单位内部现金管理制度

公司现金管理内控制度公司现金管理是指公司对现金的获取、使用和结算等方面进行管理的一系列制度和措施。

而公司现金管理内控制度则是指在公司现金管理过程中，为保障现金资产安全、提高现金管理效率和规范现金管理流程等目的而制定的一系列规章制度和措施。

下面将从现金管理目标、管理原则、管理流程和内控措施等方面介绍公司现金管理内控制度。

一、现金管理目标：1.保障现金资产安全：通过制定现金管理制度和加强内控措施，确保公司现金资产的安全，防止现金的丢失和滥用。

2.提高现金使用效率：合理安排现金流动，保持适度的现金储备，以满足公司运营和投资经营的需要，提高现金运用的效率。

3.规范现金管理流程：制定规范的现金管理流程和操作规范，确保现金管理的透明度和合规性，提高工作效率。

二、现金管理原则：1.专人负责原则：设立专职人员或专门团队负责公司现金管理工作，确保现金管理工作的专业性和连续性。

2.验收限额原则：制定现金支出限额，超出限额的付款需要经过上级审批。

3.分工制度原则：明确各个岗位和部门的现金管理职责，确保现金管理工作的分工合理。

4.备付金管理原则：合理设置备付金账户，确保公司各项业务需要现金支付的情况下，能够及时支付。

5.现金收付交割原则：明确公司现金收付的交割流程和责任，严格按照财务制度和流程操作。

三、现金管理流程：1.现金收集：公司通过各种渠道收集和汇总现金，如销售收入、资金归集等。

2.现金监控：对收集到的现金进行监控，包括现金的数量、品种和状况等。

3.现金储备：根据公司运营和投资经营的需要，合理安排现金储备，确保公司的正常运转。

4.现金支付：根据公司的支出计划，按照相关的授权和审批程序，支付公司的各项支出。

5.现金结算：对公司收到的现金进行结算，包括现金的清点、验收和存放等。

6.现金报告：定期向上级主管部门报告现金管理情况，包括现金的收集、储备和支付等情况。

四、内控措施：1.现金管理制度：制定公司现金管理制度，明确现金管理的原则、流程和要求等。

现金管理制度范本(l)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

(2)为加强对现金的管理，除工作时光需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

(3)限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

(4)单位的库存现金不准以个人名义存人银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存构成账外小金库。

银行一旦发现公款私存，能够对单位处以罚款，情节严重的，能够冻结单位现金支付。

(5)库存现金，包括纸币和铸币，纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。

纸币必须要打开铺平存放，并按照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。

凡是成把、成捆的纸币即为整数(即大数)，均应放在保险柜内保管，随用随取;凡不成把的纸币视为零数(或小数)，也要按照票面金额，每十张为一扎，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必须要存放整齐，秩序井然。

铸币也是按照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆.同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取;不成卷的铸币，应按照不一样币面金额，分别存放在个性的卡数器内。

现金管理制度范本（二）下面是一个现金管理制度的范文：1. 目的本制度的目的是为了确保公司现金的安全、合理、高效地管理和使用，保证财务管理的规范性和透明度，防止现金流失和滥用，提高财务管理效率。

2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

3. 责任分工3.1 公司财务部门负责制定和执行现金管理制度，监督现金管理的执行情况。

3.2 部门负责人负责本部门的现金管理，并定期向财务部门汇报现金使用情况。

3.3 公司员工应严格按照本制度执行现金管理的相关规定。

4. 现金管理规定4.1 现金收入4.1.1 公司所有的现金收入必须通过正规渠道进入公司，不得使用非法或不合规的方式进行现金收入。

4.1.2 所有现金收入都必须详细记录，包括金额、来源和日期，并存入指定的账户。

第一章总则第一条为了加强机关单位现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合本机关单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本机关单位内部所有涉及现金收支的业务活动。

第三条本制度遵循以下原则：（一）依法管理，规范操作；（二）严格审批，明确责任；（三）加强监督，确保安全；（四）提高效率，方便使用。

第二章管理机构及职责第四条本机关单位财务部门负责现金管理的组织实施和监督工作。

第五条财务部门的主要职责：（一）建立健全现金管理制度，明确现金收支范围、审批权限和操作流程；（二）对现金收支业务进行审核、审批和监督；（三）定期对现金库存进行盘点，确保现金安全；（四）对违反现金管理制度的行为进行调查和处理。

第三章现金收支管理第六条现金收支范围：（一）职工工资、奖金、津贴等现金发放；（二）单位零星支出，如小额购买办公用品、交通费等；（三）单位内部临时性、应急性支出。

第七条现金开支审批制度：（一）现金支出必须严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出；（二）小额支出由部门负责人审批，大额支出由单位领导审批；（三）审批时，应核实支出项目、金额、用途等是否符合规定。

第八条现金收入管理：（一）现金收入必须及时入账，不得截留、挪用；（二）现金收入应填写收入凭证，注明收入项目、金额、日期等；（三）财务部门对现金收入进行审核、登记，确保收入准确无误。

第四章现金保管与清查第九条现金保管：（一）财务部门设立专门的现金保管员，负责现金的收付和保管；（二）现金保管员应定期清点现金，确保现金安全；（三）现金保管员不得私自挪用、借出或私自转让现金。

第十条现金清查：（一）财务部门应定期对现金进行清查，确保现金账实相符；（二）清查过程中，发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，按规定进行处理。

第五章奖励与处罚第十一条对严格执行现金管理制度，提高资金使用效益的部门和个人，给予表彰和奖励。

第十二条对违反现金管理制度的行为，按照相关规定进行处理：（一）对挪用、贪污、侵占现金的，依法追究法律责任；（二）对违反现金管理制度的部门和个人，给予批评教育，并按规定进行处罚。

事业单位的现金管理制度一、总则为加强我国事业单位现金管理，规范现金使用行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 严格执行国家财经法律法规，遵循安全、合规、高效的原则。

2. 坚持现金收入与支出两条线管理，确保现金安全、合规使用。

3. 实行现金预算管理，合理预测现金流量，确保资金正常运转。

三、现金收入管理1. 严格规范现金收入范围，确保收入合法、合规。

2. 加强收入核算，及时、准确登记现金收入，严禁坐支现金。

3. 实行收入日报制度，每日终了，财务部门应将当日现金收入汇总，并及时上缴银行。

四、现金支出管理1. 明确现金支出范围，严格控制现金支出。

2. 实行现金支付审批制度，加强现金支付管理。

3. 严格现金支付程序，确保支出合规、合理。

五、现金库存管理1. 合理确定现金库存限额，防止现金过多或过少。

2. 建立现金库存盘点制度，定期进行现金库存盘点，确保现金安全。

3. 加强现金保管，防止现金丢失、被盗。

六、现金使用监督与检查1. 定期对现金使用情况进行监督检查，发现问题及时整改。

2. 加强对财务人员的培训和教育，提高其业务素质和职业道德。

3. 建立健全内部审计制度，对现金管理情况进行审计。

七、责任追究1. 严格执行责任追究制度，对违反现金管理规定的责任人进行严肃处理。

2. 对现金管理中出现的问题，及时进行调查处理，防止类似问题再次发生。

八、附则1. 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

2. 本制度的解释权归财务部门。

九、现金管理流程1. 收入流程：收入部门 → 财务部门 → 银行。

2. 支出流程：申请部门 → 审批部门 → 财务部门 → 付款。

3. 现金库存流程：财务部门 → 现金保险柜 → 定期盘点。

十、现金管理报表1. 现金日记账：每日登记现金收入、支出及余额。

2. 现金流量表：按月编制，反映现金流入、流出及余额情况。

公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。

- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。

- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。

2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。

- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。

- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。

3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。

- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。

4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。

- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。

5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。

- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。

以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。

制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。

公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。

本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。

第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。

第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。

2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。

3.财务部门负责按照工资单和员工填写的银行账号，及时将薪资发放给员工。

第四条销售收入1.销售部门应在销售完成后及时向财务部门报送销售收入来源、金额等信息。

2.财务部门根据销售部门提供的销售信息，及时将销售收入入账，确保销售收入的准确性和完整性。

一、总则为加强本单位的现金管理，确保现金收支安全、合法、合规，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。

二、钱账分管制度1. 出纳员负责办理现金收付和结算业务，登记现金日记账，保管库存现金和各种有价证券，保管好有关印章、空白收据和空白支票。

2. 出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

3. 会计人员负责登记现金总账，编制现金日报表，审核出纳员办理的现金收付业务。

4. 出纳员与会计人员相互监督，确保现金收支的准确性。

三、现金开支审批制度1. 明确现金开支范围：职工工资、奖金、福利、差旅费、采购物资款项等。

2. 制定各种报销凭证，规定报销手续和办法，确保报销手续完备、真实。

3. 确定各种现金支出的审批权限，按照规定程序进行审批。

4. 出纳员根据审批权限审核批准并签章的付款凭证及其所附原始凭证办理现金付款业务。

四、日清月结制度1. 日清：出纳员对当日的现金收付业务全部登记现金日记账，结出账面余额，并与库存现金核对相符。

2. 月结：出纳员必须对现金日记账按月结账，并定期进行现金清查。

五、现金保管制度1. 超过库存的现金，下班前送存银行。

2. 除工作时间需用的小额现金外，一律放入保险柜。

3. 限额内的库存现金核对后，放入保险柜。

4. 不得公款私存。

5. 纸币和铸币应分类保管。

六、现金管理责任1. 单位负责人对本单位现金管理工作负总责。

2. 出纳员、会计人员对现金管理工作负直接责任。

3. 各部门负责人对本部门现金管理工作负管理责任。

七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起执行。

3. 本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。

一、总则为加强本单位的现金及存款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国人民币管理条例》及国家有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。

二、现金管理1. 单位应严格按照国家规定，设立专门的现金管理岗位，明确岗位职责，实行岗位责任制。

2. 单位现金收入必须及时存入银行，不得坐支现金。

确因业务需要，经单位负责人批准，可留存一定限额的现金，但不得超过中国人民银行规定的限额。

3. 现金支出应按照批准的预算执行，严禁挪用、截留、私分现金。

4. 单位应定期进行现金盘点，确保现金账实相符。

如发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，按规定处理。

5. 单位应加强对现金收支的监督，确保现金收支的真实、合法、合规。

三、存款管理1. 单位应选择信誉良好、服务优质的银行开设账户，并严格遵守银行账户管理制度。

2. 单位存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

各单位应根据实际情况合理开设各类账户。

3. 单位的基本存款账户用于办理日常的转账结算和现金收付。

企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

4. 单位应定期检查存款账户的使用情况，确保存款安全。

如发现账户异常，应及时与开户银行联系，查明原因。

5. 单位应加强对存款收支的监督，确保存款收支的真实、合法、合规。

四、内部控制1. 单位应建立健全内部控制制度，明确资金管理的职责分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和监督。

2. 单位应加强对资金管理人员的培训，提高其专业素质和风险意识。

3. 单位应定期对资金管理进行内部审计，及时发现和纠正问题。

五、附则1. 本制度由单位财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度如遇国家法律法规及政策调整，应及时修订完善。

第1篇第一章总则第一条为加强单位现金管理，确保现金的安全、合理使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国人民币管理条例》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于我单位内部所有现金收支活动，包括现金收付、现金保管、现金结算等。

第三条单位现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

（二）安全性原则：加强现金安全管理，防止现金被盗、遗失和损毁。

（三）合理性原则：合理确定现金持有量，确保现金收支平衡。

（四）效率性原则：提高现金使用效率，降低资金成本。

第二章现金收支管理第四条单位现金收支应严格执行国家规定的现金管理制度，不得超出现金收支范围。

第五条单位现金收支应按照以下程序进行：（一）现金收入：收款人应向付款人出具合法有效的收据，收款人应妥善保管收据，并按规定进行登记。

（二）现金支出：付款人应向收款人出具合法有效的支付凭证，付款人应妥善保管支付凭证，并按规定进行登记。

第六条单位现金收支应做到以下要求：（一）真实性：现金收支应真实反映经济业务，不得虚报冒领、截留挪用。

（二）及时性：现金收支应及时办理，不得延误。

（三）完整性：现金收支应全面反映经济业务，不得遗漏。

第七条单位现金收支应定期进行核对，确保现金收支账目准确无误。

第三章现金保管管理第八条单位应设立专职或兼职现金保管员，负责现金的保管工作。

第九条现金保管员应具备以下条件：（一）熟悉现金管理制度和操作流程。

（二）具备良好的职业道德和责任心。

（三）经过相关培训，取得相关资格证书。

第十条现金保管员的主要职责：（一）负责现金的收付、保管和盘点。

（二）定期核对现金账目，确保账实相符。

（三）妥善保管现金收支凭证和收据。

（四）及时报告现金收支情况，确保现金安全。

第十一条现金保管员应按照以下要求进行现金保管：（一）现金应存放在专用保险柜内，保险柜应设置在安全、隐秘的地点。

（二）现金应按照金额、种类进行分类存放，便于管理和盘点。

公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。

该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。

二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。

2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。

3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。

4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。

三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。

2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。

3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。

四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。

2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。

3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。

4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。

五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。

2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。

六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。

现金管理制度____公司可以在下列范围内使用现金：职工工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。

2.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

____公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

____日常零星开支所需库存现金按规定的限额。

超额部分应存入银行。

5.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

6.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

____公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，交总经理批准签字后方可借用。

超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

8.发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表，交总总经理批准，车间到本人签字后，直接打入个人工资卡。

10.差旅费及各种补助单(包括领款单)，由送总经理批准。

11.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、总经理签字。

会计审核有关凭证。

12.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。

帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

现金管理制度（二）是指一个组织或企业建立的一套规范和管理现金流动的系统和规定。

现金是企业运作的重要资金来源和支付手段，因此需要建立一套科学合理的管理制度来确保现金的使用安全、准确和高效。

现金管理制度一般包括以下内容：1. 现金收付规定：明确现金的收付方式和环节，规定现金收款的程序和要求以及现金支付的凭证和流程。

2. 现金保管规定：确定现金保管的责任人和职责，规定现金保管的方法和要求，包括现金库房的建立、现金柜台的操作和监控、现金密度的控制等。