商业银行不良贷款情况表

余额
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2.2007年国有商业银行和股份制商业银行机构范围与2006年不同，因此国有商业银行和股份
项目
注：1.商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资
商业银行；国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行；股光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国行、渤海银行。

国有商业银行 股份制商业银行城市商业银行农村商业银行外资银行
不良贷款分机构主要商业银行2007年商业银行不良贷款
良贷款情况表
余额占全部贷款比例余额占全部贷款比例
和外资银行；主要商业银行包括国有商业银行和股份制
建设银行、交通银行；股份制商业银行包括中信银行、
展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银
和股份制商业银行的数据与2006年数据不可比。

南开大学滨海学院毕业论文（设计)中文题目:论商业银行不良贷款的处置对策外文题目:An Aｎalyｓis ｏｎtｈｅＳtrategｉes oｆＮｏn-perｆｏrmｉｎgAsｓet oｆCommｅｒcial Ｂａｎk学号：08991９8７姓名：李博年级:20０8 级专业: 金融学系别: 金融学系指导老师:王旭丹完成日期: 2012年02月2０日摘要商业银行的不良贷款以及由之引起的金融动荡是世界性的难题,特别是自美国次贷危机引发全球金融风暴后，各国银行体系的稳定性受到了严峻挑战,究其原因，威胁银行的主要风险仍然是不良贷款,银行的不良资产和脆弱的银行体系是爆发此次危机的根源。

尽管我国和国外银行由于经营模式不同，此次金融危机并未对我国银行业造成直接冲击。

但是由于金融全球化的发展,市场的联动性已成事实。

所以,在国际大环境的影响之下，我国商业银行对于不良贷款的处置应该防患于未然。

随着我国经济的发展,如何防范和化解这个问题迫在眉睫。

本文主要从我国商业银行不良贷款的现状出发，针对我国银行业现有的信贷风险控制机制存在种种缺陷,从内部和外部两个方面彻底分析我国商业银行不良贷款的形成的原因。

在处置对策方面，不仅要吸取国外混业经营模式的教训,还要结合我国银行业的实际情况、发展方向来努力防范和化解本国的金融风险。

关键词：金融危机,不良贷款,风险控制机制，处置对策,防控措施AbsｔrａｃtBａｄloaｎｓａｎd thｅaｒoｕseｄfｉnanciaｌｔurbulenｃe arｅ a univerｓａlｐｒoblem, espeｃiａｌly after the Aｍｅrｉcan subpriｍe mortｇａge cｒiｓis ｓet ofｆａglobａl finanｃial ｃriｓis anｄseｒｉouｓly ｔhr ｅaｔｅnedｔｈe stabｉｌitｙof the bａｎｋing sｙsｔemｗorldｗide. Basiｃaｌｌｙ，thｅhoｓt ｏｆpｒobｌｅｍs bａnksａrｅfaｃｅd with havｅｔｈeir oｒｉgins in noｎ-peｒforｍiｎg lｏan, andｉｔｉs nｏｎ-ｐerｆormｉnｇasseｔs togethｅr wｉｔh tｈe fｒagilｅbａnking sysｔem tｈat prｏｖes tｏbe the ｄirect ｃauseｏf thiｓcrisｉs. Duｅto tｈｅｍagn ｉtｕde of the ｇlｏbａl finａnｃial crisis, a ｇrave situatioｎis prｅsentｅd to thｅChiｎｅsｅｇoｖernmｅnt. Meａnｗhｉle，it shoｕld be nｏted thaｔｎoｎ-performiｎgｌoan is ａkeｙｆaｃtor for the sｔabｉliｔｙａnｄd ｅvｅloｐｍent of tｈe oｖerａｌl ｅcｏｎoｍy。

注：2004年的统计数据是按照主要商业银行统计的，主要商业银行包2006年2007年2008年12549.212684.25602.52674.62183.32625.95189.34623.82406.94685.35877.1569.87.09% 6.17% 2.42%1.51% 1.06% 1.13%2.93% 2.25% 1.04%2.65%2.86%0.25%未给出未给出未给出未给出未给出未给出不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）10724.810.4910534.91471.8 4.221168.1841.77.73654.757.1 6.03153.638.2 1.0537.9我国商业银行不良贷款情况表（2004-2014 单位：亿元）2005年商业银行统计的，主要商业银行包括国有商业银行以及股份制商业银行。

2005年及以后的数据统计则包括了城市商我国商业银行分机构不良贷款情况表（2004--22006年2009年2010年2011 年4973.34336 4 2792031.31619 1 7252314.12052 1 883627.96646701.58% 1.10% 1.00%0.65%0.40%0.40%0.74%0.50%0.40%0.20%0.20%0.20%未给出943811 898155.00%217.70%278.10%占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）9.2211149.58.052.81860.4 2.154.78511.5 3.045.9130.6 3.970.7832.20.46情况表（2004-2014 单位：亿元）5年及以后的数据统计则包括了城市商业银行、农村商业银行以及外资银行04--2014）06年2007年不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）4208.2 2.813627.3657.1 1.35637.2484.8 2.33376.9191.5 3.94270.1610.8361.8行2009年2008年09年2010年占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）1.83081 1.310.95565.10.71.3325.60.912.76272.7 1.950.8548.60.532011年2012年不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）2996 1.130955630.67973390.8419341 1.6564400.45412年2013年占所有贷款比例（%）不良贷款余额（单位：亿元）占所有贷款比例（%）0.99350010.7210910.860.815480.881.76726 1.670.52560.51。

2010年全国性商业银行不良贷款情况总体情况2010年，全国性商业银行不良贷款余额3837.75亿元，较上年下降618亿元，降幅大于上一年的10.42%，为13.87%；其中，次级、可疑及损失类不良贷款余额分别为1407亿元、1830亿元和584亿元，分别较上年下降了20.64%、13.23%和1.88%。

其中损失类继2009年反弹增长16%后，2010年出现回落。

图7列示2003～2010年全国性商业银行不良贷款余额的变化情况。

图中可见，2003～2010年间，除2007年较上年有小幅增加外，全国性商业银行不良贷款余额呈现整体下降的趋势，由2003年的21045亿元下降至2010年的3837.75亿元，降幅达81.76%。

图8列示全国性商业银行2003～2010年不良贷款率的变化情况。

图中可见，2010年全国性商业银行不良贷款率为1.16%，较上年下降0.44个百分点，延续了自2003年以来全国性商业银行不良贷款率的下降趋势；其中次级类0.42%，可疑类0.55%，损失类0.18%，均保持了自2003年以来一直向下的变动趋势。

2010年各全国性商业银行不良贷款情况图9、图10、分别列示2010年全国性商业银行不良贷款率与不良贷款余额的情况，及其与2009年的对比情况。

2010年，各行不良贷款率除农行略高（2.03%）外，均在2%以下。

其中五家大型银行不良率在1.08%～2.03%之间，中小型银行在0.11%～1.58%之间，均在上年基础上继续下降。

不良贷款率最低的是渤海银行和浙商银行，分别为0.11%和0.2%。

除去这两家银行，不良贷款率较低的银行有兴业（0.42%）、深发（0.58%）和民生（0.69%），上述银行继续保持着较低的不良率水平。

相对而言，大型银行的不良贷款率均在1%以上，高于除华夏银行（1.18%）外的其他中小银行。

与2009年相比，大部分银行的不良贷款率均有所下降，其中农行、广发和光大的不良贷款率下降较多，分别下降了0.88、0.82和0.5个百分点；恒丰和渤海的不良贷款率有所上升，分别上升了0.24和0.01个百分点。

43金融观察与经济视野我国自从实行金融创新以来，商业银行的不良贷款率在不断地下降，然而这个指标仍然处于一个较高的水平，国内学者针对银行不良贷款率的研究上起步较晚。

刘妍（2014）认为我国国内生产总值等其他因素对我国商业银行所积累的不良贷款率具有一定程度的影响，并且认为它们两者之间的相关性为负相关。

陈奕羽（2015）在进行实证分析时得出了自己的结论，他也认为，在大方向上看，考虑到国内生产总值这一指标对经济起着极大衡量性的作用，GDP 的增长率变动将会影响银行的选择。

他认定，不良贷款率会随国内生产总值增长率的上升而下降。

M2的供应量增加率的上升也会引起不良贷款率的下降。

拨备覆盖率和银行自身的资本充足率升高会导致不良贷款的减少。

梁秋霞（2012）则认为，一个国家的经济发展水平影响银行的抗风险能力。

GDP 的增长会导致我国商业银行的不良贷款率变低；货币供应量的增长也会引起不良贷款的增加。

马振国（2015）认为，中央银行发行的M2增加会使得银行的不良贷款减少。

李美芳（2013）认为银行的坏账准备是否充足影响银行不良贷款的增减变动。

总之，从我国学者的研究可以发现，我国商业银行的不良贷款率与我国宏观经济密切相关，同时也受到银行自身行为的影响，如银行的风险监测、防范及分散能力等。

一、我国商业银行不良贷款的现状（一）我国商业银行不良贷款情况我国的大型商业银行不良贷款金额相较于其他类型银行是数额最大的，高达7744亿元人民币，占整个银行业总额的38%左右。

因为其规模较大，所以与其他银行相比，比例最大。

农村商业银行的不良贷款为5354亿元，占比为26.44%。

股份制银行和城市商业银行不良贷款分别为4388亿元和2660亿元，占比21.67%和13.13%。

民营银行和外资银行的不良贷款所占比例较小。

（二）我国大型商业银行各项指标情况本文选取我国大型商业银行2012-2018年相关数据进行分析。

如下表2所示，我国商业银行年不良贷款各季度占比分别为1.5%、1.48%、1.47%和1.41%。

XX银行分行个人贷款不良情况分析截止XX年4月底，XX分行个人信贷余额14.48亿元，在全行占比 3.9% （全行第7位），当年增量在全行占比0.1% （几乎垫底）°XX年4 月底不良贷款1221万元，不良率8.4 %°。

表一:XX分行不良贷款明细表（按个贷产品分类）XX年4 月上表中“逾期贷款”占比72%, “呆滞贷款”占比28%。

主要集中在实质以个人经营为用途的“个人消费贷款”中，占比75% o表二：xx分行不良贷款明细表（按担保方式分类）XX年4 月上表中采用抵押89%，其余为保证方式占比11%XX分行个人贷款逾期情况汇报一、个人贷款业务总体情况截至5月末，全行个人贷款余额297714万元，比年初增加49771万元，增幅20%，5月末个金不良贷款811万元，不良率0.27% （同期全行本外币贷款不良率0.4%），比年初增加657万元。

按五级分类统计口径来分：正常类，297404万元；关注类，206万元；次级类，26.5万元；可疑类，77.5万元；无损失类贷款。

其中，后三类贷款为104 万元，占比为0.03%。

、个人逾期贷款构成分析从构成来看，我行目前个人逾期贷款主要涉及汽车按揭、设备按揭和个人消费贷款三个业务品种，个人购房及商业用房按揭贷款逾期基本为零星产生，占比较小。

1、汽车按揭贷款。

我行汽车按揭贷款业务自98 年年底开办，经过一段时间发展，该业务一度成为我行个人贷款业务的主导品牌，但由于借款人违约率较高以及保险公司履约不及时等原因，我行自01 年上半年起逐渐调整贷款标准，首先停止了对营运性车辆按揭贷款的发放，随后又停止了对违约率高的地区借款人发放贷款，至03 年9 月，我行已全面停办汽车按揭贷款业务， 5 月末全行汽车按揭贷款余额3268 万元，不良贷款110 万元，不良率3.37% ，高于同期个人贷款不良率。

经过近年来汽车按揭业务的办理，我们认为该业务固然有一定的市场前景，但由于汽车流动性强、折旧周期短以及社会信用体系尚不健全等原因，现阶段尚不能作为我行的主导业务来发展，实践也证明，该业务违约率远高于其他个人贷款业务，并且作为贷款履约担保方的保险公司的履约情况也很不理想，理赔过程非常拖沓，这些都极大地制约了业务的良性发展。

商业银行主要监管指标情况表（法人）（二）流动性指标注*1-12注**:自2012年9月起，原深圳发展银行与原平安银行合并为新平安银行，本表数据未作可比口径调整银行业金融机构资产负债情况表（法人）1.银行业金融机构单位：亿元、%信用社、邮政储蓄银行、外资银行和非银行金融机构.2.大型商业银行%单位：亿元、3.股份制商业银行*单位：亿元、% 时间2012年银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行.4.城市商业银行*5.其他类金融机构单位：亿元、%司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司和邮政储蓄银行.注*:自2012年9月起，原深圳发展银行与原平安银行合并为新平安银行，本表数据未作可比口径调整基本指标解释机构范围解释附属资本 包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务17版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。

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商业银行不良贷款相关指标分析【摘要】本文主要围绕商业银行不良贷款相关指标展开分析。

在介绍了不良贷款在银行业中的重要性和背景情况。

接着，通过对不良贷款的定义与分类、不良贷款率计算方法、影响因素、监管要求和调查指标进行详细解析，揭示了不良贷款率的形成机制及影响因素。

在探讨了不良贷款率的实际意义、有效控制不良贷款率的方法以及未来发展趋势。

本文旨在帮助读者深入了解商业银行不良贷款率，为银行业经营决策提供参考依据。

通过对不良贷款进行全面分析，可以帮助银行更好地识别风险、提高风险管控水平，从而实现更加稳健的经营和发展。

【关键词】商业银行、不良贷款、指标、分析、定义、分类、计算方法、影响因素、监管要求、调查、实际意义、控制、发展趋势1. 引言1.1 背景介绍商业银行不良贷款是指借款人无力按时偿还本息或无法按约定条件履行借贷合同而造成的贷款资产风险。

随着经济环境的变化和市场竞争的加剧，不良贷款问题已经成为商业银行面临的重要挑战之一。

不良贷款率是一个重要的指标，可以反映出商业银行贷款质量的好坏，也是监管机构评估商业银行风险管理能力的重要依据。

商业银行的不良贷款率不仅受到经济环境、产业结构、市场规模等外部因素的影响，还受到银行自身风险管理体系、信贷政策、贷款审核流程等内部因素的影响。

商业银行需要积极探索不良贷款率的计算方法、影响因素及监管要求，以便有效监控和管理贷款风险。

商业银行还需要不断优化风险管理体系，提高风险识别和定价能力，有效控制不良贷款率，保障资产质量和盈利能力的稳健发展。

本文将对商业银行不良贷款这一重要问题进行深入分析，探讨不良贷款的定义、计算方法、影响因素、监管要求和调查指标分析，希望能为商业银行提供参考，有效应对不良贷款风险，保持健康发展。

2. 正文2.1 不良贷款定义与分类不良贷款是指借款人逾期未还款或无法按照合同约定偿还本息的贷款。

根据不同的逾期情况和贷款特点，不良贷款可以分为准不良贷款和坏账。

商业银行风险监管核心指标一览表本指标分别计算本币和外币口径数据。

计算公式：流动性缺口率＝流动性资产－流动性负债／总资产×100% 指标释义：流动性资产和流动性负债的定义同上。

总资产是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中资产总计的余额。

二）信用风险4、不良资产率4.1、不良贷款率计算公式：不良贷款率＝不良贷款余额／贷款余额×100%指标释义：不良贷款是指逾期90天（含）以上未偿还本息或者利息的贷款，以及被银行判定为可能无法按期还款的贷款。

贷款余额是指银行未收回的贷款本金余额。

5、单一客户贷款集中度5.1、单一客户贷款集中度计算公式：单一客户贷款集中度＝最大单一客户贷款余额／贷款余额×100%指标释义：最大单一客户贷款余额是指银行对一个客户的贷款余额的最大值。

贷款余额的定义同上。

5.2、单一集团客户授信集中度计算公式：单一集团客户授信集中度＝最大单一集团客户授信余额／总授信余额×100%指标释义：最大单一集团客户授信余额是指银行对一个集团客户的授信余额的最大值。

总授信余额是指银行对所有客户的授信余额的总和。

三）市场风险7、累计外汇敞口头寸比例计算公式：累计外汇敞口头寸比例＝外汇敞口头寸净额／核心资本×100%指标释义：外汇敞口头寸净额是指银行在外汇市场上的未平仓头寸净额。

核心资本是指银行的核心资本，包括资本公积、一般风险准备、未分配利润和股本。

8、利率风险敏感度计算公式：利率风险敏感度＝（资产平均存续期×资产市值权重）－（负债平均存续期×负债市值权重）／核心资本×100% 指标释义：资产平均存续期是指银行的资产到期日加权平均期限。

资产市值权重是指银行各项资产市值占总资产市值的比例。

负债平均存续期和负债市值权重的定义同上。

四）操作风险9、操作风险损失率计算公式：操作风险损失率＝操作风险损失／收入总额×100%指标释义：操作风险损失是指银行因内部操作失误、不当行为、系统故障等原因所造成的损失。