预算管理系统方案

北京德天信息技术有限公司是清华大学科技园和北京经济开发区共同投资创建的，注册资金3400万元人民币，是一家依托清华大学经济管理学院、多年从事企业管理咨询、企业信息化系统解决方案实施及软件开发的大型企业。

做为有清华大学背景的公司，“德天预算管理系统”是我们根据清华大学经济管理学院专家、学者的研究成果，并结合企业具体实践开发的一款大中型企业（或集团公司）和政府事业单位急需的预算咨询控制管理系统，是许多成功企业和具有丰富管理经验的“高层领导”事半功倍的管理工具。

本系统包括两部分。

其一是咨询服务系统（软系统），主要用来编制预算、搭建执行预算的最佳环境；其二是计算机预算控制系统（硬系统），主要用于下属企业或部门预算执行中的严格控制、避免预算与实际执行脱节，真正做到增加收入，降低成本，使之成为“挣钱”的工具。

本系统着重解决以下问题：1、建立预算管理模式，建立实施预算管理的最佳环境；建立组织机构，保证预算的领导和有效执行。

健全相关的财务规章制度，以法制代替人制。

根据企业的具体情况，制定本企业《预算管理规程》，其中包括组织结构、预算原则、预算种类、预算科目、预算审批流程、财务核算方法、预算编制方法、预算执行方法、相关管理规定、监督检查机制和奖惩措施等。

对中高层领导实行培训，提高其管理水平和整体素质。

企业中层以上的领导参与预算的编制和执行，并使他们懂得相关的财务知识。

将“领导财务”逐步过渡到“分担财务”，将主要领导从繁重的财务工作中解放出来。

将“模糊”管理变为“量化”管理，由被动管理变为主动管理。

坚持以人为本的预算管理思想，企业财务预算应当围绕企业的战略要求和发展规划，以业务预算、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制，并主要以财务报表形式予以充分反映。

以“现金流”为纽带，全面反映企业的一切经营活动。

建立考核体系和奖惩制度。

建立监督检查机制，把系统监督和现场检查结合起来。

利用人事管理的“威力”，做好各部门人员任职工作。

预算管理系统方案目录1. 项目简介1.1 概述1.2 目的1.3 背景2. 实施步骤2.1 确定预算目标2.2 制定预算计划2.3 资源分配2.4 实施监控3. 预算管理系统的优势3.1 提升财务效率3.2 优化资源利用3.3 提高决策能力1. 项目简介1.1 概述预算管理系统是一个用于规划、执行和监控预算的系统，旨在帮助组织有效管理财务资源，实现财务目标。

通过系统化的方法，预算管理系统能够帮助组织实现财务稳健发展。

1.2 目的预算管理系统的主要目的是帮助组织设定明确的财务目标，合理分配资源，控制成本，提高效率，优化财务决策，以实现长期可持续发展。

1.3 背景随着市场竞争日益激烈，企业面临着巨大的财务压力。

传统的手工预算管理已经无法满足复杂的企业运营需求，因此引入预算管理系统成为一种必然选择。

2. 实施步骤2.1 确定预算目标在实施预算管理系统之前，首先需要明确预算目标，包括财务目标、业务目标等，为后续的预算制定和执行奠定基础。

2.2 制定预算计划根据确定的预算目标，制定详细的预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等方面，确保每项预算合理有效。

2.3 资源分配根据预算计划，合理分配资源，包括人力、物力、财力等，确保预算的有效执行和实现预期目标。

2.4 实施监控实施预算管理系统后，需要定期监控预算执行情况，及时发现问题并采取有效措施调整，确保预算达到预期效果。

3. 预算管理系统的优势3.1 提升财务效率预算管理系统能够帮助企业更加高效地管理财务资源，降低成本，提高盈利能力，从而提升整体财务效率。

3.2 优化资源利用通过预算管理系统的精细计划和监控，企业能够更好地优化资源利用，避免资源浪费，提高资金利用效率。

3.3 提高决策能力凭借预算管理系统提供的准确数据和报告，企业管理层能够更加科学地做出决策，减少风险，推动企业持续发展。

收稿日期:2015-05-05作者简介:商龙燕(1976-),女,山东聊城人,会计师,硕士,研究方向:管理会计。

企业预算管理系统方案设计及实践商龙燕(中国重汽集团济南动力有限公司铸锻中心,山东章立250200)摘要:在当前市场经济的环境下,财务管理工作的重要地位日益突出,会计人员的职能逐渐由核算向财务管理转变,这就促使企业的财务部门及财务人员必须在国家财经法规的范围内有所创新。

现拟从主要模块、架构设计、功能说明、预算编制等几个方面对系统设计进行阐述。

关键词:预算管理;方案设计;系统方案中图分类号:F27文献标识码:A 文章编号:1005-913X (2015)10-0211-02一、系统主要模块图二、系统架构设计(一)预算内容以全面预算为最终目标,对于全面预算中一些预算项目可以单独摘出来做该项的明细预算,做为全面预算数据项的预算依据,是全面预算的有效补充,使全面预算做的更立体。

另外还加入了部分相对独立的一些辅助预算,更好的提升企业的运营综合管控能力。

各个项目的预算尽量具体到部门来做,公司层面无需做预算,只需要汇总各部门的预算数据进行查询,即可获得所需的统计报表。

全面预算包括:1.销售收入预算包括主营业务收入预算、非主营业务收入预算等;2.成本费用预算包括生产产本预算、制造费用预算等;3.期间费用预算包括管理费用、销售费用、财务费用等;4.与企业损益表相关的其他辅助项目预算,包括营业成本里面的其他业务成本、营业税金及附加、营业外的支出等;5.根据以上预算数据分析出企业的损益表等其他报表。

其他辅助预算包括:物流费用预算、动能费预算、党群费用预算、锻造费用预算、工序外包费用预算、运输费预算、设备维修费预算。

(二)预算编制流程年初做全年的预算,经过预先设定好的审批流审批后,最终形成年度的总预算。

对于可以按一定比例分到月的预算,可以按比例分到各个月。

分配后的月度预算即为该月的指标预算数。

每个月初做当月的月实际预算,对于可按年度预算分配后的月指标预算,若无需修改,则指标预算数即为该月的实际预算,也可稍作修改形成该月的实际预算,同时年初分配的月度指标预算数据保留,以备后续出统计分析报表。

预算管理系统方案随着企业规模不断扩大，预算管理变得越来越重要。

一个高效的预算管理系统可以帮助企业全面了解和掌控财务状况，从而有效地进行预算制定、执行和监控。

本文将介绍一个针对企业预算管理的系统方案，以帮助企业实现更好的财务控制和决策。

一、系统概述预算管理系统是一个基于互联网的平台，通过集成企业财务系统和预算制定工具，提供全面的预算管理功能。

该系统具有以下主要特点：1. 预算制定：提供简单易用的预算制定工具，包括预算模板、预算编制、预算调整等功能。

用户可以根据不同的需求和业务流程，灵活地制定和调整预算计划。

2. 预算执行：系统可以自动与企业财务系统对接，实时获取财务数据，并将其与预算进行对比。

用户可以通过系统生成的报表和图表，清晰地了解实际财务状况与预算计划的差距，及时发现问题并采取相应措施。

3. 预算监控：系统提供实时监控功能，通过设置预警指标和阈值，及时发现和处理预算偏差。

同时，系统还支持预算审核和审批流程，确保预算执行的合规性和有效性。

4. 数据分析：系统通过数据分析功能，帮助用户深入了解和分析财务数据。

用户可以根据需要生成各类报表和图表，并支持数据导出和共享，便于团队协作和决策。

二、系统架构预算管理系统采用客户端-服务器架构，包括前端界面、后端数据库和中间层。

前端界面提供用户操作界面，后端数据库用于存储和管理数据，中间层负责数据传输和逻辑处理。

前端界面通过Web浏览器访问，用户可以通过可视化界面进行预算制定、执行和监控。

系统提供多种权限控制和角色划分，以确保用户只能访问和操作其具备权限的数据和功能。

后端数据库采用关系型数据库管理系统，用于存储和管理用户数据、预算数据和财务数据。

数据库的设计需要合理划分表结构和字段，以提高查询和数据处理的效率。

中间层负责前后端数据传输和逻辑处理，主要功能包括数据验证、业务逻辑处理和与财务系统对接。

中间层可以采用多种技术实现，如API接口、Web服务等。

三、系统功能预算管理系统主要包括以下功能模块：1. 用户管理：用于管理系统用户的权限和角色，包括用户注册、登陆、密码修改等功能。

预算管理系统⒈引言⑴目的本文档旨在提供一个全面的预算管理系统的详细文档，以供开发人员、测试人员和其他相关利益相关者参考。

它包含了系统的功能、设计细节、使用指南和相关的法律名词和注释。

⑵背景预算管理是一个关键的组织管理活动，它涉及到规划、执行和控制组织的财务资源。

传统的预算管理往往是基于电子表格和手工计算，效率低下且容易出错。

因此，本文档描述了一个预算管理系统的设计和功能，以便提高预算管理的效率和准确性。

⒉系统概述⑴系统目标预算管理系统的目标是提供一个集中管理组织预算的解决方案，它能够帮助用户创建、编辑、审批和监控预算。

此外，该系统还具有与财务系统集成以实现数据的同步和共享的功能。

⑵系统功能预算管理系统的主要功能包括：●用户管理：提供注册、登录、权限管理等用户管理功能。

●预算创建与编辑：允许用户创建新预算并进行编辑。

●预算审批流程：实现预算的审批流程，包括不同层级的审批人员和审批状态的跟踪。

●预算实际执行跟踪：跟踪实际支出和收入情况，并将其与预算进行比较和分析。

●报表和分析：各种预算报表和分析，如预算执行情况、预算异常情况等。

●系统设置和管理：提供系统设置和管理功能，包括预算年度设置、数据同步设置等。

⒊系统设计⑴架构设计预算管理系统采用三层架构，包括表现层、业务逻辑层和数据访问层。

该架构将用户界面、业务逻辑和数据访问逻辑清晰分离，使系统更加易于维护和扩展。

⑵数据库设计预算管理系统使用关系数据库管理所有相关数据。

数据库设计包括预算、用户、审批流程、报表等多个表格，以满足系统功能的需求。

⑶用户界面设计用户界面设计注重用户体验和易用性。

系统的界面包括登录页面、预算创建和编辑页面、预算审批页面、报表查询页面等。

界面设计遵循现代化的设计原则和最佳实践。

⒋使用指南⑴注册与登录在系统中注册和登录账户是用户的第一步。

用户需要提供必要的信息，如用户名、密码、邮箱等。

注册后，用户可以使用所提供的用户名和密码登录系统。

全面预算管理信息化总体解决方案全面预算管理是指通过科学的方法和手段，对预算编制、执行、监控等全过程进行管理，确保预算的科学性、精确性和合理性，以达到提高预算管理效率和决策质量的目标。

信息化解决方案是指使用信息技术手段和系统平台，提高预算管理的自动化水平和信息化程度。

下面是一个全面预算管理信息化总体解决方案的详细描述。

一、需求分析阶段在需求分析阶段，需要确定预算管理的基本需求、管理流程以及预算编制和执行的条件和限制。

此外还要明确预算管理信息化的目标、规模和实施时间等。

同时，还需要考虑相关系统的现状和现有资源是否可以满足需求。

二、系统设计阶段在系统设计阶段，需要根据需求分析的结果，制定详细的系统设计方案。

包括系统的模块划分、数据库设计、界面设计、功能设计等。

主要包括以下几个方面的内容：1.预算编制模块：通过预算编制模块，可以实现预算的制定、审核和发布等操作。

可以根据预算编制的要求，设置预算编制模板，支持多种预算编制方法。

2.预算执行模块：通过预算执行模块，可以实现预算执行的跟踪和控制。

可以实时显示预算执行情况，包括预算支出、收入等数据，并与实际情况进行对比，提供预算执行的分析报告。

3.预算监控模块：通过预算监控模块，可以实现对预算执行情况的监测和报警。

可以设置预算执行的预警线和报警线，当实际执行超出预算范围时，系统会自动发送预警信息。

4.绩效评估模块：通过绩效评估模块，可以对预算执行情况进行评估和分析。

可以根据预算执行情况，设置不同的绩效指标和权重，评估预算执行的效果和质量。

5.决策支持模块：通过决策支持模块，可以提供决策分析和支持工具，帮助管理层进行预算管理决策。

可以提供各种决策支持方法和模型，方便管理层进行决策。

6.数据管理模块：通过数据管理模块，可以实现预算管理数据的维护和管理。

可以对预算编制、执行、监控等过程中产生的数据进行存储和管理，以保证数据的完整性和一致性。

三、系统开发与实施阶段在系统开发与实施阶段，需要进行系统的开发和部署工作。

一、项目背景近年来，公司的业务得到高速发展，面对企业业务与组织规模的迅速扩大、企业价值链的延伸和管理纵深的拉长，为了更有效的促进公司战略执行，实现对公司及各下属企业的有效管理与监控，提升企业经营效益，有效防范各类风险，公司开始了以风险管理为核心的全价值链管理体系建设。

在公司的管控体系中，预算管理是实现全价值链管理与风险控制的重要手段和工具。

随着包括预算管理在内的组织流程优化方案的确认和实施，公司及各下属企业的预算管理体系得到了较大提升，但在管理提升的同时也使一些问题凸现出来，公司及各下属企业的预算管理面临一些新的挑战，主要体现在：1、全面预算管理能否得到较好的执行效果，依赖于方案能否在各责任单元得到充分贯彻和执行。

2、预算目标的确定需要经过多次试算分析，试算过程中产生的各版本数据单纯依靠Excel保存，不仅工作量大、效率低，而且版本之间的对比分析困难、过程管理困难；3、对于单船盈亏预算和国内采购盈亏预算，使用Excel表格编制，表格在传递和重复加工过程中可能会因人为因素引起数据变化和错误，同时难以及时收集这两类业务的实际数据进行对比分析；4、采用Excel表格进行预算编制，容易因为人为因素导致表格被修改、指标不规范，同时会因为表格的变化而引起单元格公式的修改和破坏，最终预算数据的逻辑和准确性难以保障。

同时，由于没有过程审计线索，编制结果具有一定不确定性；5、随着公司规模的扩大和预算编制精细化要求的提高，预算工作量将大幅度增加；6、预算不仅是目标，更是管理的手段，以预算指导管理业务活动，需要及时地搜集实际经营数据进行对比分析。

7、以Excel手工进行预算编制和分析，预算管理人员整日忙于预算编制和数据加工、摘录，很少有精力进行管理和分析；8、预算管理的有效实施必须以考评作为引导和控制手段。

预算的考评带有客观量化的特点，需要借助一个工具将经营结果与预算目标比较，获取客观的评价结果。

基于以上这些原因，公司认识到：先进的管理理念与制度设计，需要更为合理高效的管理工具，引入信息化管理是必然选择。

XX区预算管理系统一体化系统推进工作实施方案XX区预算管理系统一体化系统推进工作实施方案为确保6月1日完成我区基础信息管理、项目库管理以及集中支付管理模块的上线，实现财政部门对预算管理的动态反映和有效控制，规范预算管理、提高财政资金使用效益。

结合我区工作实际，制定本方案。

一、目标任务在今年6月1日前完成基础信息管理、项目库管理以及集中支付管理模块的上线；9月用新系统编制2022年预算；2022年1月1日起，全面上线运行新系统。

二、扎实有序推进预算管理一体化建设(―)加强组织领导成立XX区财政局预算管理一体化系统推进工作领导小组，领导小组下成立预算管理一体化建设工作办公室。

办公室主任由XX 兼任，办公室副主任由XX、XX兼任。

成员为预算股、国库股、信息中心主要负责同志。

办公室负责对重大事项进行研究、协调和指导，督促工作落实。

办公室下设协调指导组、技术组、业务组开展工作。

1.协调指导组由预算股、信息中心牵头，国库股参加。

XX兼任组长，XX任副组长，XX为组员。

协调指导组负责加强与省、市衔接沟通，及时反映我区业务规范和技术标准落实情况、预算管理一体化建设情况、业务数据向省、市传输等工作情况；熟练掌握并应用预算管理一体化系统开展工作。

2.技术组由信息中心牵头，预算股、国库股、办公室、相关业务股室、会计股组成。

徐开平兼任组长，XX任副组长，XX及相关小组成员为组员。

技术组负责按照财政部预算管理一体化技术标准，研究制定全区预算管理一体化系统建设的技术实现方式，并组织一体化系统建设；实现与全省预算管理数据汇总系统的无缝对接。

3.业务组由国库股、预算股牵头，办公室、相关业务股室、会计股、国库支付中心、信息中心组成。

XX兼任组长，XX任副组长，XX及相关小组成员为组员。

业务组负责参照《规范》，梳理我区预算管理一体化建设业务需求；相关业务科室修订或印发预算管理有关制度办法；办公室配合做好OA系统与指标系统、支付系统等系统的对接工作，加强指标电子数据录入与公文报批之间的协调，实现指标信息无缝衔接，提高工作效率；加强与人民银行、代理银行的沟通协调；各业务股室根据本科室相关系统与预算管理一体化系统的衔接需要，对财政业务规范提出建议，为系统间实现信息共享和业务协同奠定业务基础。