谈谈转让信用证

随着国际贸易的发展和贸易⽅式的复杂，⽬前国内⼈⼠开始遇上并操作起背对背信⽤证（BACK TO BACK LC，简称BBLC）和转让信⽤证（TRANSFERRABLE LC，简称TC）来。

应部分朋友的要求，本⼈把我所了解的实务介绍如下。

假定⼀个场景：国外客户A在国外⾏ABANK开⽴了信⽤证（此证为MASTER LC，主证或母证）通知到中间商B的银⾏BBANK，然后B呢，⼜想到了依前证开⽴新的信⽤证（副证或⼦证）通过CBANK转给国内⼚家/公司C。

我们来⽐较⼀下两种操作⽅法：（为了表述简单，⽤/划分2个的区别，/前表⽰BBLC，/后表⽰TC）1.需要主证开证⾏的授权；MASTER LC显⽰BBANK是议付⾏/MASTER LC显⽰：LC可转让，BBANK是转让⾏，C是第⼆受益⼈。

2.涉及信⽤证的数量：2个独⽴信⽤证/1个信⽤证。

3.第⼆受益⼈得到的保护：来⾃BBANK的。

/来⾃ABANK的。

4.第⼆受益⼈何时得到付款：交单给BBANK，如果单证相符，BBANK必须付款。

/只有等到BBANK得到ABANK的付款后。

5.第⼆受益⼈还可以转让么：可以。

/不可以。

因为TC只能转让⼀次。

6.第⼆个证⾦额能超过第⼀个么？可以。

只要BBANK掌握中间商B的融资额度。

/不可以。

是等于第⼀个LC⾦额。

7.2个证的付款时间相同么？可以不同。

/必须相同。

⽐如，⼀个120天远期的TC，第⼆个信⽤证也必须是120天远期。

8.2个证的价格条款相同么？可以不同。

母证是CIF，⼦证可以是CFR。

只要B补上保险单。

/必须相同。

9.第⼆个信⽤证可以要求多余的单据么？可以/不⾏10.第⼆个信⽤证效期早于第⼀个：是的/是的11.第⼆个信⽤证船期⽐第⼀个：早于等于/早于等于12.C提交单据现实B为发货⼈（SHIPPER）：如果⼦证要求，可以/不⾏13.B能替换哪些单据：汇票，发票，箱单，收益⼈证明，保单，对主证不构成不符点的其他单据 / 汇票，发票14.B不能替换哪些单据：提单出⼝许可官⽅签发CO 三⽅签发IC / 提单保单（转证⿇烦单据）出⼝许可官⽅签发CO 三⽅签发IC15.如果B不替换单据结果？BBANK必须付款，然后要求B⽀付 / BBANK把单据提交给ABANK 要求付款16. BBANK需要B的保证⾦么？需要/不需要17. 最终买⽅会知道最终卖⽅么？如果⼦证开⽴的好，不会 / 会18. 2个证的货描必须相同么？可以不同 / 必须相同最后提⽰：1. 主证显⽰ DOCUMENTS SHOWING THIRD PARTY AS EXPORTER ACCEPTABLE，否则⼦证显⽰ ALL DOCS EXCEPT DRAFT & INVOICE MUST SHOW APPLICANT AS EXPORTER.2.⼦证显⽰ALL DOCS EXCEPT DRAFT & INVOICE MUST NOT SHOW LC ISSUING BANK， LC NO AND INVOICE VALUE。

国内信用证分类
中国内信用证是一种金融工具，它是由发单行发出的一种书面保证，用于确保
卖方收到买方指定的款项。

它是一种金融交易的重要组成部分，在国际贸易中起着重要作用。

中国内信用证分为三类：一般信用证、可变信用证和转让信用证。

一般信用证是指发单行向卖方发出的一种书面保证，用于确保卖方收到买方指
定的款项。

它是一种国际贸易中常用的金融工具，可以有效地保护卖方的利益。

可变信用证是指发单行发出的一种书面保证，允许买方在收到货物后更改信用
证的条款，以确保卖方收到买方指定的款项。

转让信用证是指发单行发出的一种书面保证，允许买方将信用证转让给第三方，以确保卖方收到买方指定的款项。

中国内信用证是国际贸易中重要的金融工具，它可以有效地保护卖方的利益，
确保卖方收到买方指定的款项。

随着互联网的发展，中国内信用证也可以通过网络进行交易，使得国际贸易更加便捷、安全、高效。

可转让信用证基本特点与风险可转让信用证基本特点与风险一、第一受益人面临的风险分析由于被指定的转让行没有转让的义务，若其拒绝办理转让，可能导致第一受益人的交易无法进行，UCP600中允许开证行作为转让行解决了被指定银行拒绝转让的问题。

然而第一受益人一旦选择开证行作为转让行，它将面临商业秘密泄露的风险。

众所周知，第一受益人往往是货物供应商即第二受益人和最终买主即开证申请人的中间商，它之所以要求采用可转让信用证方式结算就是想在不占用自身资金的同时切断开证申请人与第二受益人之间的联系，赚取差价。

当指定转让行拒绝办理转让，第一受益人转而申请由开证行办理转让时，第一受益人必须将第二受益人、转让后信用证金额、货物单价等信息全部告知开证行，而开证行往往是与开证申请人即最终买主关系密切的往来银行，相关信息很容易泄露给最终买主，从而使第一受益人遭受重大损失。

所以当指定行拒绝办理转让时，第一受益人仍应尽量说服该指定行办理转让，或者，要求修改信用证以指定其它银行作为转让行，尽量避免通过开证行办理转让。

二、转让行面临的风险分析1.寄单风险UCP600第38条i款规定：“如果第一受益人应提交其自己的发票和汇票(如果有的话)，但未能在第一次要求时照办，或第一受益人提交的发票导致了第二受益人的交单中本不存在的不符点，而其未能在第一次要求时修正，转让行有权将从第二受益人处收到的单据照交开证行，并不再对第一受益人承担责任。

”尽管在上述两种情况下，转让行有权直接将第二受益人单据寄交开证行，并且不再对第一受益人负责，但实务中第一受益人往往是转让行的重要客户，有的甚至对转让行的利润贡献度很高，转让行若草率的直接寄交第二受益人单据给开证行可能导致第一受益人利益受损，影响银企关系，甚至有丧失重要客户的风险。

所以转让行应谨慎对待UCP600第38条i款的.规定，尽量要求第一受益人完成换单或改单的工作。

若确信第一受益人不准备替换单据，可以将第二受益人单据直接寄交开证行;若第一受益人对于自己换单造成的不符点不再修改，转让行也应该谨慎衡量寄交第一受益人不符点单据和寄交第二受益人单据两种情况所带来的后果，以求最小化自己的风险。

信用证的分类
信用证是国际贸易中使用的一种付款方式，根据其不同的用途和特点，可以分为以下几种类型：
1. 进口信用证：是进口商向银行发出的，要求银行代为向出口商付款的信用证。

在这种信用证下，出口商只有在提供符合信用证要求的货物或服务后，才能得到付款。

2. 出口信用证：是出口商向银行发出的，在这种信用证下，银行会向进口商发出付款指令，只有在进口商按照信用证规定的条件进行付款后，出口商才能得到款项。

3. 转让信用证：是指受益人可以将信用证权利转让给第三方。

转让信用证一般分为完全转让和部分转让两种。

4. 分拆信用证：是指将一个信用证的总金额拆成若干个小额信用证，以便于多家供货商分别提供货物或服务。

5. 国内信用证：是指在国内贸易中使用的信用证，其特点是使用国内的货币和银行机构进行结算。

6. 外商信用证：是指外商向国内企业提供的信用证，其特点是使用外币和外国银行机构进行结算。

以上是信用证的分类。

根据实际情况，不同的信用证类型在国际贸易中会起到不同的作用，企业需要根据自身的需求选择合适的信用证类型。

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可转让信用证名词解释
可转让信用证(Transferable Credit)是指开证行授权可使用信用证的银行(通知行)在受益人的要求下，可将信用证的全部或部分转让给第二受益人的信用证。

可转让信用证一般由中间银行开出，中间银行在开出可转让信用证后，可以将全部或部分金额转让给一个或多个第二受益人，第二受益人则可以按照信用证的规定向开证行提出付款要求。

可转让信用证的主要特点包括以下几点：
1. 转让权利：可转让信用证赋予受益人将信用证转让给其他银行或供应商的权利。

受益人可以选择将信用证的全部或部分金额转让给一个或多个第二受益人，以便第二受益人能够按照信用证要求提供货物或服务。

2. 减少风险：通过将信用证转让给多个第二受益人，受益人可以分散风险，降低因单一供应商出现问题而导致整个交易失败的风险。

3. 提高效率：可转让信用证允许受益人在不重新谈判的情况下，通过转让信用证来提高交易效率。

受益人可以在不重新谈判的情况下，快速调整生产和供应计划，以满足市场需求。

4. 节约成本：通过将信用证转让给多个第二受益人，受益人可以降低生产成本和交易成本。

这种方式可以降低生产规模
和采购成本，提高企业的盈利能力。

需要注意的是，可转让信用证的使用受到一些限制和要求。

例如，必须满足信用证的所有条款和条件，并且第二受益人必须符合信用证规定的资格要求。

此外，在使用可转让信用证时，各方的责任和义务也需要明确和遵守。

可转让信⽤证[Transferable Credit] 受益⼈有权将信⽤证全部或部分⾦额转让给第三者，即第⼆受益⼈使⽤的信⽤证。

只有明确注明“可转让”的信⽤证才能转让。

可转让信⽤证只能转让⼀次。

如信⽤证允许分批装运，则可以分别转让给数个第⼆受益⼈(受益总和不得超过信⽤证⾦额)，该转让的受益总和将被认为构成信⽤证的⼀次转证。

信⽤证只能按原证条款转让，但信⽤证总⾦额及单价可以诚少(但不能增⼤)。

装运期及到期⽇可以提前(但不能展延)，保险加保⽐例可以增加。

可转让信⽤证表⽰进⼝商同意出⼝商的交货、交单由出⼝商指定的其他⼈来执⾏。

但并不等于买卖合同也已被转让。

在发⽣被转让者不能交货，或交货不对路，单据有问题等情况时，原出⼝商仍要承担合同上卖⽅责任。

不可转让信⽤证[Untransferable Credit] 受益⼈⽆权转让给其他⼈使⽤的信⽤证。

凡在信⽤证上没有注明“可转让”字样的信⽤证均构成不可转让信⽤证。

可分割信⽤证[Divisible L／C] 受益⼈被允许将信⽤证的全部或⼀部分转让给另⼀个受益⼈、或同时转让给两个或两个以上的第三者的信⽤证。

按照国际惯例，只要可转让的信⽤证规定准许分批装运，它就是可分割的。

⼀般来说，只有可转让的信⽤证才是可分割的信⽤证。

因为分割之后的信⽤证通常会有⼆个以上的受益⼈，即使第⼀受益⼈保留原证的⼀部分归⾃⼰，其余部分给另⼀⼈，也⾮经转让⼿续不可。

这就是说，可分割信⽤证必须是可转让的信⽤证。

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国际信用证交易的流程国际信用证交易（International Documentary Credit Transaction）是国际贸易中常用的支付方式之一，主要通过信用证的开立、修改、付款和结算等环节来确保买卖双方的权益和合法利益。

以下是国际信用证交易的一般流程：1.卖方与买方达成贸易合同：买方与卖方就货物、价格、数量、质量、付款方式等相关条款达成一致并签署贸易合同。

2.买方向开证行申请开证：买方根据贸易合同的条款向自己选择的开证行申请开立信用证，并提供相关资料，如合同、发票、装箱单、发货通知等。

3.开证行开具信用证：开证行根据买方的申请和提供的资料，开具信用证，并通过特定的信用证制度将信用证通知给卖方的行。

4.信用证通知：开证行通过专门的电子或纸质信函，将信用证的内容通知给卖方，并要求其在一定期限内按照信用证的规定履行相关义务。

5.卖方装运货物：收到信用证后，卖方按照信用证的要求准备货物，并将货物托运。

6.提供装运单据：卖方向该行提供符合信用证规定的装运单据，如发票、装箱单、提单或空运单等。

7.开证行核查单据：开证行收到卖方提供的单据后，核对其与信用证的要求是否一致，如果符合就接收单据。

8.付款教唆：开证行根据信用证的要求，进行合法的资金调拨并根据卖方的要求将款项支付给卖方。

9.文件交换：开证行将单据发送给买方，并要求买方接受单据。

买方收到单据后，核对单据与货物是否相符。

10.卖方与买方解决异常情况：如果单据存在问题或不符合信用证的要求，买卖双方需要协商解决，如修改信用证、议付等。

11.服从或拒绝付款：买方根据信用证的规定和单据的要求，决定是否接受单据并进行付款。

12.卖方收款：一旦买方决定接受单据并进行付款，开证行将会将款项从买方的账户中划拨给卖方的账户。

13.结算：卖方收到款项后，交付货物或提供相关服务，买方验收货物并确认满意后，双方结算交易。

14.信用证的闭卷和核销：开证行在确认所有单据和申请付款无误后，进行闭卷和核销信用证。

可转让信用证和不可转让信用证
根据受益人对信用证的权利可否转让，分为可转让信用证和不可转让信用证：
1. 可转让信用证(Transferable Credit)。

它是指信用证的受益人(第一受益人)可以要求授权付款、承担延期付款责任，承兑或议付的银行(统称“转让银行”)，或当信用证是自由议付时，可以要求信用证中特别授权的转让银行，将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人(第二受益人)使用的信用证。

根据《跟单信用证统一惯例》的规定，唯有开证行在信用证中明确注明“可转让”信用证方可转让。

可转让信用证只能转让一次，即只能由第一受益人转让给第二受益人。

第二受益人不得要求将信用证转让给其后的第三受益人，但是，再转让给第一受益人，不属被禁止转让的范畴。

如果信用证不禁止分批装运，在总和不超过信用证金额的前提下，可分别按若干部分办理转让，该项转让的总和，将被认为构成信用证的一次转让。

信用证只能按原证规定条款转让，但信用证金额、商品的单价、到期日、交单日及最迟装运日期可以减少或缩短，保险加保比例可以增加。

信用证申请人可以变动。

在实际业务中，要求开立转让信用证的第一受益人，通常是中间商人。

为了赚取差额利润，中间商可将信用证转让给实际供货人，由供货人办理出运手续。

但信用证的转让并不等于买卖合同的转让，如第二受益人不能按时交货或单据有问题，第一受益人(即原出口人)仍要负买卖合同上的卖方责任。

2. 不可转让信用证(Non-transferable Credit)。

它是指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。

凡信用证中未注明“可转让”字样者，就是不可转让信用证。

不可转让信用证流程Credit card transfer process and its surrounding issues always seem to be complex and sometimes even daunting. 不可转让信用证是一种常见的贸易金融工具，通常用于国际贸易中。

虽然在一般情况下，信用证可以被转让，但是某些情况下不可转让信用证也是存在的。

在这种情况下，买方无法把信用证的权利转让给其他人。

这种情况下信用证持有人只能由信用证的开证行指定或者是授权的人来要求付款。

Non-transferable credits are commonly used in international trade to facilitate the process of payment for goods or services being exported or imported. The non-transferable nature of the credit allows the issuing bank to restrict the beneficiary from assigning or transferring the credit to any third party. 这种信用证有助于确保出口商和进口商之间的支付事项得到妥善处理，而且还可以减少支付风险。

The process of a non-transferable letter of credit involves several key steps. 该信用证的流程通常包括如下步骤：首先，进口商和出口商需要达成合同，其中规定了交付商品的具体细节，包括数量、价值、运输方式等。

接下来，进口商需要向其银行申请信用证，该信用证会要求出口商在一定的条件下才能获得付款。

这一过程中，出口商可能需要提供一些担保以表明其能够按时交付货物。