深圳怡亚通供应链股份有限公司财务会计相关负责人管理制度2019

深圳某公司财务会计相关负责人管理制度深圳某公司财务会计相关负责人管理制度一、目的与意义深圳某公司作为一家发展迅速的公司，快速发展的同时也面临着诸多的挑战和风险。

为了确保公司财务会计工作的规范、高效和可持续发展，制定本管理制度旨在明确财务会计相关负责人的职责、权限、工作流程，加强对财务会计工作的指导和监督，提升公司财务会计管理水平，保障公司财务信息的真实、准确和完整性，为公司的发展提供有力的支持。

二、适用范围本管理制度适用于深圳某公司的财务会计相关负责人，包括财务经理、会计主管等。

三、职责与权限1. 财务经理财务经理是公司财务会计工作的负责人，具体职责包括但不限于：- 制定并落实公司财务会计制度和相关管理制度；- 组织财务会计人员进行日常会计核算和账务处理工作；- 负责公司财务报表的编制、审查和发布；- 监督和控制公司的财务预算和成本控制工作；- 负责公司资金的管理和运用；- 对公司的财务会计工作进行综合分析和评估，提出改进建议。

财务经理享有以下权限：- 对公司财务会计工作提出合理的要求和指导；- 对公司财务报表的真实性、准确性和完整性负有最终审批的权力；- 对公司财务会计人员进行绩效评估和奖惩；- 参与公司重大财务决策的讨论和决策。

2. 会计主管会计主管是负责财务会计日常工作的具体执行人员，具体职责包括但不限于：- 负责公司日常会计核算和账务处理工作；- 组织并参与公司财务报表的编制、审查和发布；- 协助财务经理进行财务预算和成本控制工作；- 参与资金的管理和运用；- 对公司财务会计工作进行实时监控和分析，及时发现问题并提出解决方案。

会计主管享有以下权限：- 对公司日常会计核算和账务处理工作提出合理的要求和指导；- 对公司财务报表的真实性、准确性和完整性负有初步审查的责任；- 参与公司部分财务决策的讨论和决策。

四、工作流程1. 财务会计凭证的录入和审核- 财务经理负责对重要财务凭证的录入和审核，确保凭证的真实、准确和完整；- 会计主管负责对一般性的财务凭证的录入和审核；- 财务经理和会计主管需定期对财务凭证的录入和审核工作进行检查和复核。

供应链金融公司财务制度一、总则为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，保障公司的经济效益和财务安全，特制定本制度。

本制度是公司财务管理的基本规范，对公司的财务人员和相关部门负责人有强制约束力。

二、财务管理组织1. 公司设立财务部门，设立财务总监，直接向公司董事长汇报。

财务总监负责公司的全面财务管理工作，制定公司的财务政策和制度。

2. 财务部门设立会计部、资金部、成本部等专业部门，分工协作，共同推动公司的财务管理工作。

3. 财务部门应当保证财务信息的真实、准确、完整，及时报送公司领导，配合公司的经营决策。

三、资金管理1. 公司的资金管理应当遵循合规、风险控制、效率优化的原则，确保资金的安全和有效利用。

2. 财务部门应当做好资金计划，及时了解公司的资金流动情况，预判资金需求，并制定合理的资金调度计划。

3. 财务部门应当加强对资金的监管和控制，确保公司的资金安全、有效运作。

四、会计核算1. 公司应当遵循国家财务会计准则，做好会计核算工作，保证公司的财务报表准确、真实。

2. 财务部门应当建立科学的会计核算制度，规范会计处理流程，确保资金、成本、收入、费用等各项数据的准确记录和反映。

3. 财务部门应当定期编制财务报表，及时报送公司领导，配合审计、评估等相关工作。

五、成本管理1. 公司应当加强成本管理，提高成本控制水平，降低运营成本，提高企业效益。

2. 财务部门应当建立科学的成本核算制度，将成本管理纳入公司的经营决策中，推动成本控制措施的实施。

3. 财务部门应当加强对成本的监督和审计，及时发现和解决成本管理中存在的问题，不断提升公司的管理水平。

六、审计监督1. 公司应当建立内部审计制度，加强对公司经营活动的内部控制和风险管理。

2. 财务部门应当配合内部审计部门做好审计工作，配合公司领导进行问题整改和改进。

3. 公司应当定期进行外部审计，确保公司的财务报表真实、准确，为公司的经营活动提供有力的保障。

七、风险防范1. 公司应当加强对财务风险的认识和控制，建立健全的风险管理体系，实施科学有效的风险防范措施。

供应链管理公司的财务制度一、总则为规范公司财务管理行为，提高公司经济效益，保障公司财务安全，特制定本财务制度。

二、财务管理机构公司财务管理机构设置有财务部门，由公司财务总监领导，设立财务人员负责具体的财务管理工作。

三、财务管理职责1. 财务部门必须按照公司财务管理制度和相关法律法规的规定，认真履行职责，保证公司财务的稳定和安全。

2. 财务部门要按照公司领导的工作安排，认真贯彻执行公司财务决策，确保公司资金的合理支配和使用。

3. 财务部门承担公司的全面财务工作，包括财务会计、财务核算、财务预算、资金管理、税务管理等方面。

四、资金管理1. 资金管理主要包括日常资金管理和资金运营两个方面。

2. 日常资金管理要做到收支平衡，保持公司流动资金的充裕和安全。

3. 资金运营要根据市场行情和公司实际情况，进行投资和理财等活动，实现资金的增值。

五、财务会计1. 财务会计是公司重要的财务管理环节，财务部门要按照国家相关法规和要求，认真履行财务会计工作。

2. 财务会计的任务包括日常记账、期末结账、财务报表编制等工作。

3. 财务会计要保证会计凭证的真实性和完整性，确保财务数据的可靠性和准确性。

六、财务核算1. 财务核算是公司财务管理的重要内容，财务部门要根据公司实际情况，合理组织财务核算工作。

2. 财务核算的任务包括成本核算、收益核算、费用核算等，要确保核算过程的合理和准确。

3. 财务核算要做好数据的存档和备份，保证核算结果的可靠性和安全性。

七、财务预算1. 财务预算是公司的重要管理工具，财务部门要按照公司的经营计划和发展战略，合理制定财务预算。

2. 财务预算要包括资金预算、收入预算、支出预算等内容，要确保预算的科学性和合理性。

3. 财务预算要及时调整和完善，确保预算的贯彻执行和实施效果。

八、税务管理1. 公司要严格遵守国家税收法规，按时足额缴纳各项税费，并及时报送各种税务申报表。

2. 财务部门要认真履行税务管理工作，保证公司的税务合规和税收稳定。

供应链公司财务管理制度1. 咱这供应链公司的财务管理制度啊，就好比是一艘大船的导航系统，指引着公司前进的方向！比如说，每一笔收支都得记录得清清楚楚，就像航海日志一样，这能保证我们不偏离航线啊。

2. 你想想，要是没有严格的财务管理制度，那不就像没头苍蝇一样乱撞嘛！比如报销制度，必须要按规矩来，不能随便乱报呀，不然公司的钱不都乱套啦！3. 供应链公司的财务管理制度可是非常重要的呀！就如同人体的血液循环系统，得让资金流畅通无阻。

就好比预算编制，得精心规划，不然怎么知道钱该往哪儿花呢！4. 哎呀呀，这财务管理制度可不能马虎！就像建房子打地基一样重要。

比如资金的管控，不严格点怎么行呢，难道要让资金像没头的小鸟一样乱飞吗？5. 咱公司的财务管理制度真的是要严格执行呀！这就好比是一场比赛的规则，大家都得遵守。

像成本控制这一块，不狠狠抓怎么能行呢，那可是关乎公司效益的大事！6. 你说这供应链公司的财务管理制度多关键啊！简直就是公司的生命线。

就拿财务审核来说，必须认真对待，可不能有丝毫马虎，不然出了问题谁负责呀！7. 这财务管理制度可是大事情呀！好比是汽车的刹车系统，关键时刻能救命呢。

比如对财务报表的分析，不仔细能行吗，那可是了解公司状况的重要依据！8. 咱得重视这供应链公司的财务管理制度啊！就像战士爱护自己的武器一样。

像资金的筹集，那可得有策略，不然怎么保证公司的发展呢！9. 这财务管理制度真的不能小看呀！如同火车的轨道，指引着公司的运行。

例如对财务风险的防范，不重视的话，那不是等着出问题嘛！10. 供应链公司的财务管理制度就是公司的定海神针啊！比如说资产管理，必须要井井有条，这才能让公司稳稳当当的呀！观点结论：供应链公司的财务管理制度至关重要，从收支记录到预算编制，从资金管控到风险防范，每一个环节都需要严格执行和认真对待，只有这样才能保证公司的健康稳定发展。

深圳市怡亚通供应链股份有限公司2019年度财务决算报告根据公司截止2019年12月31日的财务状况和2019年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，现将2019年度财务决算的有关情况汇报如下（按合并报表计）：一、2019年度财务报表审计情况：公司 2019 年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（普通特殊合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、主要财务数据和指标（按合并报表计）：三、报告期内股东权益变动情况及说明（按合并报表计）：四、报告期内公司财务状况及经营成果（按合并报表计）：截止2019年12月31日止，公司资产总额 4,190,128 万元，负债总额3,347,593万元，股东权益842,535 万元。

1、资产结构单位：万元2、负债结构单位：万元公司全年营业总收入 7,202,513 万元，实现营业利润 1,818万元，归属于母公司的净利润为 9,014 万元，经营活动产生的现金流量净额241,367万元，现金及现金等价物净增加额4,189万元。

五、公司财务状况及经营情况变动分析（按合并报表计）：（一）公司财务状况分析截止2019年12月31日，公司总资产4,190,128 万元，较上年减少138,763万元,下降3.21%，其中公司流动资产较上年末减少103,693万元，非流动资产减少35,071万元。

公司流动资产减少的主要因素：公司一方面加强存货管理，提高存货周转速度；另一方面减少深度分销业务子公司；两者导致存货较年初减少9.18亿元。

公司非流动资产增减变动的主要原因：1、报告期内发放贷款及垫款减少11.7亿元，主要是在国家大力去金融杠杆的大背景下，宇商金控平台及时调整业务结构，收缩业务规模，控制业务风险所致；2、长期股权投资增加6.32亿元，主要是公司对伟仕佳杰和俊知集团的权益法确认的投资收益增加以及对综合商业平台联营企业增加投资引起；3、在建工程增加1.07亿元，主要是公司对前海总部基地项目投资增加引起。

供应链财务管理制度供应链财务管理制度是指企业为了对供应链中的各个合作伙伴进行财务管理而建立的一套规章制度，目的是确保供应链中的资金流动、财务风险和成本控制得到有效管理。

在当今全球供应链网络日益复杂和多样化的背景下，供应链财务管理制度的建立和执行变得至关重要。

为了适应市场和业务的发展，企业需要通过建立完善的财务管理制度来保障供应链中各环节的财务稳健和合规性。

一、供应链财务管理制度的意义供应链财务管理制度的建立与执行对企业具有重要的意义。

通过财务管理制度，企业可以对供应链中的各个环节进行有效的财务监控和风险管理，确保资金的合理运用以及财务风险的可控。

供应链财务管理制度可以提高供应链成本效率，降低资金占用成本，优化供应链运作效率。

财务管理制度可以加强与供应链中各环节的合作伙伴之间的信任和合作，实现共赢。

对于企业而言，建立完善的供应链财务管理制度有利于提高财务透明度，增强市场竞争力，提升企业形象。

二、供应链财务管理制度的内容1. 财务监控制度：建立各项财务指标和预算管控的制度，包括资金运转、成本控制、资金周转等方面的监控机制。

2. 风险管理制度：对供应链中各个风险因素进行分析和评估，制定相应的风险管理措施，保障供应链的财务安全。

3. 财务信息披露制度：规定财务信息的披露内容、披露时机和对象，确保财务信息的准确性和真实性。

4. 资金结算制度：建立清晰的资金结算规程和流程，包括付款、收款、账户管理等方面的操作流程。

5. 合作伙伴评价机制：建立供应链合作伙伴的财务评价机制，对合作伙伴的财务实力进行评估，确保与合作伙伴的财务稳健。

6. 税务合规制度：制定税务合规制度，确保企业和供应链各环节的税务合规，避免财务风险。

7. 财务培训制度：建立供应链财务管理相关培训制度，加强供应链财务管理人员的培训和能力提升。

三、供应链财务管理制度的实施和执行1. 领导重视：企业领导要高度重视供应链财务管理制度的建立和执行，提供支持和资源保障。

深圳某公司财务会计负责人管理制度深圳某公司财务会计负责人管理制度第一章总则第一条为了规范深圳某公司财务会计负责人的管理行为，加强财务会计部门的日常运作，提高财务会计工作效率和质量，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于深圳某公司的财务会计负责人，包括财务总监、财务经理、财务主管等。

第三条财务会计负责人是指负责财务会计管理及财务会计部门日常工作的公司员工。

第四条财务会计负责人应具备良好的财务会计专业知识和管理能力，熟练操作财务会计软件和办公软件，具备较强的沟通能力和团队合作精神。

第五条财务会计负责人应当严格遵守国家相关法律法规和深圳某公司的财务会计制度，保证财务会计工作的准确性和合规性。

第二章财务会计负责人的职责第六条财务会计负责人的主要职责包括但不限于下列内容：（一）负责组织和安排财务会计部门的日常工作，制定财务会计工作计划和制度。

（二）负责制定公司的财务会计年度预算，合理安排和利用财务会计资源。

（三）负责编制和审核财务会计报表，确保报表的准确性和及时性。

（四）负责财务会计的核算和账务处理，确保账务的正确性和完整性。

（五）负责财务会计相关业务的管理，包括资金管理、应收账款和应付账款管理等。

（六）负责参与公司内部审计和外部审计工作，配合相关工作人员的工作。

（七）负责参与公司的财务管理和经营决策，提供相关的会计财务分析报告。

第七条财务会计负责人应当按照公司的授权和要求，进行财务会计相关业务的处理，并及时向上级报告工作进展情况和重要问题。

第八条财务会计负责人应当保护公司的财务会计信息安全，不得泄露、篡改、毁损公司的财务会计信息。

第三章财务会计负责人的管理要求第九条财务会计负责人应当遵守公司的纪律和规章制度，保持良好的职业操守和工作态度。

第十条财务会计负责人应当及时学习和掌握相关的财务会计法规和业务知识，不断提高自身的专业水平和学术能力。

第十一条财务会计负责人应当严格执行各项财务会计工作程序和规范，不得违规操作和影响财务会计工作的正常进行。

一、怡亚通简介深圳市怡亚通供应链股份有限公司成立于1997年,是中国率先与国际接轨的供应链服务商之一，并致力于成为“全球最优秀的专业供应链服务商”.2004年2月20日，经深圳市人民政府批准，深圳市怡亚通商贸有限公司整体变更为深圳市怡亚通供应链股份有限公司。

怡亚通是中国首家上市的本土供应链管理服务商,近年来业绩一直保持高速增长态势，2009年实现业务量为人民币244.11亿元,主营业务收入为人民币26.49亿元，净利润为人民币0。

77亿元，虽然2009年与2008相比，略有下降,但主要是金融海啸的原因,且业务已呈现复苏的状态。

怡亚通于2007年11月13日上市，上市首日收盘价就高达人民币52.52元。

其受投资者青睐的主要原因是怡亚通独特的商业模式。

怡亚通以一站式供应链管理服务为产业基础,开展存货融资业务、相关的外汇衍生交易、虚拟生产、卖场业务等。

怡亚通的供应链管理服务模式代表了行业发展方向。

二、怡亚通供应链管理服务模式分析怡亚通整合供应链上各个环节的资源,并通过对供应链上核心企业的非核心业务进行个性化服务，形成囊括物流、采购、分销于一体的一站式供应链管理服务，在提供物流配送服务的同时还提供采购、收款、垫付及相关结算服务。

将物流产业与金融业务有机融合，大大增强了企业的竞争优势。

1．怡亚通的产融结合模式分析怡亚通与传统供应链服务商的区别不仅仅是一站式供应链管理服务模式，在一站式供应链管理服务的产业基础上开展金融业务的模式，才是其形成企业核心竞争优势所在。

怡亚通的产融运作模式，使其俨然像一家小型银行，将银行借贷资金通过供应链管理服务方式投放给客户，并从中赚取“息差”，同时，针对外汇结算业务开展金融衍生交易对冲外汇风险。

怡亚通金融业务的开展，依托的载体是一站式供应链管理服务中的两项核心业务——货物的分销和采购。

公告资料显示，怡亚通获得采购商的委托合同后,即在其客户资源信息系统内选择合适的供应商，并通过电汇、信用证或保函方式代客户垫付货款，其后将货物运送至客户时收取货款。

供应链财务管理制度一、财务管理体系1.1供应链财务管理是企业运营管理的重要一环，应建立完善、规范的财务管理体系。

该体系应包括财务规划、财务预算、财务核算、财务控制、财务分析和财务报告等方面。

1.2供应链财务管理应与业务活动紧密结合，通过制定明确的财务目标和指标，实现对供应链运营的有效监控和评估。

二、供应商管理规定2.1供应商是供应链的重要组成部分，应建立完善的供应商管理体系。

该体系应包括供应商资质审核、供应商分类、供应商关系管理、供应商评价等方面。

2.2供应商资质审核应包括对供应商的资质、信誉、产品质量等方面的审核。

供应商分类应根据供应商的综合能力、合作历史等因素进行划分。

供应商关系管理应关注供应商合作过程中的沟通、协调和监督。

供应商评价应定期进行，评价结果应作为后续合作的重要参考。

三、采购财务管理制度3.1采购财务管理是供应链财务管理的重要环节，应建立规范的采购财务管理制度。

该制度应包括采购预算、采购订单、采购结算等方面。

3.2采购预算是采购活动的重要依据，应合理制定采购预算。

采购订单应根据采购预算进行制作，并经过相关审批后下达。

采购结算应根据实际采购数量和价格进行结算，并经过相关审核和审批。

四、库存财务管理制度4.1库存财务管理是供应链财务管理的重要组成部分，应建立规范的库存财务管理制度。

该制度应包括库存规划、库存控制、库存清点和库存报表等方面。

4.2库存规划应根据企业生产和销售计划进行制定，以满足生产和销售需求的同时，避免库存积压和浪费。

库存控制应采用合理的库存控制方法，如ABC分类法等，对不同类别的物资进行分类管理。

库存清点应定期进行，以核对库存实物与账面是否一致。

库存报表应及时编制并上报，以便于管理层了解库存状况并做出相应决策。

五、销售财务管理制度5.1销售财务管理是供应链财务管理的重要环节，应建立规范的销财务管理制度。

该制度应包括销售预算、销售订单、销售结算等方面。

5.2销售预算是销售活动的重要依据，应合理制定销售预算。