2020年最新内部现金管理制度

中国人民银行发布了《管理办法》)2020年7月1日起实施近日，中国人民银行发布了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令〔2020〕第3号，以下简称《管理办法》)，自2020年7月1日起实施。

与现行规章相比，《管理办法》将大额现金交易的人民币报告标准由“20万元”调整为“5万元”，调整了金融机构大额转账交易统计方式和可疑交易报告时限;新增规章适用范围、大额跨境交易人民币报告标准等内容，以人民币计价的大额跨境交易报告标准为“人民币20万元”;对交易报告要素内容进行调整;明确以“合理怀疑”为基础的可疑交易报告要求等。

一是自然人和非自然人的大额现金交易，境内和跨境的报告标准均为人民币5万元以上、外币等值1万美元以上。

二是非自然人银行账户的大额转账交易，境内和跨境的报告标准均为人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。

三是自然人银行账户的大额转账交易，境内的报告标准为人民币50万元以上、外币等值10万美元以上，跨境的报告标准为人民币20万元以上、外币等值1万美元以上。

《管理办法》规定，对当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当报送大额交易报告。

比如，自然人通过银行机构用人民币现钞购买美元现钞，当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)的，办理业务的银行机构需将此交易作为大额交易上报。

需要说明的是，按照《管理办法》，人民银行可以根据工作需要调整大额交易报告标准。

央行有关负责人在答记者问中表示，主要考虑是：首先，加强现金管理是反洗钱工作的重要内容。

国际上现金领域的反洗钱监管标准大都比较严格。

比如，美国、加拿大和澳大利亚的大额现金交易报告起点均为1万美元(或等值外币)，而监管部门为打击特定领域的违法犯罪活动，依据法律授权还可以进一步下调现金交易报告标准。

大额现金管理暂行条例2020 为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，推进大额现金管理工作，把握大额现金流通使用规律，探索大额现金管理实现路径，总结大额现金管理经验，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《现金管理暂行条例》等法律法规，在河北省、浙江省、深圳市开展大额现金管理先行先试，制定本方案。

一、总体要求从我国实际出发，补齐大额现金流通使用管理领域监管短板，加强大额现金流通使用情况分析和信息共享，规范大额现金使用，建立覆盖全社会的大额现金交易监测网络，优化现金流通环境，节约社会资源，遏制利用大额现金进行违法犯罪，维护经济金融秩序。

(一)指导思想。

充分认识大额现金管理对优化社会治理、打击金融违法犯罪的重要意义，按照保障合理需求、抑制不合理需求、遏制非法需求的要求，坚持重引导、抓关键、强管理、促服务的工作理念，结合实际，在规范管理、统计分析、制度创新、部门协同、监督检查等方面先行先试，在实践中深入研究构建大额现金管理机制，探索大额现金管理工作新路径。

(二)基本原则。

坚持立足长远，循序渐进。

尽可能地创造条件，全面验证大额现金管理措施。

广泛推开实施基础好、争议小、易操作的措施,积累经验。

探索实施基础尚不太完善、争议大、难操作的措施，研究化解症结。

坚持顶层设计，因地制宜。

人民银行总行统筹协调，统一原则，统一步骤，集中领导。

试点地区基于当地经济发展水平和大额用现情况，积极创新，分步实施。

坚持多方参与，协同监管。

集合试点地区人民银行分支机构、政府、行业主管部门力量，发挥银行业金融机构和行业自律组织作用，形成沟通顺畅、协作推进的工作合力。

(三)工作方针。

规范与引导相结合。

明确对已有但相对分散、弱化的大额现金存取业务的统一管理措施，以及对尚存空白的特定行业、特定用途大额用现情形的监测管理措施，加强对单位和社会公众大额用现的宣传引导，推广合理用现理念，鼓励使用非现金支付方式。

业务与信息相结合。

坚持大额现金管理工作的信息化方向，统筹考虑业务需求与信息系统技术需求，通过建设大额现金管理信息系统，实现信息支撑与共享，减少银行业金融机构人工工作量，提高数据信息的准确性。

2020年现金管理暂行条例全文的，必须经过开户银行审核批准，并及时办理有关手续。

第十一条开户单位应当做好现金收支、使用、保管和统计工作，建立健全现金管理制度，规范现金管理行为，保证现金的安全，防止现金流失和浪费。

第三章监督管理第十二条各级人民银行应当加强对___的监督和稽核，对开户银行的现金管理进行检查和评估，及时发现问题并督促整改。

第十三条开户银行应当加强对开户单位的监督和管理，对开户单位的现金管理进行检查和评估，及时发现问题并督促整改。

第十四条开户单位应当接受开户银行的监督和管理，如实报告收支情况，如实提供有关资料，不得隐瞒、篡改、谎报或者拒绝接受监督检查。

第十五条对于违反本条例规定的开户单位，开户银行应当及时制止并要求改正，对于情节严重的，应当向有关部门报告。

对于违反本条例规定的个人，应当依法追究责任。

第四章附则第十六条本条例所称的现金，是指人民币纸币、硬币和外币现钞等，以及银行承兑汇票、银行本票等可以直接兑换成现钞的票据。

第十七条本条例自1995年1月1日起施行，同时废止1986年12月19日国务院颁布的《现金管理暂行规定》。

本文介绍了关于现金管理制度的规定和处罚措施。

根据第十九条，开户银行应建立健全现金管理制度，配备专职人员，改进工作作风，改善服务设施，所需经费应在业务费中解决。

如果开户单位超出规定范围、限额使用现金或超出核定的库存现金限额留存现金，开户银行应责令其停止违法活动，并可根据情节轻重处以罚款。

如果开户单位对现金结算给予比转账结算优惠待遇、拒收支票、银行汇票和银行本票、违反规定购置专项控制商品、用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金、用转账凭证套换现金、编造用途套取现金、互相借用现金、利用账户替其他单位和个人套取现金、将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行、保留账外公款或未经批准坐支或未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金，开户银行应依照规定予以警告或者罚款，并在情节严重的情况下可在一定期限内停止对该单位的货款或现金支付。

公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。

三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。

2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。

3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。

四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。

- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。

- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。

2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。

- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。

- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。

五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。

- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。

2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。

- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。

六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。

- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。

2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。

- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。

七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。

八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

如有变更，按照公司规定的程序进行修订。

现金管理暂行条例2017全文第一章总则第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位(以下简称开户单位)，必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。

国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转账方式进行结算，减少使用现金。

第三条开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。

第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

[1 第二章现金管理和监督第五条开户单位可以在下列范围内使用现金(-)职工工资、津贴(二)个人劳务报酬三)根据国家规定颁发给个人的科学技术文化艺术、体育等各种奖金；(四)各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；五)向个人收购农副产品和其他物资的价款(六)出差人员必须随身携带的差旅费；(七)结算起点以下的零星支出；(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

前款结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案第六条除本条例第五条第(五)、(六)项外开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付确需全额支付现金的，经开户银行审核后予以支付现金前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行第七条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

第八\条机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位购置国家规定的专项控制商品，必须采取转账结算方式，不得使用现金。

第九条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不得超过15天的日常零星开支第十条经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

最新整理现金管理暂行条例及实施细则2020现金管理条例实施细则《现金管理暂行条例》是xxx发布的条例，已经1988年8月16日xxx第十八次常务会议通过，并发布，自1988年10月1日起施行。

中国文库网为大家带来的现金管理暂行条例及实施细则，希望能帮助到大家!现金管理暂行条例及实施细则第一章总则第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位(以下简称开户单位)，必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。

国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转账方式进行结算，减少使用现金。

第三条开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。

第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

第二章现金管理和监督第五条开户单位可以在下列范围内使用现金：(一)职工工资、津贴;(二)个人劳务报酬;(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(四)各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(六)出差人员必须随身携带的差旅费;(七)结算起点以下的零星支出;(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

前款结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报xxx 备案。

第六条除本条例第五条第(五)、(六)项外，开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。

第七条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

工程项目现金管理制度范本第一章总则第一条为规范和加强工程项目中现金管理工作，提高资金使用效率，确保项目资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于我司所有项目的现金管理工作。

第三条项目部财务部门负责执行本制度，具体负责现金管理工作。

第四条所有项目成员必须遵守本制度，严格执行现金管理规定，不得私自挪用现金。

第五条现金管理工作应当遵循公开、公正、诚信、高效的原则。

第二章现金管理第六条项目现金主要由两部分组成：项目启动资金和日常经费。

第七条项目启动资金由公司统一拨付，必须按照公司规定用于项目启动工作。

第八条日常经费主要用于项目运转、人员工资、采购、报销等支出。

第九条项目经理对项目现金进行管理，必须建立健全的现金管理制度和流程。

第三章现金收支第十条项目部应当建立现金收支登记账册，对每笔现金收支进行登记。

第十一条项目收到现金，由财务人员进行登记，并存入专用账户。

第十二条项目日常支出必须经项目经理审批，并由财务人员支付。

第十三条项目支出必须凭有效票据，并在支出凭证上签字确认。

第四章现金保管第十四条项目部应当建立专门的现金保管制度，确保现金安全。

第十五条现金保管人员必须定期盘点现金，核实账目和实际情况。

第十六条现金必须存放在安全的地方，不得随意擅自调动。

第五章现金使用第十七条项目经理必须根据项目实际情况合理使用现金，不得私自挪用。

第十八条现金使用必须符合政策法规和公司规定，不得违规操作。

第十九条项目经理必须对现金使用情况进行汇报和审批。

第六章现金监督第二十条公司内部稽核部门对项目现金管理进行定期检查和监督。

第二十一条稽核部门由公司总部统一部署，对项目现金管理情况进行评估。

第七章处罚规定第二十二条对于违反现金管理制度的行为，将按照公司规定予以处理。

第二十三条对于挪用公司现金或私自操作现金的行为，将追究责任。

第八章附则第二十四条本制度自颁布之日起生效，原现金管理制度同时废止。

第二十五条对于制度条文的解释权归公司所有。

薪酬管理制度为了吸引和留住最优秀的人才，公司提供在同行业中具有竞争力的薪酬福利待遇。

同时在公司内部我们有科学与公正的机制，令表现优秀的员工得到相应的回报。

员工个人薪金属于公司高度机密，薪资保密的范围包括员工的工资、奖金、补贴、津贴及提成等各现金报酬。

除员工所属部门经理级以上人员及公司主办核薪与发薪人员外，不得向其他任何人员透露。

任何员工不得向他人透露个人收入或打听他人薪金，探询他人薪金、透露本身薪金、评论他人薪金者，属于泄露公司商业秘密以及机密的行为，公司可根据轻重程度给予不同程度的处罚。

公司的每位员工都要关心公司的业绩，业绩的提升、利润的增加和损耗的降低有赖于我们每一位员工的共同努力。

员工应依据公司的目标，制定每月的工作计划，努力工作，以促进公司的发展。

全员绩效挂钩的工资分配制度是激励每一位员工都关心企业成长的有效方法，同时能杜绝工作中的平均主义、大锅饭思想，真正达到多劳多得、奖勤罚懒的目的。

第一条薪金1.1 薪金构成及计算方法1.1.1薪金结构：月薪资=基本工资+岗位奖金+加班费-应扣款项（1）基本工资即法定的正常工作时间工资，公司以员工的学历、资历、工作岗位为参考依据按月固定支付给员工的工资。

基本工资是计发加班工资的基数。

基本工资不包括下列各项：支付周期超过一个月的劳动报酬，如季度奖、半年奖、年终奖、年底双薪以及按照季度、半年、年结算的业务提成等；无确定支付周期的劳动报酬，如一次性的奖金、津贴、补贴等；（2）岗位奖金是公司根据员工的工作表现、绩效考核以及公司的经营状况，给予员工的浮动工资。

当员工的绩效不符合绩效标准时，公司可以不予发奖金；（3）加班费是员工按照公司加班制度，在正常工作时间外进行加班所得的加班工资。

员工的加班费以员工的基本工资计算。

正常工作日加班：加班费=基本工资 -174 X加班时数 X 150%休息日加班：加班费=基本工资 -174 X加班时数 X 200%1.1.2 公司根据公司的经营状况和依法制定的薪金分配办法调整员工的薪金，员工在十五日内未提出书面异议的视为同意。

为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，推进大额现金管理工作，把握大额现金流通使用规律，探索大额现金管理实现路径，总结大额现金管理经验，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《现金管理暂行条例》等法律法规，在河北省、浙江省、深圳市开展大额现金管理先行先试，制定本方案。

一、总体要求从我国实际出发，补齐大额现金流通使用管理领域监管短板，加强大额现金流通使用情况分析和信息共享，规范大额现金使用，建立覆盖全社会的大额现金交易监测网络，优化现金流通环境，节约社会资源，遏制利用大额现金进行违法犯罪，维护经济金融秩序。

(一)指导思想。

充分认识大额现金管理对优化社会治理、打击金融违法犯罪的重要意义，按照保障合理需求、抑制不合理需求、遏制非法需求的要求，坚持重引导、抓关键、强管理、促服务的工作理念，结合实际，在规范管理、统计分析、制度创新、部门协同、监督检查等方面先行先试，在实践中深入研究构建大额现金管理机制，探索大额现金管理工作新路径。

(二)基本原则。

坚持立足长远，循序渐进。

尽可能地创造条件，全面验证大额现金管理措施。

广泛推开实施基础好、争议小、易操作的措施,积累经验。

探索实施基础尚不太完善、争议大、难操作的措施，研究化解症结。

坚持顶层设计，因地制宜。

人民银行总行统筹协调，统一原则，统一步骤，集中领导。

试点地区基于当地经济发展水平和大额用现情况，积极创新，分步实施。

坚持多方参与，协同监管。

集合试点地区人民银行分支机构、政府、行业主管部门力量，发挥银行业金融机构和行业自律组织作用，形成沟通顺畅、协作推进的工作合力。

(三)工作方针。

规范与引导相结合。

明确对已有但相对分散、弱化的大额现金存取业务的统一管理措施，以及对尚存空白的特定行业、特定用途大额用现情形的监测管理措施，加强对单位和社会公众大额用现的宣传引导，推广合理用现理念，鼓励使用非现金支付方式。

业务与信息相结合。

坚持大额现金管理工作的信息化方向，统筹考虑业务需求与信息系统技术需求，通过建设大额现金管理信息系统，实现信息支撑与共享，减少银行业金融机构人工工作量，提高数据信息的准确性。

广州ⅩⅩ银行库存现金集约化管理三、广州ⅩⅩ银行库存现金现状分析(一）广州ⅩⅩ银行库存现金业务概况1、营业机构及自动柜员机（ATM)情况广州ⅩⅩ银行属于ⅩⅩ银行总行下属的一级分行，广州ⅩⅩ银行辖内设立一个现金营运中心（中心金库）、36个一级支行（现金业务库）和近400个二级支行（现金円间库），以及2400多台自动柜员机（ATM)。

2、库存现金考核指标ⅩⅩ银行库存现金的考核指标主要有日均/月均库存现金、现金备付率、现金综合运用率三个指标，具体由ⅩⅩ银行总行向各一级分行下达考核指标，各一级分行再将考核指标分解，逐级下达至所辖二级分行、一级支行、二级支行等经营机构和各级金库，对考核对象既有比率考核，也有绝对值考核。

(1)円均/月均库存现金限额：是一定时期内库存现金的平均数，为库存现金占用的绝对值，反映出库存现金额度的总规模，是制定库存现金额度管理的执行数据。

计算公式：日均/月均库存现金限额=期初至期末库存现金累计/本时期累计天数(2)现金备付率：是指一定时期库存现金平均占用额与各项存款平均余额的比率，为现金占用水平与存款规模的相对值，反映出在一定存款规模情况下现金备付的总水平，是制定和调整营业机构库存现金额度的主要依据。

计算公式：现金备付率=现金円均余额/各项存款日均余额X 100%(3)现金综合运用率：是现金付出发生额与现金收入发生额和库存现金之和的比率，反映库存现金占用与保证营业支付资金的关系，体现出库存现金动态综合运用情况，是库存现金额度管理效果的评价数据。

计算公式：现金综合运用率=(现金付出）/ (昨円库存现金+现金收入）X100%其中，现金收入二柜员收入现金+取人行存款+业务库调入款+自助设备今日收入现金+自助设备今R加钞；现金付出：柜员付出现金+存人行现金+业务库调出款+自助设备今円付出现金+自助设备今日卸紗；咋円库存现金：业务库现金+ 柜员尾零箱款+昨円现金在途+自助设备咋円库存。

3、库存现金额度核定依据库存现金额度实行动态管理。

公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。

该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。

二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。

2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。

3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。

4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。

三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。

2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。

3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。

四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。

2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。

3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。

4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。

五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。

2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。

六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。

[2020年村级财务集体经济管理制度]村级集体经济管理使用办法2020年村级财务集体经济管理制度为规范村级财务管理，强化村级财务监督，严肃财经活动纪律，管好用活集体资财，提高集体资金使用的经济和社会效益。

根据有关财经法规和政策，结合工作实际，特制定本制度。

现金管理制度（一）建立岗位责任制：各村现金由村报帐员(文书)负责管理，其它人员一律不得插手经管现金。

（二）向单位和个人收款，必须开据统一收据，不得用白条和以表代据收款，用完的收款收据必须及时销号交存。

（三）严格遵守财经纪律，严格执行收支两条线，不准坐收坐支，不准平调、挪用公款，不准公款私存，不准白条顶库，不瞒报收入，收入现金及时入帐。

（四）备用金实行限额，村一级不得超过500元，社一级不得超过200元。

（五）村级建立现金日记帐，准确核算现金收支，及时清点现金，并在每月报帐日和镇上进行帐面余额的核对。

财务收支管理制度（一）各类资金的收、支管理 1.财政转移支付资金：由财政机关按照有关政策转入农经专户按村记帐，开支时按照镇政府确定的方案支出不足部分。

2.“一事一议”筹集的资金：严格按照《**省村级范围内筹资筹劳管理办法》规定的程序和标准进行筹集、管理和使用，其开支范围主要用于村级道路建设、植树造林和小型农田水利建设筹集集体生产性公益事业资金，筹集资金实行上线控制，每人每年最高不超过15元，严禁自立项目或提高标准向群众筹资，加重农民负担。

3.专业承包合同收入的资金：无论是公地、园林、房屋，还是其它集体资产，只要是承包经营，就必须签订合同，依照合同收承包费，壮大集体积累，用于扩大再生产或其它公益性支出。

4.外来投资和拨付资金(包括捐款、各种赞助款、补助等)：要做到专款专用，按时交存农经专户管理，不得随意乱花乱用，做到物尽其能，财尽其用。

5.经营性收入和其它收入资金：做到应收尽收、不准隐瞒虚报，更不得设置帐外帐。

6.各种结算类资金：要及时清理应收、应付款和内部往来款项，往来款项，积极催收欠款，清偿债务，提高资金的周转利用率。

现金管理制度范本
（公司名）现金管理制度
一、总则
1. 为了规范现金的流转和使用，确保现金的安全和合理利用，公司制定并执行现金管理制度。

2. 现金管理制度适用于公司内所有部门和岗位。

二、现金基金设置
1. 公司设立现金基金，用于日常经营和业务活动的资金周转。

2. 现金基金由财务部门负责管理，并指定专人负责现金的保管和交接。

三、现金收付与存储
1. 现金的收付必须由指定人员进行，并填写相关单据记录。

2. 现金应当及时存入指定的银行账户，不得私自保留现金。

四、现金报销
1. 公司要求所有报销款项必须通过现金支票或银行转账方式进行。

2. 报销申请必须提交相关单据和证明材料，并经过部门负责人审核和财务部门核实。

3. 财务部门对报销款项进行审批和支付，并及时记录相关信息。

五、现金盘点和核对
1. 每月底，财务部门负责对现金进行盘点和核对，确保现金账面与实际存量相符。

2. 盘点结果应当及时报告给公司领导，并记录在相应的报表中。

六、现金异常情况处理
1. 如发现现金异常情况，立即向财务部门报告，并进行调查和处理。

2. 对于现金盗窃、挪用等违法行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

七、惩罚措施
对违反现金管理制度的行为，公司将按照公司规定给予相应的处罚，对于严重违法犯罪行为，将移交司法机关处理。

以上为（公司名）现金管理制度的范文，可根据公司具体情况进行调整和完善。

xx公司现金管理制度一、基本原则XX公司的现金管理遵循安全性、流动性和收益性三大原则。

安全性原则确保资金不受损失；流动性原则保障企业在任何时候都能满足其支付需求；收益性原则则是在保证前两项原则的基础上，合理配置资金，获取一定的投资回报。

二、现金预算与计划公司应制定详尽的年度、季度和月度现金预算，并根据实际情况进行动态调整。

现金预算需经过财务部门的审核，并由管理层批准。

同时，建立紧急备用金制度，以应对突发事件导致的资金需求。

三、现金收付管理所有现金收入必须及时入账，并由财务部门统一管理。

对于现金支出，实行审批制度，任何一笔现金支付都需有相应的凭证和审批记录。

大额现金交易应当通过银行转账完成，减少现金的直接流动，提高资金使用的安全性和效率。

四、现金保管与盘点公司应设立专门的现金保管人员，负责日常的现金收付工作。

现金保管地点需安全、可靠，配备必要的安保设施。

定期进行现金盘点，由财务部门不定期抽查，确保账实相符。

五、银行存款管理公司应在信誉良好的银行开设账户，并根据业务需要设立不同用途的子账户。

对于银行账户的管理，同样实行审批制度，确保每一笔资金调拨都有明确的用途和记录。

六、投资活动管理对于公司的闲置资金，可以在风险可控的前提下进行适当的短期投资，以提高资金的使用效率。

所有的投资项目都需经过严格的评估和审批流程，确保投资的安全性和合理性。

七、内部控制与审计建立健全的内部控制体系，对现金管理的全过程进行监督和检查。

内审部门应定期对现金管理情况进行检查，发现问题及时整改，防止财务风险的发生。

八、信息报告与沟通财务部门应定期向管理层提供现金管理报告，包括现金流量表、现金余额表等关键信息。

同时，建立起跨部门的沟通机制，确保现金管理信息的准确性和时效性。

企业最新现金管理制度模板第一节总则第一条为规范企业的现金管理工作, 提高现金管理效率, 加强对现金的管控, 保障企业的资金安全, 特制定本制度。

第二条本制度所称现金, 包括企业的现金、支票、汇票、银行存款、有价证券等。

第三条本制度适用于企业全体员工, 严格执行, 不得擅自变更。

第四条管理层要重视现金管理工作, 健全现金管理制度, 加强对现金管理工作的监督和检查。

第二节现金管理的目标第五条企业的现金管理目标是保证足够的现金流动性, 避免因资金周转不灵而影响业务活动的正常开展。

第六条企业要合理规划现金流量, 保证资金周转。

第七条企业要降低资金占用成本, 提高资金使用效率。

第八条企业要保障现金安全, 防范现金风险。

第三节现金管理的职责第九条管理层要加强对现金管理工作的领导, 负责制定、调整和完善现金管理制度, 组织实施现金管理工作。

第十条财务部门要按照企业的经营计划和资金需求, 制定资金筹集、支付、监管等细则, 保障企业现金流动性。

第十一条经理层负责企业现金管理的执行工作, 保证现金管理制度得到贯彻执行。

第十二条业务部门要合理安排现金使用, 降低企业的资金占用成本。

第四节现金管理的内容第十三条企业的现金管理要严格按照法律法规和财务规章制度进行, 不得违反有关规定。

第十四条企业要建立健全的现金管理制度和风险控制机制, 提高对现金流动性的监控和预警能力。

第十五条企业要建立稳定的现金管理体系, 防范现金风险, 避免资金流失。

第十六条企业要加强对现金的保管和监管, 提高资金使用效率, 防止资金挪用。

第五节现金管理的程序第十七条企业现金的收付、结算等操作, 应经过财务部门审核批准, 严格按照规章制度进行。

第十八条财务部门要对企业现金流进行监控, 及时发现和解决资金紧张和资金风险。

第十九条业务部门要按照企业的经营计划和资金需求, 合理安排现金使用, 提高资金使用效率。

第二十条财务部门要建立健全的现金管理台账, 确保现金管理工作的规范化。

2020最新现金管理条例中国人民建设银行中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列城市分行，深圳特区分行;中信实业银行，交通银行:根据国务院1988年9月12日发布的《现金管理暂行条例》第二十四条规定，中国人民银行制定了《现金管理暂行条例实施细则》，现下发各地，请认真遵照执行。

现金管理是我国一项重要的财经制度，国务院领导同志非常重视这项制度的建设。

把现金管理制度以法的形式公布，是建立社会主义商品经济新秩序、稳定金融、稳定市场、治理经济环境的一项重要措施。

加强和改善现金管理，有利于改革的顺利进行，有利于加强对社会经济活动的监督，有利于完善开征收入所得税和完善税收制度，有利于调整分配不公和杜绝利用现金搞回扣、贿赂等腐败现象，利于控制社会集团购买力的过度膨胀，有利于治理我国目前的通货膨胀。

对于这些重要意义，各级银行和金融机构，各企事业单位要有充分的认识。

中国人民银行作为现金管理的主要机关，必须严格遵守和认真落实《条例》和《实施细则》的各项规定;各地人民银行应当在当地政府的支持下，会同各专业银行和各金融机构，结合本地区的情况，尽快制订贯彻执行《条例》和《实施细则》的具体措施;从10月1日《条例》生效之日起，要对现金管理上的混乱现象进行认真地清查和纠正，并将贯彻情况于12月上旬前报总行计划司。

2020年现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括:各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括:国家企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

现金管理办法第一章总则第一条为规范公司现金使用管理，加强财务监督，根据国家财经法规和公司业务特征，特制定本办法。

第二章使用范围第二条使用现金范围：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2. 出差人员差旅费；3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点元以下的；4. 业务活动的零星支出备用金；5. 确需现金支付的其他支出。

第三章库存现金标准第三条库存现金限额原则上以满足公司天（如3～5天）日常零星开支为标准。

第四条因特殊业务需要应支付备用金，按营业额核定标准，不包括在库现金限额内。

第四章现金收入和支出第五条不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行。

第六条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取；不得从现金收入直接支付，坐支现金。

第七条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。

第八条在特殊情况下规定应转帐结算，而不得不用现金结算的，经申请公司领导同意方可办理。

第五章现金帐目第九条财务部建立、健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目日清月结，帐款相符。

第十条不准用不符合财务制度的凭证充抵库存现金，不准谎报用途套取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行，不准保留帐外公帐、私设小金库。

第六章处罚第十一条对违反本办法造成公司损失，视其情节轻重，给予处罚和经济赔偿。

第十二条凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，分别给予违纪金额10％～30％的罚款。

第十三条所有罚款一律上缴公司财务部。

第七章附则第十四条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。