第四章 商业银行-PPT文档资料

不计入银行资产负债表中的业务。如汇 款、代收、银行卡业务、衍生产品交易、 理财产品销售等。
• 一、银行自有资本，或称作“所有者权益项目”， 一般指银行股东对银行的权益。包括银行成立时 发行股票所筹的股份资本（简称股本）、公积金 及未分配利润。 • 银行自有资本只占银行资产总额的很小比例 （一般低于10 %），但自有资本的多少却能反映 一家银行的实力。各国都规定商业银行开业必须 满足最低的注册资本要求。同时，自有资本也是 银行对各种风险损失的最后抵御。由于银行经营 中“金融杠杆”率高，因此，银行必须保持充足 的自有资本金。
银钱业向银行业转变的标志： • 全额准备金制度演变为部分准备金制度， 使银行的信贷业务得以扩大； • 保管凭条演化为银行券，使现代货币得以 产生； • 支票制度、结算制度得以建立，使商业银 行具有了创造货币、创造信用的功能。
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最早的银行带有高利贷性质。资本主义 兴起之后，1694年成立的英格兰银行标志 着现代银行制度的建立。 • 传统的商业银行主要面向工商企业从事 “存、放、汇”业务。而今天的商业银行 日益“全能化”，其业务领域不断扩展， 已成为名副其实的“金融百货公司”。
• 四、商业银行的发展模式 ：西方国家商业银行的发展有 两种模式 • 1、职能分工型模式又称分业经营模式，是指在金融机构 体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自 经营专门的金融业务。在这种模式下，商业银行主要经营 短期工商业贷款。而长期贷款、证券买卖等业务则由其他 金融机构经营。 • 2、全能型模式：在这种模式下，商业银行不仅可以经营 短期信贷，还可从事长期信贷业务，并可进行有价证券投 资等业务。 • 我国现在实行的是银行分业经营和管理的制度。从全球 范围看，当今商业银行发展的趋势是日益全能化。
• 五、现代商业银行的发展趋势 • 1、全能化 • 2、电子Leabharlann • 3、国际化 • 4、 股权开放
第二节 商业银行的业务
• 负债业务：商业银行资金来源的业务。包括自
有资本、吸收存款、借入资金等。
• 资产业务：商业银行资金运用的业务。包括现
金资产、贷款、证券投资、固定资产等。
• 中间表外业务：不使用银行自己资金的业务和
•
美国金融市场上的一些存款创新工具也 可归入此类。例如美国的有息的可转让提 款单存款（Now）和超级可转让提款单存 款（Super-Now）、货币市场存款帐户 （MMDA）等。
• 2）非交易类账户：以生息为主要目的，但不能签 发支票的存款。主要包括 • a 储蓄存款 （包括活期与定期）。 • b 定期存款(主要形式包括定期存单，大额可转 让定期存单等。）
• 2、总分行制。总分行制度是指银行在大城 市设立总行，并在国内外各地设立分支机 构的银行制度。大多数国家实行此制度。
• 3、银行持股公司制。银行持股公司制又称 集团银行制，其特点是由一家银行成立一 个股份公司，再由该公司控制或收购两家 以上的银行或金融机构。 • 4、连锁银行制。连锁银行制又称联合制， 其特点是：由某一个集团购买若干家独立 银行的多数股票，从而达到控制这些银行 的目的。 • 5、代理行制。
商业银行的负债业务
• 2、借入资金。借入资金也是商业银行资金来源 之一，主要包括 ： • 1）银行同业拆借。 • 2）向中央银行借款。 • 3）回购协议 • 4）国际金融市场借款。 • 5） 发行金融债券。 • 6）银行持股公司发行的商业票据。 • 7）临时资金占用。
商业银行的资产业务
• 三、商业银行的资产业务 ：资产业务是银
行运用资金的业务，是银行获取收益的主 要途径。 • 1、现金项目：包括库存现金、存放在央行 的法定存款准备金和超额准备金、存放同 业款项等。现金项目基本不产生收益，但 为银行提供了最基本的流动性。
• 2、贷款：发放贷款是商业银行最主要的资 产业务，是银行业务核心之一。贷款可分 为： 批发贷款和零售贷款 工商业贷款和消费贷款 短期和中长期贷款 一次性偿还与分期偿还的贷款 固定利率贷款与浮动利率贷款
• 第四章 商业银行 • 本章主要内容： • 一 、商业银行的起源与发展，商业银行对 于当代经济的意义。 • 二、商业银行的业务与管理。 • 三、商业银行与存款货币创造。
第四章 商业银行 第一节 商业银行概述
• 一、商业银行的起源 ： 起源于古代的货币 兑换商和银钱业，其主要业务包括货币保 管、汇兑等。 • 银钱业经营者发现，只要保持一定比率 的金银准备，就可应付客户的提款要求 （部分准备制）；于是他们便可将剩余的 货币贷出。当他们开始以提供服务和支付 利息为条件来吸收存款时，就标志着银钱 业开始向现代银行业的转变。
• 二、商业银行的特殊地位 ：在金融体系中， 商业银行资产规模最大，提供服务种类最 多，因此是各国金融机构体系的核心。主 要表现在： • 1、充当信用中介 • 2、充当支付中介 • 3、将社会个阶层的储蓄转化为资本 • 4、创造存款货币，创造信用流通工具
• 三、商业银行的组织形式 • 1、单元银行制，以美国为代表。即每家商 业银行只有一个独立的银行机构，不设立 分支机构。
• 根据巴塞尔协议的规定，商业银行资本金必须包 括核心资本和附属资本两个部分。并且应该达到 风险加权资产的8%，其中核心资本应达到其50%。 • 核心资本：由实收资本、资本公积、盈余公积和 未分配利润等四个方面构成。是资本金中最重要 的组成部分。 • 附属资本：主要由贷款呆账准备金、坏账准备金、 投资准备金和五年以上的长期次级债券等组成。
商业银行的负债业务
• 二、商业银行的负债业务 ：负债业务是指银行吸 收资金的业务，即形成银行资金来源的业务。主 要包括： • 1、吸收存款 ：吸收 存款是商业银行最主要的资 金来源，一般占70%以上。存款类型包括： • 1）交易账户：指个人和企业出于交易的目的开 立的账户，客户可以依据此账户提款或向第三方 支付款项。这主要包括活期存款，又叫做支票存 款，指存户可随时开出支票进行支付的存款。活 期存款一般不支付利息，或利息极低；储户开立 活期存款帐户的目的是为了取得支付上的便利。