我国城市商业银行发展战略研究文献综述

CO-OPERATIVE ECONOMY &SCIENCE《合作经济与科技》2010年10月号上（总第402期）提要对我国城市商业银行发展战略相关文献进行综述，对于促进我国城市商业银行发展具有重大意义。

目前，我国学者对城市商业银行发展的研究基本分为四类。

本文对这些文献进行系统性梳理和总结，旨在为我国未来城市商业银行发展提供参考。

关键词：城市商业银行；发展战略；综述中图分类号：F830.33文献标识码：A 一、引言我国的城市商业银行是经国务院批准在部分城市信用社基础上组建而来，被称为我国银行业的“第三梯队”。

截至2008年底，我国有136家城市商业银行（法人机构），从业人员达150，920人。

据中国银监会统计，以2009年第三季度银行总资产为例，城市商业银行所占的比重仅为7%左右。

2003～2008年城市商业银行总资产上升速度最慢。

我国城市商业银行的规模虽然在逐渐扩大，但总体实力仍无法与大型国有商业银行和股份制银行相比，而且城市商业银行的发展速度比较缓慢，不及大型国有银行和股份制商业银行发展的迅速。

按照现在的发展趋势，在未来城市商业银行与大型国有银行和股份制银行的差距会越来越大，本来就相对弱小的城市商业银行将在未来无力与其他金融机构竞争。

二、文献综述目前，我国学者对城市商业银行的发展研究基本可以分为4类：1、多角度研究；2、针对引进外资方面的研究；3、针对客户服务的研究；4、针对公司治理和监管的研究。

（一）多角度研究。

陈燕玲（2001）从法人治理结构、组织制度、业务特色、金融风险等四个方面分析了城市商业银行在发展中遇到的难题，并提出五项对策建议，即城市商业银行应进一步完善法人治理结构、建立“以市场为导向，以客户为中心”的经营组织架构、调整业务发展战略，大力发展零售银行业务、切实防范金融风险，努力化解不良资产、走合作与联合之路，谋求共同发展之势等。

张吉光（2008）对城市商业银行的发展做了分析之后指出，城市商业银行因2008年的金融危机，其总体发展态势是增长放缓，压力显现，主要表现在经营环境恶化和风险压力凸现方面，城市商业银行应该走发展转型的道路，坚持和深化市场定位，正确处理跨区域发展问题，同时还要积极探索产品创新。

中国人民银行杭州中心支行课题组（2009）在对浙江省城市商业银行发展历程进行研究后认为，浙江省城市商业银行今后的改革发展中有三大有利条件，即积极的政策条件、良好的宏观经济金融成长基础和浙江省城市商业银行已有的合作呈现良好势头。

因此，该课题组给予六大政策建议，即定位中小企业客户；定向增资扩股和上市，建立资本持续补充机制；健全股东大会、董事会、监事会制度，完善治理结构；分离前中后台业务，完善风险管理体系，转换经营机制；积极拓展与证券、保险机构的业务合作；创新组织体制和管理理念等。

（二）针对引进外资方面的研究。

李永东（2005）在引进外资方面做了细致的研究，他认为引资的对象不应该是短期投资者，而应该是战略投资者；引进战略投资者要考虑区域经济环境和自身发展战略。

甘小丰（2007）运用随机前沿方法（SFA ）分析了城市商业银行“入世”5年的效率及其平均值变动趋势，他认为引入外资改善了城市商业银行的股权结构不合理、公司治理差、资本缺乏等问题，地方政府应该鼓励外资对城市商业银行的持股。

王修锦（2008）认为，引进境外战略投资者有利我国城市商业银行发展战略研究文献综述□文/闫庆悦李臻政资金的支持，担保一般是由原始权益人购买担保公司的担保。

转付债券对拟建的廉租房项目融资比较适合。

（图2）在转付债券的现金流图中，由于A 、B 、C 、Z 各债券的类型不同，其利息和到期日一般都不同。

目前，国际上流行的转付债券设计一般为：A 型的债券期限约为3a ，B 型的债券期限约为7a ，C 型的债券期限约为12a ，Z 型的债券为利息积累型，在前几种债券的本息未支付完之前，只计其利息但不支付，最后在前几种债券的本息都归还后，才进行其积累的利息支付。

其他的债券，表示上述几种债券类型以外的债券种类，其本利的支付视具体债券的设计而定。

总之，转付债券可以创造出多种灵活的适合不同投资者需求的不同利率和不同期限的债券，是廉租房资产证券化发展的重点模式。

（作者单位：华寅会计师事务所有限责任公司河南分所）主要参考文献：[1]胡金星，卢雅.我国廉租房融资来源现状、问题与对策研究[J].中国房地产金融，2009.8.[2]巴曙松.廉租房融资应市场化运作[J].中国资产证券化月刊，2006.3.[3]胡延平.我国住房抵押贷款证券化问题探讨[J].财会月刊，2007.5.[4]谢援，郑浩.我国住房抵押贷款证券化模式研究[J].经济与管理研究，2007.11.金融/投资68CO-OPERATIVE ECONOMY&SCIENCE于解决城市商业银行普遍存在的内部治理结构和机制不完善问题，有利于提高城市商业银行经营效率和竞争力，有利于树立城市商业银行的区域品牌形象。

陈科、宋增基（2008）认为，国有股权比例较大对我国城市商业银行的绩效有很大的负作用，“一股独大”的情况对我国城市商业银行资本充足率的提升是没有好处的，平均而言，引入境外战略投资者后，我国城市商业银行的盈利性和安全性有所增强。

（三）针对客户服务的研究。

黄光伟（2006）通过对南充市商业银行的调查分析后认为，城市商业银行从“草根金融”跃升为“现代金融”后仍要保持其“草根性”，即应继续选择“草根阶层”作为自己的主要客户，满足处于经济社会底层那部分人的金融需求，形成与国有商业银行、股份制商业银行、外资银行的错位竞争格局。

邱兆祥、赵丽（2006）在对美国社区银行的比较优势进行分析的基础上，认为定位于社区银行既能弥补基层金融供给不足，又能满足客户个性化金融服务需求，从而促进城市商业银行的发展。

安贺新（2008）通过分析我国城市商业银行所面临的竞争环境，指出实施利基营销战略才是城市商业银行的理性选择，即选取竞争对手获利甚微或力量薄弱甚至忽视的一小块市场作为其目标市场。

王海霞（2009）通过利用80多家城市商业银行2005～2007年的数据进行了分析，结果表明客户贷款集中程度直接与银行的风险抵御能力和盈利水平相关，城市商业银行必须坚持为广大中小企业服务的理念，积极创新针对小企业的信贷流程、风险评估等技术，从而开拓贷款客户资源，降低客户贷款集中度。

刘加顺、邓宁（2009）通过建立一个银行服务品质的空间模型，说明城市商业银行宜采用高品质、差异化服务，以此克服自身劣质资源缺陷。

（四）针对公司治理与监管的研究。

徐宝启（2004）认为，使城市商业银行摆脱经营发展困境的有效措施，是尽快着力对城市商业银行的股权进行调整和优化，使之步入一条可持续发展的轨道。

熊继洲（2004）从制度安排角度分析，建议把董事长和行长的职权与责任边界按市场化要求界定清楚，引进具有专业经验的人士出任独立董事，建立独立而有效的董事会，同时培养银行家市场，并建立银行家筛选机制。

郑义（2004）立足于安徽省6家城市商业银行，从实证研究的角度研究了金融监管取向，提出了以督促城市商业银行建立有效激励约束机制为中心的监管框架。

杨明章（2007）认为，新《巴塞尔资本协议》建立了完整的资本监管框架，改进了资本充足率的计算方法，扩大了风险覆盖种类，拓宽了资本充足率监管的适用范围，而城市商业银行面临3大压力，即资本充足率压力、信息披露压力、经营成本压力，城市商业银行必须采取3大措施，即推进增资扩股，优化资产质量；加大不良资产处置力度；建立全面风险管理模式。

朱科敏（2008）通过对相关制度的分析，认为城市商业银行存在股权不合理、信息披露不完善等问题。

姚建军（2009）指出，公司治理方面要延续灵活迅速的优势，跟踪主要业务流程，加强市场营销和操作风险控制能力。

王翠春、刘桂君（2009）选取了2005～2007年67家城市商业银行作为样本，对城市商业银行的资产质量和经营绩效之间的关系进行了实证研究，得出的结论是城市商业银行要增强资产的质量，注意控制贷款业务和金融产品投资业务的风险，可通过核销等方式处置不良资产，严格投资决策的程序。

李萍萍、马占新（2009）应用数据包络分析法，选取总资产、存款总额、所有者权益作为投入指标，贷款总额和净利润作为产出指标对山东城市商业银行的效率进行了实证分析，他们认为城市商业银行的总资产质量较差，不良资产多，资本严重不足，缺乏权益性融资渠道。

三、小结我国的城市商业银行是由城市信用社组建而来，尽管原城市信用社的资产质量差，信贷结构比例失衡等问题随着城市商业银行的发展而逐渐得到解决，但城市商业银行的实力仍然弱小，发展速度相对缓慢，不能与大型国有银行和股份制银行分庭抗礼。

2006年12月11日，《外资银行管理条例实施细则》正式实施，我国取消外资银行在中国经营人民币业务的地域限制和客户限制，大量的外资银行将逐渐进入，威胁城市商业银行的生存。

城市商业银行如何使自己守住已取得的金融阵地、制定向外扩张的发展战略方针、保持相对优势等问题会受到重视。

总结上述文献，城市商业银行主要存在以下缺陷：法人治理结构不合理；资本来源不足，资本补充机制不完善；内部控制导致运行风险加大，阻碍了管理水平的提高等，解决好这些问题将有助于城市商业银行的发展。

（作者单位：山东财政学院）主要参考文献：[1]陈燕玲.城市商业银行发展中面临的难题及对策.中央财经大学学报，2001.11.[2]张吉光.2008年城市商业银行发展分析.银行家，2008.12.[3]中国人民银行杭州中心支行课题组.浙江省城市商业银行改革发展研究.浙江金融，2009.4.[4]李永东.城市商业银行引进外资应关注的问题.北京工商大学学报（社会科学版），2005.4.[5]甘小丰.城市商业银行效率研究.金融理论与实践，2007.3.[6]王修锦.城市商业银行与外资银行战略合作分析［学位论文］.山东大学，2008.[7]陈科，宋增基.战略投资者、公司治理与银行绩效———对中国城市商业银行的实证研究.金融论坛，2008.12.[8]黄光伟.保持城市商业银行的“草根性”.银行家，2006.4.[9]邱兆祥，赵丽.城市商业银行宜定位于社区银行.金融理论与实践，2006.1.[10]安贺新.我国城市商业银行营销的一种定位———利基营销.中央财经大学学报，2008.10.[11]徐宝启.城市商业银行股权结构的调整与优化.云南社会科学，2004.2.[12]熊继洲.城市商业银行制度及安排缺陷及改进.当代经济科学，2004.1.[13]郑义.城市商业银行公司治理结构监管取向研究———安徽个案.金融研究，2004.11.金融/投资69《合作经济与科技》2010年10月号上（总第402期）。