某星级酒店财务手册(48P)

第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效率，保障酒店的经济效益，特制定本手册。

第二条本手册适用于酒店全体员工，各部门应严格按照本手册的规定执行。

第三条酒店财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规、行业政策和公司规章制度；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映酒店财务状况；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本；4. 安全原则：确保资金安全，防止财务风险。

第二章财务组织架构与职责第四条酒店财务部是酒店财务管理的职能部门，负责制定和实施财务管理制度，组织财务核算、资金管理、成本控制、税务筹划等工作。

第五条财务部的主要职责：1. 制定和修订财务管理制度；2. 组织实施财务预算、决算编制；3. 监督和检查各部门的财务活动；4. 协调与外部审计、税务等部门的关系；5. 负责财务报表的编制、审核和报送；6. 提供财务分析和决策支持。

第三章资金管理第六条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理原则：酒店资金由财务部统一管理，各部门不得自行设立资金账户；2. 分级授权原则：根据资金规模和用途，实行分级授权审批；3. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失和非法挪用。

第七条资金收入管理：1. 各部门应按时将收入款项存入酒店指定的银行账户；2. 收入款项应开具正规发票，确保收入来源合法；3. 财务部负责收入款项的核对和入账。

第八条资金支出管理：1. 各部门提出资金支出申请，经财务部审核后，报总经理审批；2. 资金支出应严格按照预算执行，不得超支；3. 财务部负责资金支出的核算和监督。

第四章成本控制第九条酒店成本控制应遵循以下原则：1. 目标成本原则：以市场为导向，制定合理的成本目标；2. 全面控制原则：对酒店所有成本进行全过程的控制；3. 动态管理原则：根据实际情况，及时调整成本控制措施。

第十条成本核算：1. 财务部负责成本核算工作，确保成本数据的真实性和准确性；2. 成本核算应按照会计准则和酒店成本管理制度进行。

财务报销类费用报销一、费用报销个人费用报销申请必须填写费用报销单，项目包括但不限于：1）差旅费用差旅费用标准：各部门安排员工出差前，必须提交出差费用预算，出差预算经部门经理/总经理签署后，业主公司批准，以外各的出差预算报财务经理和总经理批准。

出差人员根据批准后的预算申请出差借款。

费用标准：1、管理人员—旅途少于12小时乘火车；乘火车超12小时，可转乘飞机，经济舱机票—住宿（3星级或以下）—当地交通（出租车、巴士、地铁）—每日用餐和洗衣费不超（以酒店的实际情况和相关规定为准）元—根据实际发票报销2、主管及主管级以下—旅途少于12小时乘火车；乘火车超12小时，可转乘飞机，经济舱机票—住宿（3星级或以下）—当地交通（只可乘巴士和地铁。

如需做的士或租车，必须事获得批准）。

—每日用餐和洗衣费不超（以酒店的实际情况和相关规定为准）元—根据实际发票报销。

与上级经理一起出差的员工将与经理享受同等福利待遇。

任何有悖以上规定的要求，必须经总经理批准。

2）本地交通费（以酒店的实际情况和相关规定为准）3）店外宴请费（以酒店的实际情况和相关规定为准）4）员工搬迁费（以酒店的实际情况和相关规定为准）5）医疗费用个人费用报销申请交部门经理/总经理审核后批准。

户籍非酒店所在地员工医疗费用报销标准按照统一标准。

如到酒店所在地以外出差，出差前要编制费用预算，包括交通、住宿等费用，经部门经理/总经理审核后，报财务经理审核，交总经理批准。

报销时，已经批准的费用预算必须附在费用报销单后。

费用报销单必须由申请人和相关部门经理/总经理签字，由财务经理审核，交总经理批准。

报销时，所有原始单据和正式发票必须附在费用报销单后。

单项费用报销超过（以酒店的实际情况为准）元以上的报销和总经理个人的费用报销，需要上报总部相关部门审核，交财务总监和总经理批准。

报销项目按照以上规定执行，批准程序为：报销项目经总经理批准后，报副财务总监和财务总监批准。

经批准的个人费用报销单由公司财务部填写付款凭证，交财务总监和总经理批准后以现金支票付款。

XX星级酒店管理质量手册目录1.0 序言2.0 客户服务部员工岗位职责3.0 客户服务部管理制度3.1 物业验收制度3.2 入伙装修制度3.3 投诉处理制度3.4 拜访业/租户制度3.5 业/租户迁出制度3.6 清洁管理制度3.7 绿化管理制度3.8 形象策划3.9 总台服务3.10 业/租户档案管理制度3.11 防火管理制度3.12 物业管理保险制度3.13 有偿服务收费管理制度3.14 物业管理的法规依据1.0 序言为保证业/租户有一个舒适、优雅、整洁、安全的环境，维护及树立企业形象，我们每位管理员都应把自身形象与企业形象溶为一体，严格履行本岗位职责，必须做到：1. 服务态度，文明礼貌；2. 服务行为，合理规范；3. 服务效率，及时快捷；4. 服务效果，完好满意。

客户服务部负责业/租户之管理和公共地方的管理工作，在业/租户事物方面，首要任务是推动业/租户的教育，使他们进驻物业后明白要遵守公共规则、爱护公物、维护业主合法权益、及促进业/租户彼此间之睦邻关系。

而作为业主之代理人亦有必要解释有关之设备及供应之能量，予业/租户认识。

此外，亦要让业/租户明了水电费分摊计算方法、电梯和手扶电梯之数量及使用方法、空调设备及其供应时间，加时空调费及业主提供之基本设施。

另外，亦要解释有关签署租用合同后，需要办理之手续(如交付合同押金、装修手续)及退租程序等。

编制成业/租户手册提供予业/租户参考，继而解释装修守则内之规定，管理部亦要兼顾公共地方清洁、卫生之维护及公共设施之养护，使管理能发挥其应有之功能。

客户服务部员工岗位职责描述2.1 物业经理1) 收取及审阅酒店之管理楼宇巡视报告及每天之投诉记录，并处理跟进；2) 编制及安排各级管理员工轮值表，并报行政人事部；3) 定期对酒店清洁、绿化进行监察协调；4) 监管酒店管理员之运作及安排；5) 遇有紧急事故，协助处理善后工作；6) 制定酒店设备使用方法及守则；7) 每月召集所辖管理员之工作会议；8) 督导各管理助理；9) 接受及处理客户投诉，并予记录，及向上级报告；10) 协助追收管理费之工作；11) 检查酒店管理日志，跟进所列问题；12) 跟进处理突发事件；2.2 物业助理1) 收取及审阅酒店之管理巡楼报告及每天之投诉记录；2) 定期对酒店清洁、绿化进行监察协调；3) 监管酒店管理员之运作及安排；4) 遇有紧急事故，协助处理善后工作；5) 协助物业主任制定酒店清洁设备使用方法及守则；6) 督导各管理员及承判商执行工作；7) 接受及处理客户投诉，并予记录，及向上级报告；8) 制订一般之文书通告表格等工作；9) 追收管理费之工作；10) 检查酒店管理日志；11) 协助处理突发事件；12) 定期整理酒店之业/租户资料；13) 执行上级所指派之工作；14) 熟悉管理处各项管理制度、收费标准及其构成、业/租户情况；15) 负责办理业/租户的入住以及业/租户的退房手续，装修审查；16) 负责装修档案，业/租户档案、管理处文书档案的管理。

某酒店财务部运营手册1. 引言欢迎来到某酒店财务部运营手册！本手册旨在提供给财务团队成员和相关部门的参考指南，以确保酒店财务部的高效运营和准确的财务报告。

本手册将介绍酒店财务部的组织结构、员工职责、财务流程和会计准则等内容。

2. 组织结构某酒店财务部的组织结构如下：•财务总监：负责全面监督财务部的运营和决策；•财务经理：负责日常财务管理和报告、预算编制等工作；•会计主管：负责会计准则和报告的执行；•资产管理专员：监督和管理酒店资产的购买、使用和处置；•前台收银员：负责酒店收入的记录和报告；•财务助理：协助财务部门的日常工作。

3. 员工职责3.1 财务总监职责： - 制定财务部的战略规划和目标； - 监督和审查财务报告的准确性和合规性； - 参与制定和执行财务决策。

3.2 财务经理职责： - 编制和分析财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表； - 监督日常财务流程，确保准确和及时的报告； - 协助财务总监制定和实施财务目标和策略。

3.3 会计主管职责： - 确保所有会计准则和报告要求的合规性； - 协调内部审计和外部审计工作； - 提供会计方面的咨询和解答。

3.4 资产管理专员职责： - 监督酒店资产的申购、使用和处置； - 编制和更新资产管理制度和相关政策； - 定期进行盘点和资产负债的检查。

3.5 前台收银员职责： - 负责记录和报告酒店的收入； - 处理客人的支付和结算事务； - 协助其他部门解决财务相关问题。

3.6 财务助理职责： - 协助财务经理处理日常财务工作； - 维护账户和记录的准确性； - 协助编制预算和财务报告。

4. 财务流程某酒店财务部的财务流程包括以下步骤：4.1 日常收支管理： - 前台收银员记录客人的支付和结算信息； - 财务助理核对前台收银员的记录，并录入财务系统； - 财务经理审核和批准日常收支记录。

4.2 财务报告： - 财务助理负责编制月度和年度财务报告； - 财务经理审核和分析财务报表，提供解释和建议； - 财务总监审查并批准财务报告的准确性。

某酒店财务部运营手册某酒店财务部运营手册第一章：引言1.1 本手册的目的本手册旨在为某酒店财务部门提供一份全面的运营指南，以确保财务部门的高效运营和准确的财务管理。

1.2 本手册的适用范围本手册适用于某酒店财务部门的所有工作人员，包括部门经理、会计师和财务分析师等。

第二章：酒店财务部组织架构和职责2.1 酒店财务部组织架构财务部应设置部门经理、会计师和财务分析师等岗位，根据工作需求灵活调整组织架构。

2.2 部门经理的职责部门经理应负责整个财务部门的运营和管理，包括预算制定、财务分析和报告等。

2.3 会计师的职责会计师应负责财务记账、票据核对和税务申报等工作，确保财务数据的准确性和完整性。

2.4 财务分析师的职责财务分析师应负责对酒店财务数据进行分析和报告，提供决策支持和运营建议。

第三章：财务管理3.1 预算制定和执行财务部应与各部门合作制定年度预算，全面考虑酒店的各项经营活动，确保财务目标的实现。

同时，财务部应定期跟踪和分析实际支出情况，及时采取措施保持预算执行的正常性。

3.2 资金管理财务部应制定合理的资金管理策略，包括现金流量预测、资金调拨和风险控制等，确保酒店的日常运营和投资能够持续进行。

3.3 成本控制财务部应与各部门协调工作，制定成本控制措施，包括采购控制、费用管理和成本分析等，确保酒店的成本在可控范围内。

3.4 财务报告与分析财务部应按时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

同时，财务部应对财务数据进行分析，提供详细的财务报告和建议。

第四章：内部控制4.1 内部控制制度财务部应建立健全的内部控制制度，包括资产保护、风险管理和业务流程等，以确保财务数据和资金的安全。

4.2 稽核和审计财务部应与内部审计部门合作，进行定期稽核工作，发现和解决潜在的财务问题。

4.3 及时更新制度财务部应密切关注市场和行业的发展变化，及时更新内部控制制度，以应对新的财务管理需求。

第五章：沟通与合作5.1 内部沟通财务部应与其他部门保持紧密的沟通，了解业务需求和运营情况，确保财务工作的有效进行。

星级酒店财务部运作手册件编号 001-10-xx 版本 /版次 A/0制定日期xx /10/05 帝都大酒店《财务部运作手册》页次1/126《财务部运作手册》目录1、财务部组织架构……………………………1-12、财务部管理职能与职责……………………………2-73、财务管理制度……………………………8-164、职能描述……………………………17-175、财务部工作岗位职责……………………………18-396、日记账、总账账务处理工作流程……………………………40-407、记账凭证账务处理工作流程……………………………41-418、汇总记账凭证账务处理工作流程……………………………42-429、科目汇总表账务处理工作流程式……………………………43-4310、现金收款工作流程式……………………………44-4411、部门日常费用核算工作流程……………………………45-4512、账务预测管理工作流程……………………………46-4614714、账务计划预测管理工作流程……………………………48-4815、账务预算报批管理工作流程……………………………49-4916、年度经营目标确定工作流程……………………………50-5017、现支收支账务处理工作流程……………………………51-5118、现金清查、账务处理工程流程……………………………52-5219银行付款管理工作流程……………………………53-5320、固定资产管理工作流程……………………………54-5421、固定资产减损管理工作流程……………………………55-5522、固定资产折旧、报废管理工作流程……………………………56-5623、财务审计管理工作流程……………………………57-5724、费用计划审批管理工作流程……………………………58-5825、应收账款管理工作流程……………………………59-59260227、坏账处理工作流程……………………………61-6128、财务报表类别……………………………62-6229、财务盘点管理……………………………63-6330、盘点管理工作流程…………………………64-6431、市场价格调查程序……………………………65-6532、发票、收据管理制度与程序……………………………66-7033、仓库管理运作程序……………………………71-7434、采购管理运作程序……………………………75-7835、供应商管理程序……………………………79-8036、商品销售订价流程……………………………81-8137、收银员管理程序……………………………82-8738、营业收入稽核程序标准……………………………88-8839、宾客分户账开立标准……………………………89-8940、成本管理程序…………………………90-9241、差旅费报销制度…………………………93-9442、管理人员招待制度…………………………95-9543、合同审批管理流程…………………………96-9744、固定资产低值易耗品管理制度…………………………98-9845、信用卡使用管理制度…………………………99-9946、缴纳个人所得税制度…………………………100-10147、借支垫支及报销程序…………………………102-10248、公司锁匙管理政策与程序…………………………103-10549、公司宴请政策与程序…………………………106-10650、公司资产管理政策与程序…………………………107-10951、房务门卡管理政策与程序…………………………110-11052、公司紧急开仓政策与程序…………………………111-11153、公司紧急开仓政策与程序…………………………112-11254、公司投款安全政策与程序…………………………113-11355、度假村预算编制程序……………………………114-11456、电脑维护管理程序……………………………115-11557、废品管理程序……………………………116-11658、奖售品、赠品、样品、小费处理程……………………………117-11759、家具、用具财务管理制度……………………………118-11860、收取押金、订金政策与程序……………………………119-11961、外币兑换政策与程序……………………………120-12163、信贷政策与程序……………………………122-12364、公司资金支付政策与程序……………………………124-12465、公司营业管理与程序……………………………125-1263文件编号 001-001-xx 版本 /版次 A/0制定日期帝都大酒店KING S HOTE《财务部运作手册》页次2/1262、1 公司财务部工作任务博罗帝都大酒店财务部是总经理对整个公司经营管理工作的参谋和管家的职能机构，担负公司的经济效益核算，指导业务部门增加营业收入、节约成本费用的咨询任务。

XX商务酒店有限公司财务管理制度财务管理制度目录总则第一部份财务会计制度一、财务经理、会计员、出纳员、核算员工作职责（一）财务经理工作职责(二）主办会计工作职责(三）出纳员工作职责(四）审核专员工作职责(五）采购经理/采购专员工作职责(六）收银主管工作职责(七）成本财产主管工作职责(八）成本会计工作职责(九）税务会计工作职责(十）会计助理工作职责(十一）ERP专员工作职责二、财务计划管理规定三、会计核算管理规定四、货币资金管理规定（一）现金管理规定（二）银行存款管理规定（三）借支管理规定五、应收帐款的管理规定（一）应收帐款的计算（二）结帐收款（三）催收贷款第二部份收银管理制度一、收银员职责二、结帐程序三、挂帐签单制度第三部份仓库管理制度一、建立后勤仓库（一）计算库房面积（二）仓库的温度、湿度要求（三）仓库的照明要求（四）仓库的通风要求（五）对设备、器材的要求二、仓库主管、仓库员职责（一）仓库主管职责（二）仓库员职责三、仓库管理制度（一）物料的分类（二）物料的验收（三）入库存放（四）保管与抽查（五）物资的领发（六）盘点（七）记帐（八）建立档案制度四、仓库验收工作程序（一）验收标准（二）原料验收程序五、仓库库房管理规定六、夜总会（酒吧）管理制度第四部份采购管理制度（一）采购计划的编制和审批（二）申购单提出程序和审批（三）物资采购（四）物资验收入库（五）报销及付款程序（六）定价程序（七）退、换货程序（八）新货物样品鉴定程序第五部份其他制度一、公司的交际接待制度二、贵价货品（鲍、翅、燕等）的管理规定第六部份附则总则本制度是根据xx集团财务管理制度和结合本公司具体情况制订。

本制度之规定，是为了加强公司财务管理的和提高公司的整体经营管理效率，使公司的经营管理达到规范化、标准化、制度化运作，实现公司良好的经营效益而。

第一部份财务会计管理制度一、财务部组织机构及岗位设置图（详见附件财务部组织机构及岗位设置图）二、财务部管理职能：财务部负责酒店经营核算及财务预、决算、财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门，财务部隶属集团财务中心直接管理，直接上级为集团财务中心。

酒店财务部运营手册目录第一章财务部运营手册目录1第二章酒店介绍第一节总经理致辞5第二节酒店介绍6第三节酒店组织机构图7第三章财务部介绍第一节财务部简介8第二节财务部组织机构图9 第四章财务部岗位职责第一节财务部岗位职责_财务总监10 第二节财务部岗位职责_主办会计11 第三节财务部岗位职责_出纳12第四节财务部岗位职责_成本会计13 第五节财务部岗位职责_往来会计14 第六节财务部岗位职责_仓管员15第七节财务部岗位职责_日审16第八节财务部岗位职责_夜审17第九节财务部岗位职责_收银主管18 第十节财务部岗位职责_餐饮收银19 第十一节财务部岗位职责_采购经理20第十二节财务部岗位职责_采购员21第五章财务部岗位规章制度第一节财务部岗位规章制度_会计管理规定22第二节财务部岗位规章制度_成本管理规定27第三节财务部岗位规章制度_报损规定29第四节财务部岗位规章制度_应收账款管理规定31第五节财务部岗位规章制度_应付账款管理规定32第六节财务部岗位规章制度_物资采购管理规定34第七节财务部岗位规章制度_营业价格管理规定36第八节财务部岗位规章制度_仓库管理规定37第九节财务部岗位规章制度_月末盘点规定39第十节财务部岗位规章制度_权限管理规定40第十一节财务部岗位规章制度_审计管理规定43第十二节财务部岗位规章制度_餐厅收银操作规定45第十三节财务部岗位规章制度_发票管理规范48第六章财务部岗位操作流程第一节财务部岗位操作流程_财务总监50第二节财务部岗位操作流程_主办会计53第三节财务部岗位操作流程_出纳56第四节财务部岗位操作流程_成本会计58第五节财务部岗位操作流程_往来会计59第六节财务部岗位操作流程_仓管及验收员60第七节财务部岗位操作流程_日审61第八节财务部岗位操作流程_夜审63第九节财务部岗位操作流程_综合收银67第十节财务部岗位操作流程_采购经理70 第七章财务部部门要求第一节仪表仪容、礼节礼貌72第一节部门卫生标准与作息时间74第二章酒店介绍第一节总经理致辞亲爱的各位员工：欢迎您加入东方希尔顿大酒店！真诚地希望您能带着一份“服务社会，提高自我”的热情参与我们的团队中！衷心地预祝您用自己的辛勤劳动，在为酒店创造荣誉、为自己创造财富的同时，赢得一份自豪、充实、欢乐的情感！“创同业典范、争淮海一流”是我们定位的目标。

第一章总则第一条为加强本酒店财务管理，规范财务行为，提高经济效益，保障酒店可持续发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有部门和员工，包括但不限于财务部门、前厅部、客房部、餐饮部等。

第三条本制度遵循国家财务法规和政策，坚持合规、高效、透明、节约的原则。

第二章财务管理组织架构第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理工作，包括会计核算、成本控制、资金管理、税务申报等。

第五条财务部设部长一名，负责财务部全面工作；设会计若干名，负责具体财务核算和管理工作。

第三章财务核算与报告第六条酒店采用权责发生制原则，以实际发生业务为依据进行会计核算。

第七条财务核算必须做到真实、准确、完整、及时，确保财务报表的真实性和可靠性。

第八条酒店财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月编制，每季度审核，每年汇总。

第九条财务部负责向酒店管理层提供财务报表，定期召开财务分析会，对财务状况进行分析和汇报。

第四章成本控制与预算管理第十条酒店实行成本控制制度，各部门需严格控制成本，提高资源利用率。

第十一条酒店制定年度预算，各部门根据预算执行业务，定期对预算执行情况进行跟踪和调整。

第十二条酒店设立成本控制小组，负责成本控制政策的制定和实施，对各部门成本控制情况进行监督和考核。

第五章资金管理第十三条酒店资金管理遵循安全性、流动性、收益性原则。

第十四条酒店设立资金结算中心，负责酒店的现金收支、银行存款、票据管理等工作。

第十五条酒店资金结算中心对各部门资金使用进行审核，确保资金使用合规、合理。

第六章内部控制与审计第十六条酒店建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性和有效性。

第十七条酒店设立内部审计部门，负责对财务活动进行定期或不定期的审计。

第十八条内部审计部门对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪整改效果。

第七章奖惩与责任第十九条对在财务管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。

第二十条对违反财务管理规定的行为，依据相关规定进行处罚。

某星级酒店财务手册（48P）目录财务部概述 (6)一、财务部组织机构图及岗位设置图〔一〕组织结构图 (7)〔二〕岗位设置图 (8)二、财务部岗位职责〔一〕财务部经理 (9)〔二〕外协兼文员 (10)〔三〕收银主管 (10)〔四〕前台收银员 (11)〔五〕后台收银员 (11)〔六〕信用催收员 (12)〔七〕夜审员 (12)〔八〕日审员 (13)〔九〕采购部经理 (13)〔十〕食品采购员 (14)〔十一〕物品采购员 (15)〔十二〕财务会计部经理 (15)〔十三〕应收帐核算员 (16)〔十四〕总稽核员 (17)〔十五〕总帐工资档案员 (18)〔十六〕XXX总帐员 (18)〔十七〕往来帐核算员 (18)〔十八〕银行出纳员 (19)〔十九〕现金出纳员 (20)〔二十〕电脑系统爱护员 (20)〔二十一〕成本财产主管 (21)〔二十二〕保管员 (22)〔二十三〕成本打算员 (22)〔二十四〕成本核算员 (23)〔二十五〕材料核算员 (23)〔二十六〕财产治理员 (24)〔二十七〕票据复核员 (24)三、财务部工作人员素养要求〔一〕财务部经理 (25)〔二〕外协兼文员 (25)〔三〕收银主管 (25)〔四〕前台收银员 (25)〔五〕后台收银员 (25)〔六〕信用催收员 (25)〔七〕夜审员 (26)〔八〕日审员 (26)〔九〕采购部经理 (26)〔十〕食品采购员 (26)〔十一〕物品采购员 (26)〔十二〕财务会计部经理 (26)〔十三〕应收帐核算员 (26)〔十四〕总稽核员 (26)〔十五〕总帐工资档案员 (26)〔十六〕XXX总帐员 (26)〔十七〕往来帐核算员 (27)〔十八〕银行出纳员、现金出纳员 (27)〔十九〕电脑系统爱护员 (27)〔二十〕成本财产主管 (27)〔二十一〕保管员 (27)〔二十二〕成本打算员 (27)〔二十三〕成本核算员、材料核算员、票据复核员 (27)〔二十四〕财产治理员 (28)四、财务部工作规范〔一〕前台结账收款工作规范 (29)1、散客结账收款工作流程 (29)2、团队结账工作流程 (31)3、长包房结账工作流程 (32)4、其他零星收款工作流程 (32)〔二〕外币兑换工作规范 (33)〔三〕各营业点收银规范内容与要求 (33)1、餐厅收银工作规范 (33)2、餐厅收款核算流程 (33)〔四〕收入稽核工作规范 (36)〔五〕信用催帐工作规范 (37)〔六〕客人贵重物品保管的治理工作规范 (39)〔七〕采购工作规范 (40)〔八〕验收、保管工作规范 (41)〔九〕年度预算编制工作规范 (42)〔十〕会计核算流程 (43)1、收入核算流程 (43)2、支出核算流程 (44)〔十一〕成本操纵核算流程 (46)〔十二〕验收、保管核算流程 (47)〔十二〕电脑中心工作规范 (48)五、财务部服务工作质量标准〔一〕结账收款部工作质量标准 (49)〔二〕外币兑换工作质量标准 (49)〔三〕收入审计工作质量标准 (49)〔四〕信用催收质量标准 (49)〔五〕资金治理工作质量标准 (49)〔六〕会计核算工作质量标准 (50)〔七〕综合打算分析工作质量标准 (50)〔八〕成本操纵工作质量标准 (50)〔九〕财产治理工作质量标准 (50)〔十〕采购工作质量标准 (50)〔十一〕安全保卫工作质量标准 (51)〔十二〕电脑中心工作质量标准 (51)六、财务部治理制度〔一〕预算治理制度 (52)〔二〕统计工作制度 (58)〔三〕经济活动分析制度 (59)〔四〕酒店物价治理制度 (61)〔五〕内部操纵制度 (63)〔六〕资金治理制度 (65)〔七〕固定资产治理制度 (67)〔八〕以部门为中心的成本治理制度 (73)〔九〕物资治理制度 (78)〔十〕低值易耗品治理制度 (83)〔十一〕定额治理制度 (85)〔十二〕酒店合同治理制度 (88)〔十三〕酒店会计档案治理制度 (91)〔十四〕采购治理制度 (92)〔十五〕会计电算化治理制度 (95)〔十六〕酒店计量治理制度 (97)〔十七〕酒店零星费用现金报销制度 (98)〔十八〕办公室和物料仓库安全治理制度 (99)〔十九〕人事治理制度 (100)〔二十〕电脑中心治理制度 (101)〔二十一〕其他有关制度及规定 (102)七、财务部工作沟通与协作〔一〕部门内部沟通与协作 (103)〔二〕与酒店其它部室沟通协作 (103)八、酒店财务状况和经营成果的考评 (107)九、附录：业务报表1、餐饮成本、毛利率测算表 (110)2、收银员缴款登记表 (111)3、客账日报 (112)4、外币兑换明细表 (113)5、外汇兑换日、月报表 (114)6、送件回单 (115)7、代客支款通知单 (116)8、库存现金、银行存款、出纳报告单 (117)9、财产缴回单 (118)10、支票领用单 (119)11、借款单 (120)12、冲账单 (121)13、采购用款申请单 (122)14、工程材料用料清单 (123)15、存货盘点明细表 (124)16、食品原料进货报告单 (125)17、食品原料进货单 (126)18、物资验收入库单 (127)19、零星物品申购单 (128)20、部门申请购物单 (129)21、物资打算采购表 (130)22、财产转移单 (131)23、财产领用单 (132)24、签订协议合同审批书 (133)25、预收款收据遗失单 (134)26、营业款长、短差错报告单 (135)27、应收账款账龄分析表 (136)28、对账通知书 (137)29、酒店结账通知书 (138)30、付账授权书 (139)31、客房优待收费通知单 (140)32、划号单 (141)33、发票购买领用记录 (142)34、酒水进销存日报表 (143)35、总出纳报告 (144)36、现金收入日报 (145)37、营业日报 (146)财务部概述财务部是负责酒店经营打算及决算、财务治理、财产物资治理、采购治理等强化统一治理的职能部门，和为客人提供出纳兑换服务的业务部门。