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会计之友2016年第24期一、引言及文献综述农村小额信贷业务的良好发展，对解决我国农户和农村中小企业融资困难、扶助农户脱贫致富有着重要的现实意义。
然而，农村小额信贷业务发展中存在的很多问题，严重影响了农村小额信贷机构的可持续发展。
在我国现阶段二元经济结构条件下，“高风险、高成本”成为农村金融业务面临的显著特点。
而农村小额信贷面临的各种风险中，信用风险更为突出。
农村小额信贷机构由于资产结构单一，贷款质量成为影响其生存和发展的首要因素，不良贷款极大地危害农村小额信贷机构的正常运作，同时抑制其为农民和农村服务的能力，影响农村金融的发展和社会经济安全。
因此，信用风险能否得到有效管理和化解直接关系到农村小额信贷业务和农村经济的可持续发展，是亟须解决的一大难题。
近年来，一些学者运用博弈论的分析方法和信息不对称理论对金融市场面临的信用风险进行了分析。
李雁菲等[1]基于博弈论的视角对我国企业信用主体的失信规避进行了研究。
曾之明和岳意定[2]运用博弈分析方法，剖析了小额信贷业务信用风险的引致因素，进一步提出了相应的信用风险管理措施。
蒋志远等[3]运用静动态博弈模型针对城市商业银行存在的违约风险问题分析借贷双方合作博弈的均衡解，提出降低交易成本和预期回报率识别等规避风险的措施。
彭洪[4]运用信号传递模型对小额信贷市场信用风险进行了分析，并认为应从自身组织结构和管理制度入手来制定相应的风险管理机制。
张文静等[5]通过“囚徒困境”和“相机抉择”的博弈模型分析了农村小额信贷的信用风险，并建议建立三方参与的“三维”诚信机制。
从以上研究可以看出，基于博弈论视角研究金融市场信用风险方面形成了一定的成果，但是基于成本收益博弈模型对小额信贷机构信用风险研究的文献较少，而农村小额信贷机构和农户之间成本与收益的权衡决定着主体的最终市场选择。
因此，本文从该视角进行分析，通过构建农村小额信贷机构和借款农户的成本收益博弈模型，来探求农村小额信贷信用风险的主要影响因素，并提出相应的风险管理措施。
农村金融市场中的信息不对称问题及其对策研究随着现代化进程的推进，农村金融市场的发展对农村经济的发展起到了至关重要的作用。
然而，与城市金融市场相比，农村金融市场往往存在信息不对称的问题。
本文将探讨农村金融市场中的信息不对称问题，并提出相应的对策。
1. 信息不对称的概念及表现信息不对称是指在经济交易中信息的获取和分享方面存在差异，从而使一方在交易过程中相对于另一方拥有更多或更准确的信息。
在农村金融市场中，信息不对称表现为以下几个方面：1.1 银行与农户之间的信息不对称农户在贷款过程中往往难以提供足够的财务信息和抵押品，导致银行难以评估他们的信用风险。
而农户则可能无法获得银行的贷款，因为银行缺乏相关的信息。
1.2 农产品价格信息的不对称农村市场缺乏透明度，农户往往无法准确了解市场价格信息，导致他们在销售农产品时难以做出正确的决策，容易被商贩和中间商利用。
1.3 政策信息的不对称政府对于农村金融市场的政策和扶持措施信息往往无法及时传达给农户，导致他们无法及时了解和享受到政策的红利。
2. 信息不对称问题带来的影响信息不对称问题给农村金融市场带来了一系列的负面影响：2.1 高利率和高风险由于银行无法准确评估农户的信用风险，以及农户无法了解市场利率水平等信息，导致银行的贷款利率较高，从而增加了负债风险。
2.2 农户贷款难由于农户无法提供足够的财务信息和抵押品，以及缺乏与银行的信任基础，导致他们很难获得银行的贷款支持。
2.3 农产品市场价格不稳定农户由于缺乏市场价格信息，往往容易受到商贩和中间商的操纵，导致农产品的价格不稳定。
2.4 农村金融市场不健全由于信息不对称问题的存在，农村金融市场发展缓慢，金融产品和服务的供给不足。
3. 解决农村金融市场信息不对称的对策为了解决农村金融市场中的信息不对称问题，需要采取以下对策：3.1 加强信息传递与教育加强政府、银行和农户之间的信息传递，提高农户对金融市场的了解和认知，培养其财务理财技能和金融知识。
农户贷款问题研究报告农户贷款问题研究报告一、引言随着农业现代化和农村经济发展的进一步推进，农户在种植、养殖和农产品加工等方面的投入也日益增多。
然而，农户面临的资金问题一直是制约其发展的关键因素之一。
为了解决这一问题，各级政府和金融机构纷纷推出了农户贷款政策。
本报告通过对农户贷款问题进行研究，分析了其存在的问题，并提出了相应的改进措施。
二、问题分析1. 贷款准入难。
部分农户由于缺乏抵押品或信用记录不良等原因，难以获得贷款准入。
这导致了一些具备发展潜力的农业项目无法得到资金支持，限制了农户的发展空间。
2. 利率高昂。
目前农户贷款的利率普遍较高，尤其是在乡村金融市场较为薄弱的地区。
高利率使得农户还款压力增大，影响了其正常生产经营。
3. 贷款用途监管不力。
部分农户贷款并未按照约定的用途进行投资，而是流入了其他领域，例如购置消费品等。
这些行为严重影响了农户贷款的效用，也给金融机构带来了风险。
三、解决措施1. 政府和金融机构应该加大对贫困农户的支持力度，通过担保、信用贷款和贷款担保机构等方式，降低对押品的依赖，提高贷款准入率。
2. 加强对农户的贷款利率管理和监管，确保贷款利率合理，可行。
可通过建立农村金融市场的联动机制，引导金融机构在竞争中实现贷款利率的合理降低。
3. 加强贷款用途的监管，建立健全多方合作的机制，加大对农户的培训和指导力度，提高其用款的合规性和规范性。
4. 推进科技金融的发展，通过互联网金融、大数据和人工智能等技术手段，为农户提供更便捷、高效的贷款服务，降低农户办贷的成本和门槛。
四、结论通过对农户贷款问题的研究，我们可以看到，当前农户贷款存在准入难、利率高昂和贷款用途监管不力等问题。
为了解决这些问题，政府和金融机构应该加大对农户的支持力度，并建立相应的制度和机制，以促进农户发展和农村经济的繁荣。
同时，推进科技金融的发展也是解决贷款问题的重要途径。
农村金融供求失衡问题及其解决路径探讨随着农村经济的发展和农村居民收入的增加，农村金融市场的需求也越来越迫切。
然而，由于经济发展不平衡和金融资源分配不合理等原因，导致农村金融供求失衡的问题日益突出。
本文将就农村金融供求失衡问题进行探讨，并提出解决路径。
一、农村金融供求失衡问题的表现1. 农村金融供给不足：农村金融机构的数量不足，银行、信用社等金融服务机构设立相对集中于城市，农村地区金融机构较少，不足以满足农村居民的金融服务需求。
2. 信贷政策倾向城市：传统的金融机构更倾向于向城市居民提供贷款和信用服务，农村居民在获得金融服务方面面临着较大的困难。
3. 信息不对称：农村居民对金融市场了解不多，缺乏金融知识和金融理财技巧，难以从金融市场获取到合适的金融产品和服务。
4. 融资成本高：由于农村金融市场较为薄弱，金融机构对农村企业和农民的融资风险认知较高，因此提高了农村居民融资的成本。
二、解决农村金融供求失衡的路径探讨1. 完善农村金融机构体系：应加大对农村金融机构的支持力度，鼓励银行、信用社等金融机构在农村地区设立更多的分支机构，提供更便捷的金融服务。
2. 创新金融产品和服务：针对农村居民的特点和需求，金融机构应该创新金融产品和服务，例如推出以农产品质押为担保的农村信贷产品等，满足农村居民的金融需求。
3. 支持农村金融市场的信息传递：通过加强对农村居民的金融知识普及教育，提升农村居民的金融意识和金融素质，同时加强农村金融市场的信息传递，确保农村居民能够获得到及时准确的金融信息。
4. 加强对农村企业和农民的信用评估：通过建立健全的农村信用信息体系，加强对农村企业和农民的信用评估，降低金融机构对农村居民融资风险的认知，以降低融资成本。
5. 政策扶持：政府应加大对农村金融市场的扶持力度，制定相应的政策措施，加强对农村金融机构的监管和支持，促进农村金融市场的健康发展。
三、结论农村金融供求失衡问题严重阻碍了农村经济的发展和农村居民脱贫致富的进程。
摘要：农村借贷市场中金融机构和农户之间的借贷行为事实上是一个博弈的过程。
本文通过运用博弈论，构建农村金融机构与农户之间借贷行为博弈模型，对金融机构和农户之间存在制约条件下的行为及可能产生的结果进行博弈分析。
同时根据博弈分析结果，对农村金融发展提出建立农户个人信用体系等建议。
关键词：农村金融机构；农户；借贷行为；博弈论文章编号：１００３－４６２５（２００9）02－０025－０3中图分类号：ｆ830.6文献标识码：ａ党的“十七大”把农村金融问题列入城乡统筹发展，推进社会主义新农村建设的重要内容，强调要大力推进农村金融体制的改革和创新。
对于农村金融改革的研究，部分学者从博弈论的角度进行了分析。
李明贤和黄亚林（2005）分析了政府与农村信用社之间、政府与农民和农村企业之间、政府与农村民间金融之间的博弈，认为农村金融改革成功与否及其改革方向的确定是其利益相关者之间动态博弈的结果。
王桂堂（2005）从利益博弈的角度分析，得出每一轮农信社体制的改革都将引发一场利益关系的博弈，博弈的均衡点就是此轮改革结局的结论。
邝梅和赵柯（2008）对农村金融信贷关系博弈的研究表明，在信贷交易成本和贷款利率降低的情况下，金融机构和农户的无限次重复博弈可以实现信贷博弈的长期均衡，而这需要以较高的规模效益水平为前提。
本文拟在上述研究的基础上，从博弈论的角度对农村金融机构和农户在不同制约条件下的借贷行为进行分析。
一、基本假设假设一：博弈的参与人为农村金融机构和农户，他们都是经济学意义上的理性人，都会在给定情况下做出自身利益最大化的理性选择。
假设二：农村金融的信贷市场是完全竞争的，即存在许多的农村金融机构向农户发放贷款，农户可以自由选择合适的农村金融机构贷款，从而使两者之间的博弈是完全信息动态博弈。
假设三：农村金融机构b给农户n的贷款本金为p，银行贷款利率为r，贷款期限为t 年，由于贷款额度较小，偿还期限较短，利用单利计算，到期后农户应偿还的本利和为p(1+r ×t)，农户将贷款资金投放后可获得收益为r，且r>p(1+r×t)。
假设四：博弈过程中，农村金融机构先行动，也就是说农村金融机构首先选择是否发放贷款。
如果农村金融机构选择不发放，则农户和农村金融机构的收益都为零。
二、不存在制约条件的博弈分析由于农户对声誉的影响认识不足，以及农户可以用于贷款担保的资产很少，因此，目前农村金融机构和农户的博弈是不存在声誉和担保制约的。
在不存在声誉和担保制约的前提下，如果农村金融机构选择发放贷款，到期农户选择偿还贷款，则农户的收益为r-p(1+r×t)，农村金融机构的收益p×r×t；若农户选择不偿还贷款，则农户的收益为r，农村金融机构的收益为-p。
农户和农村金融机构的博弈分析过程如图1所示。
运用逆推归纳法进行分析，在第二阶段博弈中，由于农户是理性的经济人，他选择不还款的收益是r，大于其选择还款的收益r-p(1+r×t)，因此农户的最优策略就是不偿还贷款。
在第二阶段博弈中，倘若农村金融机构选择发放贷款，到期若农户不偿还贷款则农村金融机构的收益为-p，不仅得不到利息，连本金也失去了；农村金融机构选择不发放贷款的收益为0，则不会有利息收入也就没有损失。
因此，农村金融机构的最优策略就是不发放贷款。
在不存在声誉和担保约束条件下，农村金融机构和农户博弈的结果是农村金融机构不发放贷款，农户也不偿还贷款，这是最不经济的策略组合。
三、存在制约条件的博弈分析从上面的分析可以看出，在不存在制约条件时，农村金融机构和农户博弈的结果是农村金融机构不发放贷款，农户不偿还贷款。
为了解决这种不利的结果，可以增加一些制约条件。
例如，建立农户个人信用系统，如果到期农户不偿还贷款，农村金融机构可以选择信用体系惩罚，增加农户再贷款时的道德成本；或者在申请贷款时，农村金融机构要求农户抵押一定的资产，如果到期农户不偿还贷款，农村金融机构可以选择变现农户的抵押资产。
（一）存在声誉制约的博弈分析建立农户个人信用查询系统以后，如果到期农户不偿还贷款，假设农村金融机构选择信用体系惩罚，农户承担的道德成本为n1，农村金融机构披露农户个人信用信息的成本为b1＜p×r×t，并且一旦农村金融机构选择信用体系惩罚，农户就会偿还贷款。
那么，如果到期农户不偿还贷款，农村金融机构选择信用体系惩罚时，农村金融机构的收益为p×r×t-b1，农户的收益为r-n1；农村金融机构选择信用体系不惩罚时，农村金融机构的收益为-p，农户的收益为r。
具体的博弈分析过程如图2所示。
运用逆推归纳法进行分析，在第三阶段博弈中，由于农村金融机构为理性经济人，其选择信用体系惩罚获得的收益为贷款利息与披露信息成本之间的差额即p×r×t-b1，大于其选择信用体系不惩罚获得的收益-p，因此农村金融机构的最优策略是选择信用体系惩罚。
由于第三阶段博弈中农村金融机构选择信用体系惩罚，则在第二阶段博弈中，农户选择偿还贷款获得的收益为r，大于其不偿还贷款的收益r-n1，因此农户的最优选择是偿还贷款。
由于第二阶段博弈中农户选择偿还贷款，则在第一阶段博弈中，农村金融机构选择发放贷款的收益为p×r×t，大于其选择不发放贷款的收益0，因此农村金融机构会选择发放贷款。
在有声誉制约条件下，农村金融机构和农户博弈的最终结果是农村金融机构选择发放贷款，农户选择偿还贷款，农村金融机构选择信用体系不惩罚。
可见，在存在声誉制约条件下，虽然农村金融机构最终选择信用体系不惩罚，农户也会按期偿还借款，最终达到经济的策略组合。
（二）存在担保制约的博弈分析对于有条件的农户在申请贷款时，农村金融机构要求农户以其财产，如房屋等作抵押，或者要求其亲戚朋友进行担保。
到期如果农户不偿还贷款，农村金融机构可以选择变现农户抵押的资产或者要求其担保者偿还。
假设变现财产的收入或者担保者能够偿还贷款，农村金融机构变现财产或者向担保者追要还款发生的成本为n2，要求农户承担。
如果到期农户不偿还贷款，农村金融机构变现担保获得的收益为p×r×t，农户获得收益为r-n2；农村金融机构选择不变现担保获得的收益为-p，农户获得的收益为r。
具体的博弈分析过程如图3所示。
运用逆推归纳法进行分析，在第三阶段博弈中，由于农村金融机构为理性经济人，其选择担保变现获得的收益为p×r×t，大于其选择担保不变现的收益为-p，因此农村金融机构的最优策略是选择担保变现。
由于在第三阶段博弈中农村金融机构选择担保变现，则在第二阶段博弈中，农户选择偿还贷款获得的收益为r，大于其不偿还贷款的收益r-n2，因此农户的最优策略是偿还贷款。
由于在第二阶段博弈中农户选择偿还贷款，则在第一阶段博弈中，农村金融机构选择发放贷款的收益p×r×t，大于其选择不发放贷款的收益0，因此农村金融机构会选择发放贷款。
在有担保制约条件下，农村金融机构和农户博弈的最终结果是农村金融机构选择发放贷款，农户选择偿还贷款，农村金融机构选择担保变现。
可见，在存在担保制约条件下，虽然农村金融机构最终选择担保不变现，农户也会按期偿还借款，最终达到经济的策略组合。
四、对推进农村金融发展的建议（一）尽快建立农户个人信用体系通过以上的分析，可以看出建立农户个人信用体系有助于农村金融机构和农户之间借贷行为的顺利进行。
目前，我国统一的个人信用基础信息数据库已经开始运行，但是有信贷记录的农户很少。
因此，建议政府带动各类农村金融机构建立农户个人信息网络，将有借贷记录的农户的个人信息全部记录到该数据库中，对恶意脱逃欠款的农户定时在网上公布，这样能有效地降低农村金融机构的经营成本，对借款方又能产生一定的还款压力，还能在各类金融机构中产生对优质客户的竞争，从而有利于降低贷款利率。
在个人信息保密方面，国家应该尽快出台相关法律，保护农户的相关利益。
（二）允许农户将土地承包权用于贷款担保通过以上分析可以看出，在存在担保制约的条件下，农村金融机构与农户的借贷行为能正常进行。
但是当前农户在金融借贷过程中缺乏或较少拥有可供抵押、担保的财产，难以获得金融部门的贷款。
土地是农村地区最为丰富的资源，充分发挥土地在担保方面的作用，是解决农民贷款难的一条重要途径。
因此，建立有效的土地流转制度，大力发展土地金融是完善农村金融服务体系的重要内容。
即允许农户将土地承包经营权用于贷款担保，解决当前我国农户贷款缺乏必要的抵押品和担保人的问题，如果被抵押的土地承包经营权可以随时变现，将极大地促进农村金融机构向农户发放贷款的积极性。
（三）逐步建立农村贷款抵押担保组织在农村贷款中，缺乏有效的提供贷款抵押担保的中介组织是制约农村金融成长的主要障碍，如果不及时建立，将对我国社会主义新农村建设极为不利。
保险公司可以开办贷款担保业务，其保险的对象可以是借款方，也可以是贷款方。
另外，也可以探索成立担保公司或担保合作社，由借款人(农户或企业)合资组建。
担保机构作为一类金融企业，亟待出台监管制度，以防范相关的金融风险。
（四）规范和引导民间金融组织的健康发展由于农业贷款数目小、分散性大，对于正规农村金融机构来说贷款追收的工作是非常困难的，而民间金融组织，在这方面可以充分发挥其优势。
民间借贷中的当事人彼此比较了解，与融资相关的信息极易获得且高度透明，并且民间借贷没有繁琐的交易手续，能降低交易成本，提高融资效率。
民间借贷的这些独特优势，使其与正规金融形成了强烈的互补效应，成为我国农村金融体系中不可或缺的组成部分。
因此，应采取措施，切实改善民间金融组织发展的市场环境和制度环境，充分发挥其积极作用，巩固其在农村金融体系中的地位。
