002.金融资产管理公司监管、金融资产投资公司业务与监管

.实用文档.

. 金融资产投资公司管理方法〔试行〕

中国银行保险监督管理委员会

中国银行保险监督管理委员会令

2021年第4号

?金融资产投资公司管理方法〔试行〕?已经原中国银监会2021年第9次主席会议通过。现予公布，自公布之日起施行。

主席：郭树清

2021年6月29日

金融资产投资公司管理方法〔试行〕

第一章 总那么

第二章 设立、变更与终止

.实用文档.

. 第三章 业务范围和业务规那么

第四章 风险管理

第五章 监督管理

第六章 附那么

第一章 总那么

第一条

为推动市场化、法治化银行债权转股权健康有序开展，标准银行债权转股权(以下简称债转股)业务行为，根据?中华人民共和国银行业监督管理法??中华人民共和国商业银行法?和?中华人民共和国公司法?等法律法规以及?国务院关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见??中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会

国家外汇管理局关于标准金融机构资产管理业务的指导意见?，制定本方法。

第二条

本方法所称金融资产投资公司是指经国务院银行业监督管理机构批准，在中华人民共和国境内设立的，主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。

第三条

金融资产投资公司应当遵循市场化、法治化原那么运作，与各参与主体在依法合规前提下，通过自愿平等协商开展债转股业务，确保.实用文档.

. 洁净转让、真实出售，坚持通过市场机制发现合理价格，切实防止企业风险向银行业金融机构和社会公众转移，防止利益冲突和利益输送，防范相关道德风险。

第四条

银行通过金融资产投资公司实施债转股，应当通过向金融资产投资公司转让债权，由金融资产投资公司将债权转为对象企业股权的方式实现。银行不得直接将债权转化为股权，但国家另有规定的除外。

鼓励金融资产投资公司通过先收购银行对企业的债权,再将债权转为股权的形式实施债转股，收购价格由双方按市场化原那么自主协商确定。涉及银行不良资产，可以按不良资产处置的有关规定办理。鼓励银行及时利用已计提拨备核销资产转让损失。

２０１２年８　

金融资产管理公司分支机构的　转墨思考和监管对簧　

一孙莉马先先　

融体制改革过程中诞生的金融　ｌ乙资产管理公司经过十余年的经　营运作，已经圆满完成了国家赋予的　“化解金融风险，促进国企改革脱困，最　大限度减少处置损失”的历史使命，目　前正在加快向商业化转型发展．转型过　程中作为资产管理公司分支机构的众　多办事处（信达改制后称为分公司，以　下简称为分支机构）如何定位、生存、发　展成为系统性难题。而随着转型实施，　财政监管工作也需适应新的任务和形　势，选择采用科学合理的监管对策，更　加有效地保障和促进转型的实施。　一、理论基础与国际经验　（一）理论基础　１、金融创新理论。为适应经济发展　和需求的多样性。金融体系进行的从制　度到业务的一系列改革和变革．包括整　个金融领域的新创造、新发展，都可以　称之为金融创新。我国金融资产管理公　司发展就是一部创新的历史．１９９９年　为应对亚洲金融危机，化解金融风险，　支持国有企业改革发展，促进国有企业　脱困先后成立了多个金融资产管理公　司，这本身就是金融制度的创新。在实　际运行过程中金融资产管理公司不断　创新不良资产收购管理、组织方式，组　合运用各类业务运作手段。积极探索具　有中国特色的经营发展模式，为国家金　融稳定和经济发展作出积极贡献。　２、金融中介理论。２０世纪６Ｏ年代　以后出现的新金融中介理论利用信息　经济学和交易成本经济学的最新成果，　以降低金融交易成本为主线，对金融中　介提供的各种服务进行了深入分析，探　讨了它们如何利用自身优势克服不对　称信息、降低交易成本，从而以比市场　更低的成本提供服务。在中国金融资产　管理公司的发展变迁过程中，其作为金　融中介的功能就是使私人贷方与国有　借方建立起金融联系，把四大国有商业　银行比较好的贷款与一部分不良贷款　分开，由金融资产管理公司经营。　３、制度变迁理论。２０世纪７０年代　前后，旨在解释经济增长的研究受到长　期经济史研究的巨大推动．最终把制度　因素纳入解释经济发展中来。金融资产　管理公司作为金融系统的一个组成部　分，存在于一定的体制环境中，它的改　革必须从中国长期制度变迁的角度来　看待，并随着环境的变化而不断演进，　只有渐进的改革才符合制度变迁的基　本逻辑。随着金融资产管理公司历史使　命的完成和不良资产业务的减少，为了　自身的生存发展，金融资产管理公司本　身会不断提出对新的制度（发展模式）　的需求。　（二）国际经验　成立金融资产管理公司，采取不同　于商业银行的正常业务手段，用公司经　营方式来集中处理银行不良资产，已成　为国际社会公认的化解不良资产，稳定　银行体系，保证经济正常运行的有效手　段。从金融资产管理公司的经营模式和　发展走向来看，大致可以分为三类：第　一类以美国重组信托公司（ＲＴＣ）为代　表。它们由政府出资设立，不良资产处　置完毕后即解散清算；第二类以瑞典的　资产管理公司（Ｓｅｃｕｒｕｍ）为代表，同样　由政府出资设立，但银行不良资产处置　完毕后不解散，而是转型为商业性金融　资产管理公司或投资银行；第三类以韩　国的资产管理公社（ＫＡＭＣＯ）为代表，　在成立之初同样由政府注资，但它是永　久性的。并在经营的过程中适时实现商　业化转型．实行市场化和多元化的运　作。金融资产管理公司持续经营的瑞典　模式和韩国模式都是成功的典范。其成　功转型的经验值得我国借鉴（如下页表　一所示）。　

银行业专业人员职业资格中级银行管理（金融资产管理公司业务与监管）模拟试卷1及答案与解析

一、单项选择题

1 金融资产管理公司的基本功能定位不包括( )。

（A）处置不良资产市场的培育者

（B）各类存量资产的盘活者

（C）多元化金融服务的实践者

（D）财富创造的领导者

2 1999年，在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立了( )家金融资产管理公司。

（A）2

（B）3

（C）4

（D）5

3 我国的金融资产管理公司不包括( )。

（A）中国信达资产管理公司

（B）中国华融资产管理公司

（C）中国长城资产管理公司

（D）中国人寿资产管理公司

4 ( )，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

（A）金融资产管理公司

（B）消费金融公司

（C）金融租赁公司

（D）汽车金融公司

5 ( )是资产公司的传统业务和核心业务。

（A）不良资产业务

（B）负债业务

（C）理财业务

（D）投资业务

6 资产公司的主要业务不包括( )。

（A）不良资产业务

（B）投资业务

（C）负债业务

（D）中间业务

7 ( )，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许信达公司之外的其他三家资产公司开展非金业务(非金融机构不良资产收购业务)。

（A）2010年6月

（B）2013年7月

（C）2015年6月

（D）2016年7月

8 以下不属于阶段性股权投资类型的是( )。

（A）对拟上市公司的阶段性股权投资

（B）对上市公司的阶段性股权投资

（C）对注入上市公司的项目公司的阶段性股权投资

（D）对拟注入上市公司的项目公司的阶段性股权投资

9 金融类不良资产主要操作模式的环节不包括( )。

（A）合并

（B）处置

国家金融监督管理总局关于印发金融资产管理公司不良资产业务管理办法的通知

文章属性

• 【制定机关】国家金融监督管理总局

• 【公布日期】2024.11.11

• 【文 号】金规〔2024〕17号

• 【施行日期】2024.11.11

• 【效力等级】部门规范性文件

• 【时效性】现行有效

• 【主题分类】银行业监督管理

正文

国家金融监督管理总局关于印发金融资产管理公司不良资产业务管理办法的通知

金规〔2024〕17号

各金融监管局，各金融资产管理公司：

现将《金融资产管理公司不良资产业务管理办法》印发给你们，请遵照执行。

国家金融监督管理总局

2024年11月11日

金融资产管理公司不良资产业务管理办法

第一章 总则

第一条 为加强金融资产管理公司不良资产业务监管，防范和控制风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的金融资产管理公司。

第三条 本办法所称不良资产业务，是指金融资产管理公司对不良资产进行收购、管理和处置的行为，包括：

（一）收购处置业务。金融资产管理公司按照有关法律法规，收购不良资产，并以所收购的不良资产价值变现为目的的经营活动。

（二）其他与不良资产相关业务。金融资产管理公司按照有关法律法规，围绕本条第（一）项开展的其他业务。

第四条 金融资产管理公司开展不良资产业务，应坚持以下原则。

（一）合规性原则。开展不良资产业务应严格遵守国家相关法律法规和监管要求，严禁违法违规行为。

（二）审慎性原则。开展不良资产业务应以有效的风险识别、监测和控制程序为前提，及时监测、预警和控制各类风险。

（三）公开性原则。开展不良资产业务要公开、公平，及时充分披露相关信息，真实反映资产状况，严禁暗箱操作，防范道德风险。

（四）合理性原则。开展不良资产业务应科学合理选择处置方式，提高效率，降低成本，优化资源配置，兼顾资产价值、经济价值和社会价值综合平衡。