栾川县新区小学票据管理制度

2023年中小学财务管理制度（精选3篇）中小学财务管理制度1为进一步规范财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进教育事业规范、有序、健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《中小学会计制度》、《事业单位财务规则》，结合我区中小学实际，特制定本制度。

一、会计机构和会计人员管理1、根据我区现行的财务管理模式，局属各学校（园）对所辖中小学财务实行集中管理、分校核算，乡镇学校只设报帐员，在中心学校校长领导下，管理学校财务活动。

区直学校需设主办会计与报账员，在区财政局监督与学校校长领导下管理学校财务活动。

2、各学校（园）的专兼职财务人员必须选派原则性强，廉洁奉公，熟悉国家有关财经方针、政策，有一定专业知识，爱岗敬业，全心为教育事业提供后勤保障服务人员的人员。

3、各学校（园）财务人员的配备必须按规定上报教体局审核备案，学校不得擅自更换财务人员。

二、会计核算管理1、各学校（园）必须按照《中小学会计制度》和《政府预算收支科目》设置会计科目，进行会计核算。

2、各学校（园）每月5日之前向区教体局计财股上报上月财务报表。

三、预算管理1、农村中小学预算编制范围：义务教育阶段公办中小学，包括普通初中、职业初中、完全中学的初中部分、九年一贯制学校、普通小学和特殊学校。

农村中小学预算以财务独立核算的学校为基本预算单位，教学点纳入其所隶属的中心学校统一编制。

2、农村中小学预算编制要求：（1）学校应根据教育事业发展计划和任务，合理编制年度收支计划。

（2）学校应按照“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则编制年度预算，预算的内容要全，预算的数据要实，预算的安排要细，预算的执行要严。

四、票据管理1、票据的发放。

票据由财政部门统一供应，区直学校在区财政局统一领购，乡镇学校在教体局计财股统一领购。

学校要严格执行“专人保管、限量领购、以票管费、票款同行”的规定。

2、票据的使用。

各校必须明确票据种类及使用范围，各类款项必须使用《安徽省行政事业单位收款》收据，经区物价局批准许可性收费项目须使用《安徽省行政事业单位收费》收据，严禁票据混用。

小学收费管理制度为了规范收费行为，健全财务管理制度，我校特制定以下收费管理制度：1.严格执行中央、省、市、区有关物价收费政策，加强廉政建设。

2.坚决贯彻执行物价部门规定的收费范围和标准，严禁超标准、超范围收费，实行收费项目、标准公示制。

3.各类收费均由办公室统一执行，并统一使用财政部门监督的专用发票。

4.各项收入全部纳入预算，统一管理，统一核算，实行“收支两条线”管理。

5.代收费严格遵守专款专用，每学期结算一次。

做到多还少不补，其结果向家长公布。

6.加强社会监督，杜绝乱收费行为，举报电话：浦南小学小学收费管理制度（二）是指小学根据相关法律法规和政府文件，对学生及其家长收取的各项费用进行管理的制度。

1. 学杂费：每年根据教育部门的规定，学校向学生及其家长收取学杂费，用于学校的日常运行和教育教学活动的开展。

2. 课外活动费：学校在课外时间组织的各种活动，如社团、文体活动等，会向参与的学生收取一定费用，用于活动的组织和实施。

3. 实验费：对于需要使用实验室设备、材料等的课程，学校会根据实际情况向学生收取实验费，用于实验教学的开展。

4. 校车费：如果学校提供校车服务，学生可以选择搭乘校车上下学，学校会向使用校车的学生及其家长收取一定费用，用于校车的运营和维护。

5. 食堂费：学校的食堂提供学生用餐，学生可以选择在食堂就餐，学校会根据实际情况向学生收取一定的餐费。

6. 住宿费：如果学校提供住宿条件，学生可以选择住校，学校会向住校学生及其家长收取一定费用，用于宿舍的维护和管理。

小学收费管理制度要求学校严格按照相关规定执行，保证收费的合理性和透明性。

同时，学校应当做好收费的记录和管理，定期向学生及其家长公布收费情况，并接受监督和检查。

对于需要减免或豁免费用的特殊情况，学校应当及时提供相应的解决方案，确保每个学生都能够享有平等的教育权利。

小学收费管理制度（三）一、学校收费执行收费情况报告制度。

学校的一切收费都必需执行县物价局、财政局梳理的收费单位收费情况清单。

第一章总则第一条为加强小学财务管理，规范票据使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及有关财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校所有使用票据的经济业务活动。

第三条票据管理应遵循以下原则：1. 实事求是原则：票据内容必须真实、准确、完整，不得有虚假记载；2. 依法合规原则：票据使用必须符合国家法律法规及学校财务管理制度；3. 安全保密原则：加强票据保管，确保票据安全，防止丢失、被盗、损毁；4. 效率原则：简化手续，提高工作效率。

第二章票据种类及使用范围第四条小学票据种类：1. 收据：用于收取现金、转账等款项的凭证；2. 发票：用于购买商品、接受服务、支付报酬等经济业务的凭证；3. 专用收款凭证：用于收取学费、杂费等特定款项的凭证；4. 专用付款凭证：用于支付工资、报销等特定款项的凭证；5. 其他票据：根据实际需要，经学校批准使用的其他票据。

第五条票据使用范围：1. 收据：用于收取现金、转账等款项；2. 发票：用于购买商品、接受服务、支付报酬等经济业务；3. 专用收款凭证：用于收取学费、杂费等特定款项；4. 专用付款凭证：用于支付工资、报销等特定款项；5. 其他票据：按照学校批准的使用范围使用。

第三章票据的填写与开具第六条票据填写要求：1. 票据内容必须真实、准确、完整，不得有虚假记载；2. 票据金额必须使用阿拉伯数字填写，大写金额应与小写金额相符；3. 票据填写字迹必须清晰、工整，不得涂改、擦除；4. 票据必须加盖学校财务专用章。

第七条票据开具要求：1. 票据开具必须由财务人员负责，不得由其他人员代开；2. 票据开具前，必须核对票据内容，确保准确无误；3. 票据开具后，应及时将票据交予收款人，并做好登记工作。

第四章票据的保管与使用第八条票据保管要求：1. 票据应存放在安全、通风、干燥的地方，防止丢失、被盗、损毁；2. 票据保管人员应定期检查票据的保管情况，确保票据安全；3. 票据保管人员离岗或请假时，应将票据交予指定人员代管。

第一章总则第一条为了加强学校工会财务票据管理，规范财务行为，保障工会经费的合理使用，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国工会法》等相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校工会所有财务票据的领用、保管、使用、报销等环节。

第三条学校工会财务票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：所有财务票据必须符合国家法律法规和财务制度的规定。

（二）真实性原则：财务票据内容必须真实、准确、完整。

（三）安全性原则：确保财务票据的安全，防止丢失、损坏和篡改。

（四）完整性原则：财务票据的填写、审批、报销等环节必须完整，不得遗漏。

第二章票据的领用与保管第四条学校工会财务票据由工会财务部门统一管理，设立专柜存放。

第五条工会财务部门负责购买、领用、保管各类财务票据，并建立票据台账。

第六条领用票据时，需填写《票据领用登记表》，经工会主席审批后方可领用。

第七条领用票据后，领用人应妥善保管，不得私自转借、转让或销毁。

第八条票据领用人调离工作岗位或离职时，应将所领用的票据交回工会财务部门，办理交接手续。

第三章票据的使用与报销第九条使用财务票据时，应严格按照票据的使用范围和规定进行。

第十条使用票据时，应确保票据的填写内容真实、准确、完整，不得涂改、伪造。

第十一条报销票据时，需提交以下材料：（一）原始票据复印件；（二）报销单据；（三）审批手续齐全的证明材料。

第十二条工会财务部门对报销票据进行审核，确保其符合财务制度规定。

第十三条审核合格的票据，由工会主席签字审批后，办理报销手续。

第四章票据的销毁与归档第十四条票据使用完毕后，应按以下规定销毁：（一）票据作废的，应注明“作废”字样，连同存根一起保存，不得私自销毁；（二）票据遗失的，应及时上报，并按规定进行处理。

第十五条工会财务部门应定期对票据进行整理、归档，确保票据的完整性和安全性。

第五章罚则第十六条违反本制度，有下列行为之一的，由工会主席或财务部门负责人进行批评教育，并视情节轻重给予相应处罚：（一）擅自涂改、伪造票据的；（二）遗失、损坏票据未及时上报的；（三）未按规定使用票据的；（四）其他违反本制度的行为。

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范票据管理，确保学校资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部所有财务活动，包括但不限于收费、报销、支付等涉及资金收付的行为。

第三条学校票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和财务管理制度进行票据管理。

2. 安全保密：确保票据的存储、使用、销毁等环节安全保密。

3. 严谨规范：票据的开具、传递、审核、保管等环节必须严谨规范。

4. 透明公开：票据管理过程公开透明，接受监督。

第二章票据种类及用途第四条学校票据主要包括以下种类：1. 收据：用于收取学生学费、住宿费、书费等费用。

2. 发票：用于购买商品、接受服务、支付工程款等。

3. 报销单：用于报销教职工的差旅费、招待费、办公费等。

4. 支付凭证：用于支付各项费用。

第五条各类票据的用途如下：1. 收据：用于证明学校收取了相应费用。

2. 发票：用于证明学校支付了相应费用。

3. 报销单：用于证明教职工发生的各项费用。

4. 支付凭证：用于证明学校支付了相应费用。

第三章票据开具与传递第六条票据开具应遵循以下规定：1. 票据开具前，必须核对收付款项的金额、项目、时间等信息，确保准确无误。

2. 票据开具时，应使用规定的票据格式，不得随意更改格式。

3. 票据开具后，应加盖学校公章或财务专用章，并注明开具日期。

第七条票据传递应遵循以下规定：1. 票据传递过程中，应确保票据的完整、安全，防止遗失、损坏。

2. 票据传递应指定专人负责，不得随意委托他人传递。

3. 票据传递时，应注明接收人姓名、部门及联系方式。

第四章票据审核与保管第八条票据审核应遵循以下规定：1. 审核票据的真实性、合法性、合规性，确保票据内容准确无误。

2. 审核票据的完整性，包括票据的填写、盖章、传递等环节。

3. 审核票据的合规性，确保票据的开具、使用、保管等环节符合国家法律法规和财务管理制度。

会计人员岗位职责
一、严格执行帐务管理制度及各项法律法规。

二、审核原始凭证，填写记帐凭证，记好现金和银行存款日记帐；记好会计总帐、明细帐等。

三、编写会计报表，建立会计档案。

四、办理银行结算和现金收付，管好库存现金和各类有价证券、印章。

五、做好工资报表，教职工奖金审发工作。

六、做好调动人员、离退休人员工资办理及工资调整。

七、办理公积金清算业务；做好水电费的结算工作。

八、做好每年预决算及检查执行情况，做好年度更替帐的转结工作。

九、完成上级主管部门布置的有关工作。

财务会计管理制度
一、财务会计人员必须加强法制观念，遵守和执行《中华人民共和国会计法》等各种法律财政法规，树立为学校当家理财的思想，严格财务制度，堵塞漏洞，协助学校领导管理好财务开支。

二、规范经费开支，做到用款有计划，专款专用，实行校长负责制的内部稽核制度，各用款部门严格执行经费定额指标。

凡超定额指标者，不得报支。

三、严格报销手续，报销人员必须提供合法、完整、手续齐全的原始凭证，经会计人员审核后予以办理。

四、私人一律不得借用公款，凡因公外参观、学习、外调、购物，需要预支车旅费及临时借款者，必须填写预付款凭证，经校长批示方可借款，办事结束后三天内来会计处报销，结清原欠，前借未清原则上不办理第二次预借。

五、凡到外地购买物品需要汇款者，应先填写请汇单，由校长批准汇款，一旦发票、单据收到后立即前来报销，不得拖延。

六、严格遵守现金管理制度，加强现金管理，收缴的一切费用必须及时送交银行，不得坐支。

七、规范收费工作，杜绝乱收费现象。

八、切实做好安全保卫工作，严格管理好印章，确保资金安全。

2024年小学财务管理制度范本一、学校财务工作职责必须严格执行上级财政制度和财经纪律，秉持节约原则，对学校各项资金的使用进行合理分配和有效核算控制。

通过记账、算账、报账等程序，确保资金使用情况的透明度；完善财务规章制度，堵塞管理漏洞，严格监督资金的有效使用。

实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的教育经费管理方法，确保收支平衡。

二、经费收入管理学校财务部门负责管理以下资金：a) 上级拨付的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。

b) 上级拨付的预算外资金。

c) 学生学杂费收入。

d) 各种捐赠款项收入。

e) 其他杂项收入等。

财务部门应将事业费、基建经费和预算外收入分开管理，严禁将预算内经费转为预算外使用。

三、经费计划管理a) 学校应向财务部门提供下一年度所需设备及主要项目费用的预算计划，由财务部门据此编制下年度预算，并经主管校长审核。

b) 学校根据上级下达的年度经费数额，合理安排相关工作。

c) 在经费使用过程中，应坚持按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计。

如需更改项目，必须经过领导签字批准。

四、经费使用管理1、费用报销需先由科室负责人签字，再由校长审批，最后到财务室报销。

2、预算外的各项经费，必须严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。

3、教职工因公出差借款，需由校长批签。

4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟定借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续。

采购设备的借款金额在____元以上，须经主管校长批签。

5、任何人不得因私借用公款。

五、会计凭证、账票、报表及会计档案管理a) 学校财务部门应依照财务制度和学校规定，认真审核各项原始凭证。

符合财务规定的开支单据予以报销，不符合规定的单据不予报销。

否则，将追究当事人责任。

b) 学校财务部门应按照会计制度，及时通过会计凭证对各类经济业务事项进行记账、算账。

票据的管理制度_票据的管理制度规定票据的管理制度篇1为进一步规范我校的票据管理工作，根据《江苏省财政厅关于印发江苏省财政票据管理暂行办法的通知》、《江苏省财政厅关于明确学校票据购领有关问题的通知》关于印发江苏省票据年检办法的通知》文件精神，结合学校实际，特制定本规定。

一、票据的管理会计室是学校各类票据的管理部门，校内所有票据由会计室向市财政局领购，并指定专人负责票据的领用、发放、保管、缴验、销毁、检查、监督等日常管理工作。

二、票据的种类目前我校使用的财政票据有徐州市政府非税收入一般缴款通知书，徐州市政府非税收入收款收据。

三、票据的使用(一)票据的适用范围《徐州市学校收费管理暂行办法》规定学费收费分为行政事业性收费、代收费、服务性收费和培训收费等四类。

行政事业性收费包括学费、住宿费、报名考试费三项。

事业性收费、代收费培训收费等应使用财政部门统一监制的收费收据。

徐州市政府非税收入收款收据、作为徐州市非税收入一般缴款书的前端票使用。

在上缴非税收入时，应区分前端票的种类、收费项目，分别填写非税收入一般缴款书，并在缴款书存根联的备注栏注明前端票的名称。

1、徐州市行政事业性收费收据：限用于收取经有权部门批准的行政事业性收费及代收费。

2、徐州市行政事业单位结算凭证：适用于暂收暂付、代收代付及学校内部往来结算时开具的凭证。

往来结算票据不得作为报销凭证。

往来结算票据不得作为单位经营性收入凭证或替代税务机关税务票据。

各部门应严格按照上述规定用途使用票据，不得互相混用。

(二)使用票据的过程中应遵照的具体事项1、票据领用后，在正式使用前应作检查，如有错页、缺页等印刷错误应及时在每一联盖上“作废”印记后封存作废。

凡检查无误可以使用的票据，应在每本票据封面填写使用人和启用日期等内容。

2、在使用票据过程中应规范填写机打票据一般设置为三联，第一联为存根联，开票后留存备查;第二联为收据联，机打时应核对收费日期、收费项目名称、收费代码、收费标准、缴款人、金额大小写、收款人等票据所列内容不得漏填，字迹清楚，开出的票据收据联必须盖上财务专用章，收费项目名称必须使用规范名称，不得使用简称，收款人姓名必须写全，不得简写为姓。

财务管理制度
一、为规范财务行为，严密财务手续，加强会计基础工作，确保财会工作有序进行，根据《会计基础工作规范》和相关规定，结合学校实际情况，制定本规则。

二、学校财务工作是整个学校管理工作的重要组成部分，必须在校长领导下，由分管领导具体负责财务的指导工作。

财务人员必须服从学校领导，遵守学校有关规定，尽职尽责做好本职工作。

三、学校财务工作具体负责学校的资金收支及报账工作。

所有收入资金全部存入财政专户，所有开支必须符合财务规定，凭票到财政报销。

四、学校一切收支只能建立一本账，不准设立账外账，不准私设小金库。

平时做到专人管理，专人负责。

账目做到收支平衡，定期公开，民主管理，日清月结。

五、严格资金管理使用。

学校公款不许借给私人。

平时做到计划开支，合理使用，厉行节约，反对浪费。

凡开支数额较大的项目，由学校行政会议集体研究决定，校长签字审批。

所有报账发票，必须经校长一支笔签字并盖章，否则不予报销。

六、凡外出学习培训或出公差回来，旅差费报销要符合上级规定，不给突破标准，不给白票报销。

填制的票据要经
财务人员审核，给校长审批。

七、公差需要借支的公款，必须履行借领手续。

借款人要凭借条给校长审批，然后到财务处领取，回来后要及时结账，多还少补。

八、每学期结束，学校要进行一次财经核算。

由学校组织财经核算领导小组对学校全学期的收支情况进行审计核算，并制好核算清单，学校存档。

九、凡发现有贪污、挪用公款现象的，要追究当事人的责任，并按有关规定给予处理。

小学财务报销规定(____年____月____日校委会讨论通过)为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据《中小学财务制度》，结合学校的实际情况，特制定本制度：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，“白条”不得报销。

2、发票内容要齐全：单位名称、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内。

4、报销凭证需说明用途、有经办人、证明人或实物验收人，并有单位审批人签署意见；5、____元以上的款项要以转帐支付。

6、差旅费报销按《行政事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。

7、公务招待需按上级有关部门提出压缩三公经费的精神，从严控制，确需招待的，填写《鹿城区教育系统公务接待审批卡》，由校长审批后，按照每桌含酒水不超过____元的标准实施。

确实情况特殊超过标准的，要报校长同意后实施。

8、工作餐报销：(1)上级有关部门安排在本校的各类教研活动，如果是半天的，原则上不安排工作餐，如果是整天的，需经校长同意，方可由总务处安排快餐，但最高不得超过上级规定的人均____元。

(2)各部处如在非工作时间加班，确需安排工作餐的，一律按上级规定，由总务处统一安排，最高人均不超过____元的标准实施，报销时，必须提供正式发票，在学校基本户报销，不得在学校工会及食堂账户报销。

9、学校参加集体项目比赛，特殊情况需要伙食费的，由校长批准后实施；大型文体团体比赛出温州的所需的特别经费，由组织者提出专项经费方案，报校长办公会议研究后实施。

设建小学小学财务报销规定（2）____字第一章总则第一条为规范小学财务报销工作，保障财务资金的合理使用和合法用途，根据相关法律法规和政策规定，制定本规定。

2024年小学财务管理制度1、坚持勤俭办学的方针，贯彻双增双节的原则，遵守国家的财经纪律，做好学校的财务工作。

2、建立健全收费管理办法，一切收入要入帐。

按照上级规定向学生收取代办、服务性收费项目，不得额外收取其他费用。

外单位的各种教育资助(钱、物)均属学校所有，均须入帐入库，并与国家下拨的财物同样管理。

3、执行预、决算，有计划地使用经费，专款专用。

学期初，各条线提出学期经费使用要求，由总务财务部门综合编制学期经费使用计划及购物计划，交校长审批后实施，未列入经费使用计划的原则上不予开支，财务部门要做好月报、年报工作。

4、严格审批报销手续。

根据期初经费使用计划，购物原则上由总务部门或总务部门委托有关部门、人员办理，所购物品一律交总务部门专人进行验收，并在学校校产登记帐册登记，然后按规定分交有关部门使用，严禁先用后批。

购物凭证由采购、验收人签字，经校长审批后方可报销。

教职工的医疗经费的报销办法按有关规定执行。

5、严格执行银行结算纪律和现金开支使用范围。

采购人员领用现金必须履行批报手续，及时结算帐目，不得拖欠和____公款。

6、必须从严掌握开支。

预算外不合理的和审批手续不齐全的发票、不符合规定的收据、白条不予报销。

不合理的开支，会计必须拒付。

7、严格执行代办费结算制度。

学生书籍、簿册、讲义代办费等，逐项核算到人，在放寒、暑假前向学生公布，多退少不补，不得增加或变相增加学生经济负担。

8、调出人员必须结清所有帐目，还清所有借用公物，方可开出工资转移证和人事介绍信。

9、执行国家会计档案管理办法，做好财务档案管理工作。

财会人员变动时，办好交接手续。

10、坚持民主理财，定期审查学校财务帐目，做到经济民主，帐目公开，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污，努力把好财务关。

2024年小学财务管理制度（2）引言：随着社会的发展和经济的不断进步，小学财务管理也日益受到重视。

财务管理的规范和透明，不仅有助于学校财务的健康发展，还能提高学校的综合实力和社会形象。

学校票据管理制度篇一：学校票据管理制度1、为了加强票据(含非税收入专用收据、非税收入一般缴款书、往来结算收据、门面租赁发票等)管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本校实际，特制定本制度，请严格遵守执行。

2、对票据的使用，设立票证兼管员，由单位会计担任，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。

3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量(本数、份数)，办理xx领用、缴销手续，明确责任。

票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。

按季盘点库存票据，保证帐、票相符。

4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向分管领导汇报。

5、使用票据收费必须两人以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。

其它内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。

收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。

收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人责任。

6、加强票据管理。

发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，写出书面检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。

人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。

7、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政、税务部门统一印制的正规票据。

篇二：学校票据管理制度一、严格按照国家颁发的票据管理办法管理好学校的票据。

二、学校所用的发票必须是由税务所购买的《上海市行政事业单位统一收据》和《上海市财政局行政事业性收费通用收据》，不得以其它收据代替。

第一章总则第一条为规范票款管理，保障票款安全，提高服务质量，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位的票款收取、保管、使用和监督等工作。

第三条票款管理工作应遵循以下原则：1. 安全原则：确保票款安全，防止票款遗失、损毁、被盗等事件发生。

2. 规范原则：严格按照国家法律法规和本单位的规章制度进行票款管理。

3. 效率原则：提高票款管理效率，确保票款工作顺利进行。

4. 服务原则：以客户为中心，提供优质、高效的票款服务。

第二章票款收取第四条票款收取人员应具备以下条件：1. 具备良好的职业道德，诚实守信；2. 具备一定的业务知识和操作技能；3. 熟悉票款管理制度和操作流程。

第五条票款收取人员应按照以下规定进行票款收取：1. 严格按照收费标准收取票款，不得擅自变更；2. 收取票款时，应向客户出具正规票据；3. 不得接受假币、残币、代币等非法货币；4. 收取票款后，应立即核对票款数额，确保准确无误。

第三章票款保管第六条票款保管人员应具备以下条件：1. 具备良好的职业道德，责任心强；2. 具备一定的财务知识和操作技能；3. 熟悉票款管理制度和操作流程。

第七条票款保管人员应按照以下规定进行票款保管：1. 严格按照规定设置票款保管柜，确保票款安全；2. 票款入库时，应进行清点、登记，并妥善保管；3. 票款出库时，应核对票款数额，确保准确无误；4. 定期对票款进行盘点，确保账实相符。

第四章票款使用第八条票款使用应遵循以下原则：1. 严格按照预算和用途使用票款；2. 不得挪用、侵占票款；3. 使用票款时，应保留相关凭证，便于监督。

第九条票款使用人员应具备以下条件：1. 具备良好的职业道德，廉洁自律；2. 具备一定的财务知识和操作技能；3. 熟悉票款管理制度和操作流程。

第十条票款使用人员应按照以下规定进行票款使用：1. 严格按照审批程序使用票款；2. 使用票款时，应向财务部门申请；3. 使用票款后，应向财务部门报送使用情况；4. 定期向财务部门报送票款使用报表。

学校财政票据管理制度学校财政票据管理制度一、总则1.1 为规范学校财政票据管理，确保财务资金的安全与合法性，提高财务管理的效率和质量，制定本制度。

1.2 本制度适用于学校内所有涉及财政票据的收付和管理活动。

1.3 学校财政票据包括发票、收据、支票、汇票、本票等各种形式的票据，以及相关的财务凭证和记录。

1.4 学校财务部门负责学校财政票据管理，并依据本制度进行具体实施。

二、票据申领与开具2.1 各部门在需要使用财政票据时，应向财务部门提出申领，并填写相应的申领单。

2.2 财务部门按照实际需求和权限审核申领单，并根据需要进行开具。

2.3 开具财政票据时，财务部门应按照相应的规定和制度进行核对和登记，确保票据的信息准确无误。

2.4 开具的财政票据应加盖学校公章，并由开票人签名确认。

2.5 财务部门应及时将开具的财政票据登记入账，并进行备案和存档。

三、票据保存与存储3.1 领取的财政票据必须妥善保存，并按照规定进行分类和存储。

3.2 各部门应建立相应的票据档案，分门别类，按时间顺序排列，做到清晰明确。

3.3 财务部门应定期对票据档案进行检查和核对，确保票据的完整性和可追溯性。

3.4 对于特殊类型的财政票据，如发票、支票等，应进行专门存储，并采取安全防护措施，确保不被窃取或损坏。

3.5 财务部门应制定票据存储期限和销毁规定，按照要求进行票据的销毁和销账。

四、票据使用与领用4.1 领用财政票据的人员必须按照实际需要和权限进行使用，并及时归还剩余未使用的票据。

4.2 领用财政票据的人员应妥善保管票据，防止丢失或任意转借他人使用。

4.3 对于特殊类型的财政票据，领用人员必须按照相应的权限和程序进行使用，并及时上报财务部门进行备案。

4.4 对于已使用的财政票据，领用人员应及时将票据归还给财务部门，并做好相关的记录和登记。

4.5 财务部门应定期对领用人员的票据使用情况进行核查和监督，确保票据的安全使用。

五、票据核对与清点5.1 财务部门应定期对票据进行核对和清点，确保票据的数量和金额与账面一致。

学校票据管理制度及流程图学校票据管理制度及流程图一、引言近年来，随着学校规模不断扩大，各类经费的使用也日益庞大，为了更好地管理学校的经费、确保资金的安全及合理使用，建立一套完善的票据管理制度是非常重要的。

本文将介绍学校票据管理制度及相关的流程图，以期为学校的经费管理提供指导和借鉴。

二、学校票据管理制度1. 制度目的票据管理制度的实施旨在规范学校票据的使用、保存和管理流程，确保学校经费的合理使用，并强化对学校财务的监督和控制，防止财务风险的发生，保障学校财产安全。

2. 适用范围本制度适用于学校内所有的财务票据，包括收据、付款凭证、发票等。

3. 票据的领用3.1 票据的领用应由财务部门负责，领用人应出示相关证件并填写领用登记表。

3.2 领用人需妥善保存领用的票据，并按规定的格式进行填写，一经签发，不得随意废弃或挪用。

4. 票据的存储与保管4.1 学校应配备专门的票据保管库房，确保票据的安全存放。

4.2 票据库房的保管人员应具备相关资质，并进行定期的票据清点和登记。

4.3 票据的使用和保存应按照学校的文件归档规定进行，以便于日后的查阅和核对。

5. 票据的记账处理5.1 学校票据的记账处理应符合相关的财务制度和规定，确保财务数据的真实、准确。

5.2 每张票据在使用后都应按时记账，确保票据的流程记录完整，并且票据的使用无误。

5.3 票据的记账处理应由专门的财务人员负责，确保财务数据的保密和安全。

6. 票据的报销及清理6.1 票据报销应按照相关的流程和规定进行，必须提交相关的支出凭证和报销申请表。

6.2 财务部门应及时审核报销申请并进行资金核销，确保报销的准确与及时。

6.3 审核人员应对票据的真实性、合法性进行核对，并对有问题的票据及时处理和查询。

7. 票据的销毁7.1 长时间未领用或已过期的票据应及时销毁，以防止失窃或被模仿。

7.2 票据的销毁应由财务部门负责，必须规范操作，并做好相关的登记和记录。

7.3 销毁后的票据应进行妥善处理，以防止信息泄露或被他人乱用。

小学财务报销管理制度一、总则为了规范小学的财务管理，加强预算控制，提高资金使用效益，特制定本财务报销管理制度。

二、适用范围本制度适用于小学所有教职工的财务报销管理工作。

三、基本原则1.合法合规原则：所有财务报销必须符合国家法律法规和学校规章制度的要求。

2.实事求是原则：财务报销必须真实、准确地记录相关的财务信息，并按照实际支出情况进行报销。

3.预算控制原则：财务报销必须严格遵守学校的预算控制要求，不得超出预算范围。

4.限额管理原则：针对特定的费用项目，应根据实际情况设定相应的报销限额。

四、报销范围根据小学的实际情况，财务报销涵盖以下几个方面：1.办公费用：包括办公用品、文件资料、打印复印、快递、邮寄等费用。

2.差旅费用：包括教育培训、学术交流、会议出差等费用。

3.专项费用：包括教学器材、实验用具、图书资料等费用。

4.医疗费用：包括职工医疗保险报销、门诊费用等。

五、报销程序1.报销申请：教职工在需要报销费用时，应填写《财务报销申请表》，并附上相关的票据和证明材料。

2.审批核对：财务部门收到报销申请后，将进行审批核对。

核对内容包括报销事项的真实性、合法性、预算控制等。

3.支付费用：财务部门在完成审批核对后，将支付相应的费用给教职工。

4.登记归档：财务部门将报销的相关票据和证明材料进行登记归档，以备日后查验。

六、报销审批权限1.普通教师报销金额不超过500元的费用，由校务办公室负责审批。

2.教研组长、年级组长报销金额不超过1000元的费用，由校务办公室负责审批。

3.教务处主任、副校长和校长报销金额不超过5000元的费用，由学校财务部门负责审批。

4.超过以上金额限制的报销申请，需由校务会议或学校领导班子讨论决定。

七、财务制度监督1.局部财务监督：各部门负责人应监督本部门的财务报销管理，确保报销程序的合规性和规范性。

2.内部审计：学校财务部门应定期进行内部审计，对财务报销管理进行全面检查，发现问题及时整改。