房地产公司人员入职财务知识培训教程_图文

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4、备注栏填写
必须写清付款、借支、报销等事由，对表格不能详述的内容补充。
5、支付报销单中预借、预付金额填写
如有预借、预付金额填写，如无可填0。
6、委托付款或冲他人借支
本人借支或报销时，需委托付款给他人或冲他人借支时，需在提交
单上由制单人本人亲自手写注明。
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7、先打印，再提交 否则提交后不能再实施打印命令。 8、OA提交后发现错误需要修改怎么办？ 可请求下一流程审核人拒绝。 9、OA工作台收到被退回的单据怎么处理？ 可修改再提交或删除新建后再提交。 10、怎么查询单据审批进度？ 打开单据，查看工作流。
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票据要求—目的
我们的目的
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预算管理
月度正常预算 各部门经理于每月16日提交部门预算至行政部——17日行政部汇总复核后至财务部——财务部审核 与平衡后至总经理——总经理审核——总裁审批——财务秘书（暂为资金会计）反馈结果给各部 门——各部门执行——财务编写预算执行分析 月度预算外 各部门经理将需求报至行政部，由行政部汇总后填报EXCEL极通服务器，总经理和总裁审批。（注 意：日常费用不允许做预算外） 预算执行原则 “有预算不超支、无预算不开支、预算不超制度”的原则；预算不跨月执行原则；特殊情况可以在 当季跨报，如1-3月、4-6月。
纠正和完善 经营行为
经营活动记录
财务资源增值
三大报表报表 经营成果好坏的证明
发现和分析
问题
反映成果和
现状
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案例看财务
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案例1
某天，小明向朋友小强借款，并写了借条，写明10,000元 ，没有大写金额 。 三个月后，小强拿着一张110,000元的借条要小明归还， 并成功获得此笔资金。
为什么？正确应该怎么做？

任中心重新制定，财务资金管理岗位审核后汇总报资金部进行筹资和
融资安排。
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预算执行要求（二）
2、业务部门在预算指标不足，需要增补预算的， 则在列月度资金计划之前需要写预算增补报 告，增补报告包括以下内容：增补费用项目、 增补原因、拟增补金额等。预算增补报告需 经总经理批准后方可执行。
• 涂改、大小写不符、收据以及假发票一律不予报销。
• 由于原始凭证保管年限需15年，故所有报销单据都必须用黑 色中性笔或钢笔填写，用圆珠笔或蓝色中性笔填写的不予报 销。
新员工入职培训—财务部分6源自付款时间的安排• 每周二、周四现金报销 • 每周三银行付款
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《用款申请单》附件要求
新员工入职培训
《财务部分》
财务部
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目录
第一章、货币资金管理制度 第二章、月度资金计划管理制度 第三章、财务预算管理制度 第四章、预算执行管理规定 第五章、现金流风险管控制度 第六章、存货管理制度 第七章、发票管理规定 第八章、财务付款与报销流程规定 第九章、差旅费管理制度规定 第十章、固定资产管理制度 第十一章、客户退货流程管理规定 第十二章、招标管理办法 第十三章、食堂财务管理制度
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委托付款书
• 收款单位应与开具发票单位、订立合同单位名称 一致。如不一致，订立合同单位和发票开具单位 需提供全权委托付款书。
• 全权委托付款书组成内容：付什么款，付多少款， 付给谁，为什么付。
• 必须加盖订立合同单位公章。
• 全权委托付款书一式三份，三方留存备案。
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2. 费用控制部门应对所控费用进行登记，并通过 实施控制职能合理统筹，提高费用的使用效果、 节约资金。

财务制度适用范围
公司内部员工
公司各部门
公司资产、资金、收入和 支出等财务活动
公司财务报告和信息披露
新员工入职财务制度培训 内容
章节副标题
财务制度基本概念
定义：财务制度是企业组织财 务活动、处理财务关系的准则
内容：包括会计制度、审计制 度、税务制度等
目的：规范企业财务管理，保 障企业资产安全与增值
新员工入职财务制度培训 效果评估和反馈
章节副标题
培训效果评估方式
考试成绩：通过考试评估员工对财务制度的掌握程度 培训反馈：收集员工对培训的意见和建议，了解培训效果 工作表现：通过观察员工在实际工作中的表现，评估培训效果 定期评估：定期进行培训效果评估，以便及时调整培训内容和方式
培训效果评估结果反馈
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预算管理：实行 全面预算管理， 合理规划和控制 公司的财务收支， 确保公司经营目 标的实现。
财务制度基本流程
财务审批：严格按照公司规定的审批流程进行审批，不得越权审批。
财务报销：员工需按照公司规定的报销流程进行报销，不得虚假报 销。
财务核算：公司财务部门需按照国家相关法律法规和公司规定进行财 务核算，确保财务数据的真实、准确和完整。
培训方法
培训方式：线上培训、线下培 训、混合式培训
培训内容：财务制度、财务流 程、财务规范、财务软件等
培训时间：根据实际情况安排， 一般不超过4小时
培训效果评估：通过考试、问 卷调查等方式进行评估
培训考核方式
笔试：测试员工对财务制度的掌握程度 实操考核：评估员工在实际工作中的操作能力 培训反馈：收集员工对培训的意见和建议，持续改进培训质量 培训成果评估：定期对员工进行培训成果的评估和跟踪，确保培训效果

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财务部相关付款审核人员的具体分工
• 一分厂的原材料（铝型材）采购以及相关的运费、委外加工：李静
• 一分厂的辅助材料（纸箱、木托、贴条）、生产用低值易耗品（含模具修理用 备品备件）以及相关的运费：董玲
• 二分厂支架系统的原材料、辅助材料、生产用低值易耗品以及相关的运费、委 外加工：季翠娥
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报销单据的及时性要求
• 按照权责发生制原则，当期发生的费用必须在当 期列支。为了避免费用跨期列支影响当期利润及 绩效考核 ，原则上要求：
• 当年的费用当年结清，跨年费用原则上不予报销， 如属于特殊情况不得超过次年的1月31日。
• 公司在举办一些大型集体活动时，活动结束后一 个月内所有费用应全部报销完毕。
三． 公司不允许接受除上海以外地区的商业承兑汇 票。
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空白单据的领用
《用款申请单》、《差旅费报销单》、《其他费用 报销单》、《发票粘贴单》、《国际、国内差旅 费申请表》等空白单据在行政部领取，财务部不 提供空白报销单据的领用
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报销单据的填制及其要求
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第二章 月度资金计划管理制度
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月度资金使用计划的编制及审核
• 各部门根据本部门工作任务和实际情况，编制本部 门下月度资金使用计划，填写《部门月度资金计划 使用表》并于当月20日前提交财务部。
• 财务部依据年度预算进行审核每个月的资金计划使 用表，在预算范围内的资金计划使用表审核通过， 超预算的需要追加预算，执行预算管理规定。资金 部根据审核后的《部门月度资金计划使用表》汇总 编制“月度资金使用计划汇总表”呈交财务副总、总 经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据执行 和监督付款情况。