
3.贷款五级分类知识讲座第五讲非财务因素分析 [J], 鲍吉胜
4.贷款五级分类知识讲座第七讲固定资产在建项目贷款的风险分类 [J], 鲍吉胜
5.贷款五级分类知识讲座第三讲财务分析 [J], 鲍吉胜
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