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完善企业内部控制制度的思考随着企业的不断发展和壮大，企业内部控制制度的完善变得日益重要。
一个完善的内部控制制度可以有效地确保企业的财务报告准确性、内部运作的有效性，并且最大限度地减少潜在的风险和损失。
完善企业内部控制制度是企业管理者不可忽视的重要任务。
一、加强内部控制意识企业内部控制制度的完善，首先需要加强员工的内部控制意识。
作为企业的基层员工，他们是内部控制制度的执行者，他们的自律性和主动性直接影响着企业内部控制制度的有效性。
企业管理者需要通过内部培训和教育，向员工们宣传内部控制的重要性，增强他们的内部控制意识，培养他们的自觉执行内部控制制度的意识。
二、建立完善的内部控制制度企业内部控制制度的完善需要建立规范完备的制度和流程。
要建立健全的财务内部控制制度，确保财务数据的真实、完整和可靠；要建立规范的人事内部控制制度，确保人员配备的合理性和适当性；要建立完善的生产和运营内部控制制度，确保生产和运营过程中的各种风险得到有效管理和控制。
企业还应建立健全的信息披露内部控制制度，确保企业信息的准确和透明。
三、推行内控制度的落地执行企业内部控制制度的完善不仅在于建立，更重要的是在于执行。
建立完备的内部控制制度之后，企业管理者需要确保这些制度得到落地执行。
只有在日常的工作中贯彻执行这些制度，才能真正起到规范和控制企业运作的作用。
企业管理者需要建立相应的考核机制，对内部控制制度的执行情况进行监督和考核，并对执行情况不到位的地方进行及时的整改和补救。
企业内部控制制度的完善还需要加强内部控制风险的管理。
企业面临的风险多种多样，需要针对不同的风险建立相应的内部控制流程和机制，进行有效的管理和控制。
企业还需要加强对内部控制风险的识别和评估，及时发现和解决潜在的风险隐患，确保企业内部控制的有效性和稳定性。
五、借鉴和学习先进的内控制度为了不断完善企业内部控制制度，企业可以借鉴和学习其他企业或行业内先进的内部控制制度。
通过学习和借鉴，企业可以找到更适合自己的内部控制制度，并且不断提高自身的内部控制水平。
关于企业内部控制的思考1. 引言企业内部控制是指企业为实现组织目标，通过建立一系列管理方法、程序和机制，以规范和控制企业运营活动的一种管理制度。
在现代企业管理中，内部控制具有重要的意义和作用。
本文将从以下几个方面对企业内部控制进行思考和讨论。
2. 企业内部控制的定义和目标企业内部控制是指企业为实现组织目标，通过制定一系列管理制度、程序和规定，规范和控制企业运营活动的一种管理制度。
它的目标主要包括保障企业资产安全、确保财务报告的真实可靠、促进业务运作的有效性和高效性，以及遵循法律法规和道德准则。
3. 企业内部控制的重要性良好的企业内部控制对企业的发展和运营至关重要。
首先，它可以帮助企业保护其资产，防范各种风险和损失。
其次，它可以确保财务报告的真实可靠，提高信息披露的透明度。
另外，有效的内部控制还可以促进业务活动的高效进行，提高企业的整体竞争力。
最后，内部控制还是企业合规经营和遵守相关法律法规的重要手段，有助于维护企业的声誉和信誉。
4. 企业内部控制的主要内容和要素企业内部控制的主要内容和要素包括：4.1 控制环境控制环境是指影响和塑造企业内部控制的内外部因素。
它涉及企业的价值观、道德风险和人员意识。
良好的控制环境可以为内部控制的有效实施提供有力支撑。
4.2 风险评估风险评估是企业内部控制的基础。
通过对潜在风险的识别和评估，企业可以制定相应的控制策略和措施，有效控制和管理风险。
4.3 控制活动控制活动是企业内部控制的核心。
它包括制定和实施的控制政策、流程和操作程序，以及制定并执行适当的控制措施和方法。
4.4 信息与沟通信息与沟通是企业内部控制的重要支持环节。
它包括信息的采集、处理和传递，以及沟通渠道和手段的建立和利用。
4.5 监督与评价监督与评价是企业内部控制的监控和反馈机制。
通过定期的监督、检查和评估，可以发现和纠正内部控制中存在的问题和不足，进一步提高内部控制的有效性和实施效果。
5. 企业内部控制存在的问题和挑战在实践中，企业内部控制也存在一些问题和挑战。
内部控制的新思维与实践随着企业经营环境的日益复杂和竞争的加剧，内部控制愈发成为企业管理不可或缺的一部分。
在此背景下，更是需要不断更新内部控制的思路和方法，从而提高企业的管理水平和风险防范能力，并进一步推动企业可持续发展。
一、新思维的内涵抛开以往的思维定式，新思维的内部控制主要体现在以下几个方面：1. 创新思维。
在内部控制的实践中，需要注重创新思维的引导和培养。
只有在不断开拓创新的控制思路和方法，才能更好地解决企业面临的风险和问题，进一步提高企业的管理效益。
2. 敏锐意识。
内部控制需要具备敏锐的意识，在风险面前能够及时地发现和应对各种异动，从而避免潜在的经营风险和信用风险。
3. 互动思维。
企业内部的各种管理环节和流程都需要具备有效的互动思维，加强各环节之间的联系和协作，形成内部控制闭环，从而提高整个企业的管理效能。
二、实践应用的清晰思路在内部控制的实践当中，企业需要从以下几个方面开展深入探索和思考：1. 风险评估。
企业需要有全面深入的风险评估，明确各种内部和外部风险，对企业进行切实有效的预警和避险。
2. 流程梳理。
对企业各种关键管理流程进行梳理分析，找出流程中的薄弱环节和管理漏洞，优化流程并且加强监管。
3. 管理体系建设。
建立完善的管理体系，包括内部控制制度、规章制度等，加强对企业各种管理过程和流程的有效监控和管理。
4. 信息化控制。
企业现代化管理需要借助信息化手段进行有效掌控和管理，充分利用企业信息系统搭建强大的内部控制平台。
5. 审计评价。
通过对企业内部控制过程的审计评价，发现存在的问题和缺陷，加强对企业内部管理的监督和提高评价的科学性。
三、新思维在实践中的应用新思维的内部控制需要在企业的实际运营当中得到具体的应用和实践，下面介绍几个实例：1. 风险评估实践。
某公司通过在公共关系管理、商业道德规范、市场价值、客户满意度等方面开展全面的风险评估，有效发现并解决出现的风险问题，加强了企业管理水平。
完善企业内部控制制度的思考企业内部控制制度的完善是企业管理和运营的重要一环，它能够帮助企业有效地减少风险、增强内部管理能力、提高运营效率、防止违法违规行为的发生等。
以下是我对完善企业内部控制制度的一些思考：建立健全的组织结构和职责分工。
企业内部的组织结构应该合理，职责分工要明确，并且要与企业的发展战略相适应。
各部门和岗位之间的职责和权限要明确界定，避免人为疏漏和责任模糊。
制定明确的内部控制政策和规范。
企业应该制定一套完善的内部控制政策和规范，明确各种业务活动的准则和标准，并将其落实到各个具体的业务流程中。
这样可以规范员工的行为，减少人为风险的发生。
建立有效的信息沟通和反馈机制。
企业内部控制制度应该强调信息的及时、准确和全面，各级管理人员和员工之间要有畅通的沟通渠道，及时获取、传递和反馈信息，确保各级管理人员对企业运营情况的了解和掌握。
第四，加强人力资源管理。
企业要重视人力资源管理，吸引和培养高素质的员工，建立健全的人力资源管理制度。
员工的选拔、激励、培养和退出机制都要与企业的内部控制目标相一致，确保员工的行为符合企业的规章制度和道德要求。
第五，健全财务管理体系。
财务管理是企业内部控制的重要组成部分，企业应该建立一套完整的财务管理制度，从会计核算到内部控制，从资金运作到风险管理等，确保企业的财务状况真实、准确和可靠。
第六，加强风险管理和内部审计。
企业要建立健全的风险管理和内部审计制度，定期进行风险评估和内部审计，发现问题及时纠正，并采取有效的措施预防和控制风险的发生。
加强监督和问责。
企业内部控制制度要强调问责和监督机制，尤其是对于高层管理人员和核心岗位的员工，要加强监督和问责，对于违反规定、失职失责的行为要及时处理和追究责任。
完善企业内部控制制度需要全员参与，不断强化风险意识和内部控制理念，通过建立完善的组织结构、明确的政策和规范、畅通的信息沟通和反馈机制、健全的财务管理体系、有效的风险管理和内部审计等手段，实现企业内部控制的目标，提高企业的管理效能和运营能力。
企业内部控制的管理思考企业内部控制是保障企业持续健康发展的重要体系，它对于企业的管理起着重要的作用。
本文将探讨企业内部控制的管理思考，以及如何优化并完善企业内部控制的方法。
1. 内部控制的定义和目标内部控制是企业管理的基石，它包括一系列的控制措施和制度，旨在确保企业资产的保护、财务信息的准确性和可靠性、经营活动的合法性，并且提升企业的效益和竞争力。
内部控制的核心目标是促进风险的及时识别和有效管理，确保企业的可持续发展。
2. 企业内部控制的重要性企业内部控制的重要性体现在以下几个方面：2.1 资产保护：内部控制体系能够有效预防和减少内外部风险对企业资产的侵害，确保企业的经济利益。
2.2 信息准确性和可靠性：合理有效的内部控制能保证企业财务报告的真实性和可靠性，为内外部的利益相关方提供准确的信息。
2.3 法律合规：内部控制能够使企业按照法律法规的要求进行运营，避免潜在的法律风险和违规行为。
2.4 提升竞争力：完善的内部控制能够提高公司管理效能，减少资源浪费和风险，增强企业的竞争力。
3. 优化并完善企业内部控制的方法为了优化并完善企业的内部控制，可以采取以下几种方法：3.1 明确控制目标和策略：企业需要通过明确内部控制的目标和策略，确保内控措施与企业的战略目标一致，同时使得企业的内部控制更加具体和可操作。
3.2 设计合理的内部控制流程：针对企业的特点和行业，设计合理的内部控制流程，确保各个环节的有效衔接和协调，减少可能出现的盲点和风险。
3.3 分工明确、职责清晰：企业内部控制需要明确各个岗位和员工的职责分工，建立起严密的职责体系，确保每个人在职责范围内履行内部控制的职责，共同维护企业的安全和稳定。
3.4 强化内部监督和审计：企业需要建立完善的内部监督和审计机制，建立内控合规部门，监督内控制度的执行情况，及时发现和纠正问题，确保内部控制的有效运行。
3.5 培养员工风险防控意识：企业应该加强员工的教育培训，提高员工对内部控制的意识和风险防控能力，使得每个员工都能够主动参与到内部控制中来。
企业内部控制管理的方法与实践企业面临的挑战越来越多，所以保持稳健和可持续的增长需要细致的内部控制。
随着国家和国际法律法规的出台，企业内部控制管理成为一个非常重要的议题。
本文将探讨企业内部控制的目的、方法以及实践中需要注意的问题。
一、企业内部控制管理的目的企业内部控制管理的目的是确保企业经营活动的合法、规范和有效，保持企业的资产的安全、高效和稳定。
为了达到这个目的，企业需要建立起一套内部控制体系，不断地完善这个体系。
二、企业内部控制的方法1. 风险管理风险管理是企业内部控制的核心。
企业需要对可能产生风险的环节进行审查，不断地完善内部控制措施以减少风险的影响。
这种方法应用到了企业的各个环节中，例如人力资源、财务、销售等方面。
2. 内部审计内部审计是指对企业内部控制体系的评估和审计，以确保企业内部控制体系的有效性和稳定性。
内部审计应该是断断续续的，以便及时发现问题和改进体系。
3. 物业管理物业管理是指对企业有价值的财产进行管理。
物业管理不局限于掌握财产清单，它还包括保护和维护这些财产的有效措施。
三、企业内部控制的实践1. 了解企业的业务流程企业需要了解自己的业务流程，以决定哪些环节需要进行内部控制。
仅有对问题的了解，是无法进行内部控制的。
了解自己的业务流程是公司内部控制的基础。
2. 设计一套完整的内部控制体系内部控制一旦形成体系将更加系统化、标准化，将对企业的持续稳定和扩张提供保障。
因此，企业应该将内部控制体系设计得更加完整。
3. 驱动力企业内部控制管理需要建立一种推动方法，以维持企业内部控制体系的稳定和关注问题的不断提高。
这种方法可能包括嘉奖和惩罚机制，以及持续的教学或者培训。
4. 改进企业内部控制管理不能止步于建立一个体系，必须不断进行改进。
企业内部控制管理需要持续更新，这样才能适应外部环境的改变，保持有效性和稳定性。
在企业内部控制经历了多次大规模的内部管控改革后，新的内部控制管理机制逐渐成为管理者推广实施的主要方向。
中小企业内控管理工作的实践与思考（共5篇）第一篇：中小企业内控管理工作的实践与思考中小企业内控管理工作的实践与思考【摘要】随着社会主义市场经济的日益发展，中小企业在国内经济建设发展中所占据的地位和作用日益突出，但一些中小企业由于没有做好内控管理工作，导致经营管理过程中出现了很多问题和矛盾。
本文结合笔者实际工作经验，分析了中小企业内控管理工作存在的突出问题，并从法人治理结构的完善、内控环境的优化、企业内控体系的构建以及内部审计监督工作四个方面探讨了中小企业内控管理工作的对策。
【关键词】中小企业内控管理实施对策一、中小企业内控管理工作存在的问题（一）法人治理结构不健全当前，虽然大多数中小企业已经设置了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，但是还有部分企业依然存在产权不清的问题，没有建立明确的议事规则，导致法人治理结构流于形式。
在具体工作中依旧有很多部门职能弱化，存在职权执行不到位的问题，导致企业内控制度执行力降低。
部分中小企业的投资者也是企业管理者，在经营权与所有权没有实现完全分离的情况下，对企业经营行为无法实施有效监控，企业内控管理也常常被管理者所忽略。
（二）内部控制制度不完善一些中小企业的内控管理制度不完善，并未真正覆盖企业内部所有的部门与职工，并未真正落实到企业生产经营的各个方面，从而导致中小企业内部管理工作秩序混乱，会计核算不实，会计信息失真情况比较明显。
其具体表现在下面两方面：其一，不相容职务分离失控，在中小企业内部不相容职务往往由同一人担任，出现职务重合的问题；其二，中小企业预算管理工作不到位，预算管理工作的计划、协调以及控制作用有所弱化[1]。
（三）内控制度执行随意性大很多中小企业虽然已经制定了内部控制制度，但大部分都是执行相对简单的非正式的内控制度，仅仅是为了执行国家或者行业规定做了一些表面工作，没有建立规范的报告制度以及正式的内控制度；即便是存在制度与授权，也存在较大的随意性和问题；还有部分中小企业并未制定书面化的管理制度，经常都是以管理者口头命令的形式来进行，往往会出现不按规定流程和制度办事的情况，内控管理工作的实际作用也大打折扣。
企业内部控制的理论与实践企业内部控制是企业的管理体系中非常重要的一部分，它涉及到企业的安全稳定和可持续发展，同时也是企业实现高效、高质量的管理运作的重要保障。
企业内部控制的理论与实践需要结合实际情况进行探索和研究，下面我们从以下几个方面来分析企业内部控制的理论与实践。
一、企业内部控制的概念与重要性企业内部控制，通俗来讲，就是企业的各种管理制度和流程，包括财务管理、风险管理、内部审计、信息技术管理、人力资源管理等方面的规定和执行，实现预警风险、防范风险、控制风险、及时处理风险的目的。
它涵盖了企业的所有部门和领域，是企业管理的一种有效手段。
因此，企业内部控制的实施不仅能够实现风险的有效控制，而且也能够提高企业的管理效率和经济效益。
二、企业内部控制的理论体系企业内部控制的成功实施需要建立完善的理论体系支持。
首先，企业需要制定出完善的内部控制制度，包括财务、风险、内部审计、信息技术、人力资源等方面，以确保企业管理的标准化和规范化。
其次，企业需要建立完善的组织机构，落实内部控制的责任和权责分明的制度，以落实企业内部控制的有效性。
还需要制定相应的内部控制能力提升计划，对内部控制人员进行专业培训和教育，确保内部控制人员掌握必要的理论知识和实践能力。
三、企业内部控制的实践方法企业内部控制的实践需要按照理论体系进行具体的实践操作。
首先，企业需要制定具体的实施计划，明确各项内控管理系统的责任和活动。
其次，需要落实各项规定，并根据实践反馈进行改进，必要时还需要重新制定实施计划和其他管理制度。
在进行实践操作时，企业需要注重数据整合，在内部控制中应当有数据保密和隐私保护的考虑，同时对于不同业务流程，需要有严密的保密措施。
四、企业内部控制的重要性企业内部控制是保障企业安全稳定和可持续发展的关键，有助于企业有效降低各种风险，提高企业的管理效率和经济效益。
它不仅能够提高企业的竞争力，还能够赢得客户的信赖和市场的认可，实现企业的成功发展。
建立和完善内部控制的思考
建立和完善内部控制是企业管理的重要方面之一。
内部控制可以
帮助企业合理利用资源，提高效率，减少风险，遵守法规，保护企业
利益。
下面从三个方面谈一下对内部控制的思考。
1. 建立内部控制体系
建立内部控制体系是企业内部控制的基础。
内部控制体系应当有
完整的框架和制度，包括授权流程、审批流程、账务处理流程等。
企
业应当充分了解自己的运营情况和风险特征，根据实际情况建立相应
的内部控制体系。
同时企业应当制定相应的内部控制政策和制度，确
保内部控制体系得到有效实施。
2. 加强内部监督
建立内部控制体系只是第一步，加强内部监督是确保内部控制体
系有效实施的关键。
企业应当建立健全的内部审计部门，定期对企业
内部控制体系进行全面、有效的审计，确保企业内部控制体系在实施
中的有效性、完整性和适用性。
此外，企业还应当根据实际运营情况，对内部控制体系进行持续的优化和改进，确保其适应企业的发展和变化。
3. 防范内部控制风险
内部控制的目的之一是防范企业内部控制风险。
为了确保内部控
制体系的有效性，企业应当根据实际运营情况加强风险管理，开展有
针对性的风险评估和预警，防范企业内部控制风险。
此外，企业应当
对员工进行专业能力培训和安全意识教育，提高员工的风险意识和自
我保护能力，避免员工因误操作或不当行为导致内部控制风险。
企业内部控制工作的实践与思考
摘要：本文结合工作实际对企业内控工作的实践进行了全面总结和深入思考，具有借鉴意义。
关键词：企业内部控制
内部控制是企业管理的重要组成部分。
有效的内部控制可以合理确保企业经营管理合法合规、保障企业资产安全、保证财务报告及相关经营管理信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业战略目标的实现。
近年来，船舶企业所面临的外部环境日益复杂，一方面，国际造船市场竞争加剧，另一方面，随着世界经济一体化的深入，造船企业容易受到世界整体经济形势影响。
特别是当前，我们还处在后国际金融危机时代，世界经济增长乏力，国内经济下行压力增大，造船行业发展不确定因素增多，面临的形势非常严峻。
以建立健全企业内部控制为抓手，加强企业经营管理，增强内生发展动力，是我们化“危”为“机”，实现稳中求进的必然选择。
渤海船舶重工有限责任公司（简称渤船重工），是中国船舶重工股份有限公司所属骨干企业之一，是我国集造船、修船、钢结构加工、冶金设备和大型水电、核电设备制造为一体的大型现代企业和国家级重大技术装备国产化研制基地。
渤船重工认真贯彻落实财政部、证监会等五家单位联合发布《企业内部控制配套指引》，结合自身实际，大胆探索创新，取得了重要成果，建立起了一套相对规范、行之有效的内部控制运行机制。
1 建立较为完善的内部控制制度
2010年由公司企管处牵头，在公司相关单位的大力配合下，结合公司业务特点和内部控制要求，编制了企业内部管理手册。
目前已下发到公司各分厂及各职能处室，内部管理手册对公司内部机构的设置、岗位职责、业务流程等都出了相关规定，同时，各单位依据管理手册中相关规定分别制定岗位责任制度和岗位管理措施，在明确不同岗位工作任务的基础上，赋予各岗位相应的责任和职权，建立起相互配合、相互制约、相互促进的工作关系。
通过建立规范的岗位责任制度、严格的操作程序和合理的工作标准，大力推行各岗位、各部门目标管理，为公司内部控制制度建立创造了一个良好的内部控制环境。
2 完善内部治理机构
按照企业内部管理手册制度相关规定，进一步明确规定股东会、董事会、监事会、经理层及公司内部各机构设置及人员分工，使公司领导班子形成了科学决策、运行机制良好、权责分配合理、执行力强的公司领导集体，同时对于公司重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付实行集体决策审批或实行公司领导联签制度。
同时每年都要定期召开股东大会、职工代表大会，及时向公司职工通报公司各项指标运行情况。
3 强化内部审计的监督职能
作为内控的监督最主要且重要的形式便是内部审计。
内部审计活动实际上是管理的延伸，内部审计人员所从事的工作是企业管理当局想做而未能做的事情。
内部审计的主要目标除了核查企业会计账
目外，还包括对内部控制制度执行情况进行检查，监督单位内部各项规定的落实和执行情况，帮助企业管理者监督和评估控制政策和程序的有效性，发现存在的问题并及时反馈，为改进单位内部控制提供建设性意见。
渤船重工审计处作为公司独立机构，充分发挥其独立性、权威性。
每年都要对公司所属子公司进行审计及各专项审计。
4 发挥社会审计作用
社会审计是指会计师事务所等社会中介机构对企业的经济活动所进行的审计。
在进行社会审计时，要求企业对外界公众出具内部控制报告，并要求注册会计师对其进行审计，出具审计报告。
这就加重了企业管理者和注册会计师的责任，既可以降低企业的营运风险，提高企业经营效益进而保护投资者的权益，同时又提高了企业对外出具的财务报告及其他披露信息的可靠性，增加资本市场的透明度和有效性。
渤船重工每年都进行社会审计，效果很好。
5 发挥审价的作用
为了加强对物资采购的价格审查，对物资采购工作实行事前审查，公司成立审价委员会，建立采购单位数据库，在采购工作中坚持货比三家采购原则，同时对大宗采购实行招投标的原则，制定了招投标工作办法，对采购数额在5万元以上必须经过总经理签字。
6 发挥效能监察作用
公司围绕“两个坚定不移”（写出具体内容）的思路要求，开展了效能监察工作，对一些重要项目、敏感项目进行立项。
公司领导
担任相关项目组长，各基层单位围绕生产、计划、成本、资金、节能、质量等方面进行立项，为公司挽回各种经济损失。
7 进行经济考评
公司成立了经济考评委员会，制定考评实施细则，对大节点计划完成情况及一般计划完成情况进行考核，将各项指标分解到各月下发到各考核单位，并制定相应的奖惩措施，对超过考核指标的单位给予一定罚款，相反给予一定奖励。
8 完善人力资源政策及激励约束机制
一个好的人事政策，能确保执行企业内部控制的人员具有胜任能力和正直品行。
公司职员的胜任能力和正直性在很大程度上取决于公司的有关招聘、培训、待遇、业绩考评及晋升等激励政策和程序的合理程度。
特别是要把重点放在提高会计人员素质上。
渤船重工严把用人关，对重要岗位的会计人员的配备和会计主管人员的选拔应全面考察其德、能、才、绩等综合素质。
同时，多层次、多方位地加强岗位和在职人员的培训，提高会计人员的业务素质，加强职业品德教育，形成以自我控制为主、自检纪律为主要手段的内部会计控制制约机制，使之不敢、不愿参与财务报告造假。
实行工资制度改革，建立绩效工资制度。
9 加强企业文化建设
经济活动往往是经济、文化一体化的运作，经济的发展比任何时候都呼唤文化的支持。
企业文化具有很强的凝聚力，它不仅可以促进企业的发展，也可以将企业推进困境。
企业文化在企业经营管理
中的重要性，使其不可避免地影响着企业的内部控制。
企业要获得长久稳定的发展，就必须建立起自己的信仰体系，使员工自觉地把自我价值与企业价值、个人命运与企业命运紧密地联系在一起。
多年来，渤船重工以“创建中国最强最大国际一流船舶集团”为发展目标，坚持“打造精品、做强主业”的经营理念，大力弘扬“兴船报国、创新超越”的企业精神，形成了适合渤船特点的优秀企业文化。
10 不断加强财务管理
一是资金活动控制加强。
资金是企业生存和发展的重要基础。
尤其是在造船业面临着激烈的市场竞争情况下，如何防范资金风险、维护资金安全、提高资金效益一直是公司广泛关注的问题。
公司采取积极措施认真做好资金风险防范工作，建立和完善了严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，加强资金集中归口管理，明确投资、筹资、营运等各环节的职责权限和岗位分离制度，落实责任追究制度、确保资金安全和有效运行。
二是采购业务控制加强。
公司结合实际情况，全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理制度，统筹安排采购计划，并进一步明确了请购、审批、购买、验收、付款、等环节的职责和审批权限，为了加强采购业务与付款业务内部会计控制目标，公司建立以请购单、合同、验收单、入库库存单等结算凭证为载体的业务记录控制系统。
三是资产管理加强。
全面梳理资产管理流程，及时做好资产的转固工作，合理确认资产减值损失，公司每年都要成立资产清查组织机构，认真做好公司资
产清查工作，并积极做好存货盘点工作。
参考文献：
[1]财政部，证监会，审计署，银监会，保监会.企业内部控制基本规范.（财会[2008]7号）.
[2]宋建波.企业内部控制.中国人民大学出版社，2004.
[3]王习文.中小企业内部控制存在问题及对策[j].价值工程，2011（30）.。
