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银⾏存款⽇记账的填写⽅法 你知道什么是银⾏存款⽇记账吗?银⾏存款⽇记账专门⽤来记录银⾏存款收⽀业务的⼀种特种⽇记账。
下⾯是店铺给⼤家讲⼀讲银⾏存款⽇记账的填写⽅法，⼀起来了解⼀下。
银⾏存款⽇记账的填写⽅法 1.银⾏存款⽇记账⽇期的填写 “⽇期”栏中填⼊的应为据以登记账簿的会计凭证上的⽇期，现⾦⽇记账⼀般依据记账凭证登记，因此，此处⽇期为编制该记账凭证的⽇期。
不能填写原始凭证上记载的发⽣或完成该经济业务的⽇期，也不是实际登记该账簿的⽇期。
2.银⾏存款⽇记账凭证编号的填写 “凭证字号”栏中应填⼊据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采⽤通⽤凭证格式，根据记账凭证登记现⾦⽇记账时，填⼊“记×号”;企业采⽤专⽤凭证格式，根据现⾦收款凭证登记现⾦⽇记账时，填⼊“收×号”。
3.银⾏存款⽇记账摘要的填写 “摘要”栏简要说明⼊账的经济业务的内容，⼒求简明扼要。
4.银⾏存款⽇记账对应科⽬的填写 “对应科⽬”栏应填⼊会计分录中“库存现⾦”科⽬的对应科⽬，⽤以反映库存现⾦增减变化的来龙去脉。
在填写对应科⽬时，应注意以下三点： 第⼀，对应科⽬只填总账科⽬，不需填明细科⽬; 第⼆，当对应科⽬有多个时，应填⼊主要对应科⽬，如销售产品收到现⾦，则“库存现⾦”的对应科⽬有“主营业务收⼊”和“应交税费”，此时可在对应科⽬栏中填⼊“主营业务收⼊”，在借⽅⾦额栏中填⼊取得的现⾦总额，⽽不能将⼀笔现⾦增加业务拆分成两个对应科⽬⾦额填⼊两⾏; 第三，当对应科⽬有多个且不能从科⽬上划分出主次时，可在对应科⽬栏中填⼊其中⾦额较⼤的科⽬，并在其后加上“等”字。
如⽤现⾦800元购买零星办公⽤品，其中300元由车间负担，500元由⾏政管理部门负担，则在现⾦⽇记账“对应科⽬”栏中填⼊“管理费⽤等”，在贷⽅⾦额栏中填⼊⽀付的现⾦总额800元。
5.银⾏存款⽇记账借⽅、贷⽅的填写 “借⽅⾦额”栏、“贷⽅⾦额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现⾦”科⽬的借贷⽅向及⾦额记⼊。
![银行存款日记账要求[企业日记账的格式]](https://uimg.taocdn.com/3caed018b6360b4c2e3f5727a5e9856a56122633.webp)
银行存款日记账要求[企业日记账的格式]日记账专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。
现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用"收入"(借方)、"支出"(贷方)和"余额"三栏式。
现金日记账通常由出纳人员根据审核的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。
但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
每日业务终了时，应计算、登记当日现金收事计数、现金支出合计数，以及账面结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。
现金日记账也可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。
多栏式现金日记账按照现金收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，月末根据各对应科目的本月发生额一次过记总分类账，因而不仅可以清晰地反映现金收、付的来龙去脉，而且可以简化总分类账的登记工作。
在采用多栏式现金日记账的情况下，如果现金收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅过大，可分设现金收入日记账和现金支出日记账。
企业日记账登记的要求2、各种账簿都必须逐页、逐行顺序连续登记，不得隔页、跳行，若出现空行或隔页应用红线对角划掉，并由记账人员盖章。
3、出纳人员应每天逐笔登记已发生的经济业务，且按日记出余额。
在“借或贷”栏内写明“借”或“平”字。
现金日记账余额每天还要与库存现金进行核对。
4、账簿中书写的文字和数据适当留空，不要写满格。
书写文字应紧靠左线，书写数据应紧靠底线，一般应占格距的1/2.5、登记日记账要用蓝、黑墨水书写，红色墨水笔只能在结账、划线和冲账时使用。
同时为了使账簿记录保持清晰，字迹必须要工整。
6、每登记满一张账页结转下页时，需要最后一行结出本页发生总额，然后，将总额和余额转抄下页，在本页的摘要栏内写明“过次页”和“承前页”。
银行存款日记账的填写内容全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行存款日记账是银行和存款人之间进行资金往来记录的一种账目。
通常情况下，存款人会根据银行提供的存款凭证，填写日记账，记录每一笔存款的时间、金额和用途。
以下是一份关于银行存款日记账的填写内容：1. 日期：在每次存款时，首先填写存款的日期，以便将来查阅和核对。
2. 存款人姓名：填写存款人的姓名，确保账目清晰明了，准确无误。
3. 存款方式：填写存款的方式，比如现金存款、支票存款、网银转账等。
4. 存款金额：记录存款的金额，务必填写准确，避免出现漏记或错记的情况。
5. 存款用途：填写存款的用途，比如生活费、工资收入、投资款项等。
7. 存款地点：填写存款的地点，比如具体的银行分支机构或者网银平台。
8. 存款时间：记录存款的具体时间，确保账目的时效性和准确性。
9. 存款备注：可以在备注栏中填写其他需要说明的情况，比如特殊要求或者说明。
通过以上内容的填写，可以使银行存款日记账更加完整和准确，存款人可以随时查阅账目，核对存款记录，确保账目无误。
银行也可以通过这份日记账，及时记录每一笔存款的情况，保证账目的真实性和准确性。
银行存款日记账的填写内容应当简明扼要，清晰明了，确保账目的准确性和时效性。
第二篇示例：银行存款日记账是银行存款业务的一种记录账册，用于记录个人或企业的日常存款记录。
通过填写存款日记账，可以清晰地了解自己的资金流动情况，确保账目清晰、准确无误。
下面我将为大家介绍一份关于银行存款日记账的填写内容。
首先，填写存款日记账需要准备一份记录本或者电子表格，将账户信息、存款日期、存款金额等信息列成表格，这样方便对账目进行整理和查看。
第一步是填写存款日期。
在记录本上的每一行前面，填写存款日期，即您进行存款的具体日期。
这有助于您追踪存款记录，确保没有漏填或者重复填写。
第二步是填写存款金额。
在存款日期下方，填写存款金额，即您存入银行的具体数额。
这有助于您记录每一笔存款的金额，便于后期做账目核对。
现金日记账和银行存款日记账的区别：现金日记账是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。
每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
银行存款日记账，是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。
两者共同点：凡是取得的收入记在“借方”，发生的支出记在“贷方”，借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。
1根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
2所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。
3逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。
4必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。
银行存款日记账登记注意事项1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期每月至少一次与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。
银行存款日记账也是各单位重要的经济档案之一，在启用账簿时，也应按有关规定和要求填写"账簿启用表"，具体内容和要求可参照现金日记账的启用。
银行存款日记账通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。
登记银行存款日记账的总的要求是:银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确，书写工整，摘要清楚明了，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任，又清晰美观。
具体要求是:1根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。
2所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。
3要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。
4必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。
5文字和数字必须整洁清晰，准确无误。
6使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔银行复写账簿除外或铅笔书写。
7每一账页记完后，必须按规定转页。
方法同现金日记账。
8每月月末必须按规定结账。
基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
它是各独立结算单位或实行独立核算企业在银行开立的主要账户。
按照规定是每一存款人只能在银行开立一个基本存款账户。
主要用于办理日常的转账结算和现金收付，企、事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过此账户办理。
①企业法人;②企业法人内部单位核算的单位;③管理财政预算资金和预算外资金的财政部门;④实行财政管理的行政机关、事业单位;⑤县级含以上军队、武警单位;⑥外国驻华机构;⑦社会团体;⑧单位附属的食堂、招待所、幼儿园;⑨外地常设机构;⑩私营企业、个体经营承包户和个人。
现金日记账和银行存款日记账的记账方法1、现金日记账和银行存款日记账的记账方法是一样的。
凡是取得的收入记在“借方”，发生的支出记在“贷方”，借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。
2、现金日记账和银行存款日记账登记要求和依据：（1）现金日记账，是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。
每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
（2）银行存款日记账，是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。
现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现金日记账采用订本式账簿。
现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：1.日期“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。
不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。
2.凭证编号“凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。
3.摘要“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。
4.对应科目“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。
银行存款日记账与现金日记账的区别现金日记账的账实核对是通过库存现金实地盘点查对的，而银行存款日记账的账实核对无法进行存款的实地盘点查对，它要通过与银行送来的对账单进行核对。
所以银行存款日记账的核对主要包括以下三项内容：一是银行存款日记账与银行存款收、付款凭证互相核对，做到账证相符。
二是银行存款日记账与银行存款总账互相核对，做到账账相符。
三是银行存款日记账与银行开出的银行存款对账单互相核对，做到账实相符。
前两个方面的核对，相对简单。
下面着重介绍企业与银行之间的“账单核对”.银行开出的“银行存款对账单”是银行对本企业在银行的存款进行序时核算的账簿记录的复制件，所以与“银行存款对账单”进行核对，实际上是与银行进行账簿记录的核对。
理论上讲，企业银行存款日记账的记录与银行开出的“银行存款对账单”无论是发生额，还是期末余额都应该是完全一致的，因为它们是对同一账号存款的记录。
但是，通过核对，我们会发现双方的账目经常出现不一致的情况。
原因有两个，一是有“未达账项”;二是双方账目可能发生记录错误。
无论是“未达账项”,还是双方账目记录有误，都要通过企业银行存款日记账的记录与银行开出的“银行存款对账单”进行逐笔“钩对”才能发现。
具体作法是：企业把“银行存款日记账”中的借方和贷方的每笔记录分别与“银行存款对账单”中的贷方和借方的每笔记录从凭证种类、编号、摘要内容、记账方向和金额等方面进行逐笔核对。
经核对相符时，分别在各自有关数额旁边划“√”以作标记。
在双方账单中没有划“√”标记的，不是“未达账项”就是双方账目记录的错误。
对于已查出的错账、漏账，有过错的一方应及时加以更正。
但是，为了对账方便，银行记录错误可暂由企业出纳在“银行存款对账单”中作假设性更正，事后再与银行联系，由银行更正其账目;对于“未达账项”,则应编制余额调节表加以调节，以便切实查清双方账目是否相符，查明企业银行存款的实有数额。
要注意，只是通过编制余额调节表来调整余额数字，达到查清账目的目的，并不是按照查对到的情况直接记账，账簿记录要依据日后凭证到达后处理。
登记银行存款日记账现金日记账的方法一、登记银行存款日记账的方法：银行存款日记账是用来登记企业在银行开设的账户上的资金收支情况的记录簿。
其登记方法如下：1.设置日记账的格式：包括日期、凭证号、摘要、借方金额、贷方金额、余额等栏目。
3.对于资金从银行支出的情况，同样按照借贷方相等的原则进行登记。
在贷方栏目填写支出金额，在摘要栏写明支付对象或支出用途。
在借方栏目填写为0，在余额栏上方写明上期余额，在余额栏下方填写本期余额。
4.每日进行藏品总结，将借贷方金额相加，得出当日资金的余额。
5.为了方便核对账户余额的准确性，可以定期与银行对账单进行核对，发现错误及时进行调整。
二、登记现金日记账的方法：现金日记账是用来登记企业现金收支情况的记录簿。
其登记方法如下：1.设置日记账的格式：包括日期、凭证号、摘要、借方金额、贷方金额、余额等栏目。
3.进行现金支出的登记，同样根据借贷方相等的原则进行记录。
在贷方栏目填写支出金额，在摘要栏写明支出对象或用途。
在借方栏目填写为0，在余额栏上方写明上期余额，在余额栏下方填写本期余额。
4.定期进行账目核对，确保日记账的准确性。
可以通过对照银行存款日记账、收据等进行核对。
5.根据需要，可以每月、每季度或每年对现金日记账进行结账。
总结：银行存款日记账和现金日记账是企业会计记录资金流动的重要工具，按照借贷方相等的原则进行记录，可以实现对资金的有效管理和控制。
同时，对账目的准确性进行定期校验和核对，确保财务信息的真实可靠性。
这两种方法的灵活应用，可以为企业提供有效的财务管理支持。
银行存款日记账填写示例
以下是银行存款日记账的填写示例:
日记账示例:
日期:2023年2月18日
科目:
现金:
- 收入:100元
- 支出:80元
- 结余:20元
银行:
- 收入:120元
- 支出:100元
- 结余:20元
总账:
- 现金收入:100元
- 现金支出:80元
- 银行收入:120元
- 银行支出:100元
- 总账结余:20元
日记账填写说明:
1. 收入科目填写“100元”,支出科目填写“80元”,结余科目填写“20元”。
2. 银行科目中,收入科目和支出科目的金额为实际收到或支付的银行对账单金额,结余科目为银行对账单上的余额。
3. 总账科目中,现金收入和现金支出分别填写实际收到或支付的现金金额,银行收入和银行支出分别填写实际支付的银行金额,总账结余则填写银行账户的余额。
4. 在日记账中记录现金和银行科目的收支情况,以便于及时核对账户余额,避免出现错误。
以上仅为示例,具体的银行存款日记账填写需要结合公司的业务情况和规定进行调整。
银行存款日记账的余额编制银行存款余额调节表反映单位银行存款余额的真实性和完整性,是会计的最基础工作。
以下是店铺为大家整理的银行存款日记账的余额，希望你们喜欢。
银行存款日记账的余额1、借：其他货币资金——银行汇票存款141000贷：银行存款1410002、借：应付账款75000贷：银行存款750003、借：原材料100000应交税金——应交增值税(进项税额)17000贷：应付票据 1170004、借：银行存款175500贷：主营业务收入150000应交税金——应交增值税(销项税额)25500借：主营业务成本120000贷：库存商品1200005、借：其他货币资金——外阜存款15000贷：银行存款15000月末余额=256800-141000-75000+175500-15000=201300 银行存款日记账结账划线方法①对不需要按月结计本期发生额的账户，如各项应收款明细账和各项财产物资明细账等，每次记账以后，都要随时结出余额，每月最后一笔余额即为月末余额。
也就是说，月末余额就是本月最后一笔经济业务记录的同一行内的余额。
月末结账时，只需要在最后一笔经济业务记录之下划一单红线，不需要再结计一次余额。
②现金、银行存款日记账和需要按月结计发生额的收入、费用等明细账。
每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面再划一条单红线。
③需要结计本年累计发生额的某些明细账户，如产品销售收入、成本明细账等，每月结账时，应在“本月合计”行下结计自年初起至本月末止的累计发生额，登记在月份发生额下面，在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面再划一单红线。
12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，全年累计发生额下划双红线。
④总账账户平时只需结计月末余额。
年终结账时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对账目，要将所有总账账户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明“本年合计”字样，并在合计数下划一双红线。
银行存款日记账明细账现金及银行存款日记账和明细账还是有区别的，现金及银行日记账那是日记帐，日记账是指为连续、完整地反映经济业务，按照业务发生的时间先后顺序逐日、逐笔登记的账簿，又称序时账。
日记账有利于全部经济业务的账证核对和账账核对，确保账簿记录的完整性和正确性。
现金日记账和银行存款日记账，这两个账虽然叫日记账，不叫明细账，实际上是与明细账并列通属于二级账，总帐为一级账。
但是现金日记账和银行日记账，要求将每天发生的经济业务都要及时登记入账。
明细账就没有这个要求。
1、现金日记账和银行存款日记账，实际上就是现金和银行存款科目的明细账。
2、现金和银行存款日记账，与明细账的区别是：使用帐簿形式上的不同。
日记账采用的是三栏式格式.而明细账采用的有数量金额式如原材料、库存商品等存货三栏式明细账债权债务适用多栏式明细账管理费用等。
明细账即“明细分类账”。
通常根据总账科目所属的明细科目设置，用来分类登记某一类经济业务，提供有关的明细核算资料。
明细账是形成有用的会计信息的基本程序和基础环节，借助于明细账，既可以对经济业务信息或数据作进一步加工整理，进而通过总账形成适合于会计报表提供的会计信息，又能为了解会计信息的形成提供具体情况和有关线索。
会计流程：给原始凭证分类---填制会计凭证---登记会计账簿---记账凭证汇总---记总账---对账结账---编制会计报表---报税，纳税。
1、给原始凭证分类：拿来原始凭证后，要检查是否合乎入账手续。
2、编制记账凭证：根据原始凭证的分类，我们就可以做凭证了，凭证也叫传票。
记账凭证编写完毕，还要进行审核。
3、登记账簿：凭证审核无误后，就应该登记账簿了。
先给凭证按时间顺序编号，再根据记账凭证上的科目，逐笔登记到对应的账簿上。
账簿中只有现金和银行存款日记账要做到日清月结，现金账的余额要和库存也就是保险柜中的现金数目核对，银行账的余额要和银行对账单定期核对，其他的明细账是每个月结一次就行了。
银行存款日记账实例1. 介绍银行存款日记账是一种记录个人或机构在银行中存款和取款的账户。
它是一个非常重要的财务工具，可以帮助人们清晰地了解他们在银行中的资金流动情况。
本文将介绍银行存款日记账的定义、作用、记录方式以及一些实例。
2. 定义银行存款日记账是一本记录个人或机构在银行中存款和取款的账簿。
它记录了每一笔存款和取款的日期、金额、存入或支出的账户以及相关的备注信息。
3. 作用银行存款日记账对个人和机构的财务管理非常重要，它具有以下几个作用： - 资金管理：通过记录存款和取款的信息，人们可以清楚地了解自己的资金流动情况，有助于合理安排资金的使用和投资。
- 预算控制：通过对存款和取款的记录，人们可以对自己的消费行为进行分析和调整，从而控制预算，避免过度消费。
- 纪录证据：银行存款日记账可以作为合法的纪录证据，用于解决纠纷或核实财务数据的准确性。
- 税务申报：银行存款日记账可以帮助人们准确地计算和申报税款，避免因错误的财务数据而产生税务问题。
4. 记录方式银行存款日记账的记录方式可以根据个人或机构的实际情况而有所不同，但一般包括以下几个基本要素： - 日期：记录存款或取款发生的日期。
- 金额：记录存款或取款的金额。
- 存入或支出的账户：记录存款或取款所涉及的账户。
- 备注：记录与存款或取款相关的其他信息，如用途、对方账户等。
5. 实例以下是一个银行存款日记账的实例，以帮助读者更好地理解其使用方法：银行存款日记账日期金额存入或支出的账户备注2021/01/01 5000元支付宝工资收入2021/01/03 2000元招商银行购物支出2021/01/05 10000元建设银行存款2021/01/10 3000元农业银行取款2021/01/15 6000元工商银行存款2021/01/20 500元支付宝网购支出2021/01/25 8000元招商银行存款2021/01/30 1500元农业银行取款存款总结•本月总存款：26000元•本月总取款：4500元•本月净存款：21500元根据以上银行存款日记账的实例，我们可以看到每一笔存款和取款的具体日期、金额以及涉及的账户。
现金日记账和银行存款日记账的区别现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证,序时逐笔登记以反映现金增减变动的账簿。
现在请欣赏店铺带来的现金日记账和银行存款日记账的区别。
现金日记账和银行存款日记账的区别现金日记账的账实核对是通过库存现金实地盘点查对的，而银行存款日记账的账实核对无法进行存款的实地盘点查对，它要通过与银行送来的对账单进行核对。
所以银行存款日记账的核对主要包括以下三项内容：一是银行存款日记账与银行存款收、付款凭证互相核对，做到账证相符。
二是银行存款日记账与银行存款总账互相核对，做到账账相符。
三是银行存款日记账与银行开出的银行存款对账单互相核对，做到账实相符。
前两个方面的核对，相对简单。
下面着重介绍企业与银行之间的“账单核对”.银行开出的“银行存款对账单”是银行对本企业在银行的存款进行序时核算的账簿记录的复制件，所以与“银行存款对账单”进行核对，实际上是与银行进行账簿记录的核对。
理论上讲，企业银行存款日记账的记录与银行开出的“银行存款对账单”无论是发生额，还是期末余额都应该是完全一致的，因为它们是对同一账号存款的记录。
但是，通过核对，我们会发现双方的账目经常出现不一致的情况。
原因有两个，一是有“未达账项”;二是双方账目可能发生记录错误。
无论是“未达账项”,还是双方账目记录有误，都要通过企业银行存款日记账的记录与银行开出的“银行存款对账单”进行逐笔“钩对”才能发现。
具体作法是：企业把“银行存款日记账”中的借方和贷方的每笔记录分别与“银行存款对账单”中的贷方和借方的每笔记录从凭证种类、编号、摘要内容、记账方向和金额等方面进行逐笔核对。
经核对相符时，分别在各自有关数额旁边划“√”以作标记。
在双方账单中没有划“√”标记的，不是“未达账项”就是双方账目记录的错误。
对于已查出的错账、漏账，有过错的一方应及时加以更正。
但是，为了对账方便，银行记录错误可暂由企业出纳在“银行存款对账单”中作假设性更正，事后再与银行联系，由银行更正其账目;对于“未达账项”,则应编制余额调节表加以调节，以便切实查清双方账目是否相符，查明企业银行存款的实有数额。
银行存款日记账1. 引言银行存款日记账是一种记录个人或机构银行存款的账簿。
通过银行存款日记账，我们可以清晰地追踪和管理自己的资金流动，并及时掌握账户的余额和交易明细。
本文将介绍银行存款日记账的基本概念和使用方法，帮助读者有效地管理和利用自己的存款。
2. 银行存款日记账的作用银行存款日记账的主要作用在于记录个人或机构的银行存款情况。
根据记账的详细程度，银行存款日记账可以提供以下几方面的信息：•存款金额：记录每次存款的金额，包括现金存款和电子转账等。
•存款日期：记录存款的具体日期，有助于准确地计算银行利息和管理资金流动。
•存款方式：记录存款的方式，如柜台存款、ATM存款、网上银行存款等。
•存款备注：可以在账目中添加一些备注信息，如存款来源、收款人等。
•存款余额：每次存款后都要更新账户的余额，以便及时了解自己的财务状况。
•存款明细：记录每次存款的详细信息，包括存款的金额、日期、方式和备注等。
通过银行存款日记账，我们可以清楚地知道自己的存款情况，及时发现问题并进行调整。
3. 使用方法使用银行存款日记账的方法非常简单，只需要按照以下几个步骤进行操作即可：3.1 创建账本首先，需要创建一个银行存款日记账的账本。
可以使用纸质的账本，也可以使用电子表格或专业的记账软件。
无论是哪种方式，都要保证账本的可靠性和方便性。
3.2 记录存款每次进行存款时，需要及时将存款的相关信息记录在银行存款日记账中。
包括存款的金额、日期、方式和备注等。
记账时要准确无误，避免遗漏或错误。
3.3 更新余额每次存款之后，需要及时更新账户的余额。
将最新的余额填入银行存款日记账中，以便随时了解自己的财务状况。
3.4 定期对账为了确保账户的准确性，定期对账是必要的。
根据个人需求，可以选择每天、每周或每月对账，将银行对账单与银行存款日记账进行核对，确保两者一致。
3.5 存档和备份为了防止账本丢失或损坏，需要定期进行存档和备份。
对于纸质账本，可以使用文件柜或箱子妥善保管；对于电子账本，可以将文件存储在安全的位置，并进行定期备份。
现金日记账和银行存款日记账有什么区别凡是取得的收入记在“借方”，发生的支出记在“贷方”，借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。
银行存款日记账，是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。
现金日记帐是所记科目都是涉及的现金的，也就是记的现金科目,记录日常的现金收入和支出。
现金日记账，是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。
每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
而银行存款日记帐记的是银行存款科目的。
而银行存款日记账则是记录单位银行账户的银行存款的存入和取出。
银行存款日记账与现金日记账的核对方法有一定的区别，现金日记账的账实核对是通过库存现金实地盘点查对的，而银行存款日记账的账实核对无法进行存款的实地盘点查对，它要通过与银行送来的对账单进行核对。
现金日记账是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。
每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
银行存款日记账，是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。
1、现金日记账和记银行存款日记账登记时没有太大却别，都是依据会计凭证登账。
2、唯一的区别就是现金日记账是登记现金收入或支出的(小于1000元以下的零星报销允许用现金支付)3、银行存款日记账是登记银行存款收入和支付的，含银行存款转其他货币资金(汇票、信用存款等)。
现金及银行存款日记账和明细账还是有区别的，现金及银行日记账那是日记帐，日记账是指为连续、完整地反映经济业务，按照业务发生的时间先后顺序逐日、逐笔登记的账簿，又称序时账。
什么是银⾏存款⽇记账,银⾏存款⽇记账填写⽅法是什么什么是银⾏存款⽇记账银⾏存款⽇记账是指专门⽤来记录银⾏存款收⽀业务的⼀种特种⽇记账。
银⾏存款⽇记账必须采⽤订本式账簿，其账页格式⼀般采⽤“收⼊”(借⽅)、“⽀出”(贷⽅)和“余额”三栏式。
银⾏存款收⼊数额应根据有关的现⾦付款凭证登记。
每⽇业务终了时，应计算、登记当⽇的银⾏存款收⼊合计数、银⾏存款⽀出合计数，能及账⾯结余额，以便检查监督各项收⼊和⽀出款项，避免坐⽀现⾦的出现，并便于定期同银⾏送来的对账单核对。
银⾏存款⽇记账书写要求(1)根据复核⽆误的银⾏存款收、付款记账凭证登记账簿。
(2)所记载的经济业务内容必须同记账凭证相⼀致，不得随便增减。
(3)要按经济业务发⽣的顺序逐笔登记账簿。
(4)必须连续登记，不得跳⾏、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。
(5)⽂字和数字必须整洁清晰，准确⽆误。
(6)使⽤钢笔，以蓝、⿊⾊墨⽔书写，不得使⽤圆珠笔(银⾏复写账簿除外)或铅笔书写。
(7)每⼀账页记完后，必须按规定转页。
⽅法同现⾦⽇记账。
(8)每⽉⽉末必须按规定结账。
银⾏存款⽇记账填写⽅法1.⽇期“⽇期”栏中填⼊的应为据以登记账簿的会计凭证上的⽇期，现⾦⽇记账⼀般依据记账凭证登记，因此，此处⽇期为编制该记账凭证的⽇期。
不能填写原始凭证上记载的发⽣或完成该经济业务的⽇期，也不是实际登记该账簿的⽇期。
2.凭证编号“凭证字号”栏中应填⼊据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采⽤通⽤凭证格式，根据记账凭证登记现⾦⽇记账时，填⼊“记×号”;企业采⽤专⽤凭证格式，根据现⾦收款凭证登记现⾦⽇记账时，填⼊“收×号”。
3.摘要“摘要”栏简要说明⼊账的经济业务的内容，⼒求简明扼要。
4.对应科⽬“对应科⽬”栏应填⼊会计分录中“库存现⾦”科⽬的对应科⽬，⽤以反映库存现⾦增减变化的来龙去脉。
5.借⽅、贷⽅“借⽅⾦额”栏、“贷⽅⾦额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现⾦”科⽬的借贷⽅向及⾦额记⼊。
