财务预算编制中国电信广东公司无线网分布系统专业概预算说明V

（企业管理手册）电信公司全面预算编制手册全面预算编制指标解释x集团全面预算编制指标解释目录1.1.一次性初装费收入121.2.固定电话用户121.2.1.年末固定电话用户数131.2.2.平均固定电话用户数131.2.3.净增固定电话用户数131.2.4.离网固定电话用户数131.2.5.新增固定电话用户数131.2.6.移机固定电话用户数13 1.3.本地话音业务131.3.1.装机工料费收入141.3.2.移机工料费收入141.3.3.月租费收入141.3.4.区内通话次数141.3.5.区内通话量141.3.6.区内通话费单价141.3.7.区内通话费单价平均141.3.8.区内通话费收入141.3.9.区间通话次数151.3.10.区间通话量151.3.11.区间通话费单价平均151.4.国内长途话音业务151.4.1.国内长途总通话量151.4.2.国内长途传统长话通话量151.4.3.国内长途IP通话量151.4.4.国内长途话音其它收入16 1.5.国际长途话音业务161.6.港澳台长途话音业务161.7.电话卡业务161.7.1.电话卡销售面值161.7.2.电话卡销售折扣161.8.基础数据业务161.8.1.X.25分组交换业务收入，161.8.2.DDN收入，161.8.3.帧中继收入，161.8.4.ATM收入，171.9.互联网接入业务171.9.1.互联网专线业务收入171.9.2.主叫计费业务171.9.3.注册拨号业务171.9.4.ADSL业务收入17N终端方式收入181.9.8.其他宽带业务收入181.9.9.储值卡收入181.9.10.局域网同城高速互联业务收入181.9.11.ISP互联与转接业务结算收入191.9.12.互联网用户国际、港澳台漫游接入业务收入19 1.10.互联网增值应用业务191.10.1.IDC业务收入191.10.2.CTCA业务收入201.10.3.互联星空业务收入201.10.4.VPN业务201.10.5.VPDN业务201.10.6.CHINAFAX业务201.10.7.CHINAMAIL业务201.10.8.CHINAEDI业务201.10.9.电子商务业务201.10.10.其他平台业务收入211.10.11.其他应用业务收入211.10.12.互联网网间结算211.11.互联互通业务211.11.1.x转接其他运营商的话务量211.11.2.经其他运营商国内长途网的去话话务量211.11.4.其他运营商发端入网经x国内长途的话务量221.11.5.其他运营商在发话地送给x的国际话务量221.11.6.其他运营商在国际局所在地送给x的国际话务量221.11.7.其他运营商疏通国际来话落地到x国际出入口局所在地的国际话务量221.11.8.其他运营商疏通国际来话在国际出入口局所在地送给x的异地国际话务量221.11.9.在国际出入口局所在地送给其他运营商的到国际局所在地的国际来话话务量221.11.10.在国际局出入口局所在地送给其他运营商的非国际出入口局所在地的国际来话话务量221.11.11.与境外运营商的国际港澳台电话结算231.11.12上市公司与非上市集团公司结算支出231.12.网元出租业务231.12.1.出租数字电路231.12.2.出租音频电路231.12.3.出租中继线231.12.4.光纤、管道出租231.13.其他231.13.2电视会议业务收入241.13.3会议电话业务收入241.13.4广播电视传送业务收入241.13.6话音增值业务241.13.7号簿收入251.13.8电报收入251.13.9其他收入251.13.10其他业务收入251.14.经营预算分析指标261.14.1本地电话ARPU（不含电话卡）261.14.2本地电话MOU（不含电话卡）261.14.3本地电话平均单价（不含电话卡）261.14.4长途电话MOU261.14.5国内长途传统长话平均单价（不含电话卡）261.14.6国内长途VoIP平均单价（不含电话卡）261.15.投资部分引用经营模块数据272.1交换网投资282.1.1本地交换设备投资282.1.1.1本地局用交换设备投资282.1.1.2窄带光纤接入设备投资282.1.1.3纯中继扩容投资292.1.1.4本地交换设备投资合计292.1.2长途交换设备投资292.1.3省内/本地智能网投资292.1.5独立汇接局设备投资302.1.6关口局设备投资302.1.7国际局交换设备投资302.1.8话音增值业务投资312.1.9交换网改造及其它投资312.1.10交换网投资合计312.2基础数据网投资312.2.1DDN投资312.2.1.1DDN用户端口投资312.2.1.2DDN中继端口投资312.2.2ATM/FR投资312.2.2.1FR投资312.2.2.22M的ATM端口投资322.2.2.3155M的ATM端口投资322.2.2.4622M的ATM端口投资322.2.3基础数据网增值业务投资322.2.4基础数据网改造及其它投资32 2.3IP网投资332.3.1IP城域网投资332.3.1.1城域网交换机投资332.3.1.2城域网路由器投资332.3.1.3宽带接入服务器投资332.3.3IDC投资342.3.4IP网增值业务投资342.3.4.1应用系统及其它投资342.3.5用户认证及网络安全投资小计342.3.6IP网改造及其它投资342.4传输网投资352.4.1本地SDH设备投资352.4.2本地DWDM投资352.4.3本地传输光缆投资352.4.4长途（省内）SDH设备投资352.4.5长途（省内）DWDM投资352.4.6长途（省内）传输光缆投资362.4.7长途（省际）SDH设备投资362.4.8长途（省际）DWDM投资362.4.9长途（省际）传输光缆投资362.4.10国际传输投资362.4.11传输网改造及其它投资362.5接入网投资372.5.1用户电缆投资372.5.1.1接入网主干电缆投资372.5.1.2接入网配线电缆投资382.5.2接入光缆投资382.5.4宽带接入设备投资392.5.4.1ADSL投资392.5.4.2WLAN投资392.5.4.3LAN投资392.5.4.4其他宽带接入投资402.5.5接入网改造及其它投资402.6无线市话投资402.6.1网络建设和优化投资402.6.2增值业务投资412.6.3无线市话其他投资412.7公用电源及空调设备投资412.8信令网及同步网投资412.8.1信令网投资412.8.2同步网投资412.9企业信息系统投资412.9.1OSS投资412.9.2BSS投资422.9.3MSS投资422.9.4CTG-MBOSS的基础架构投资42 2.10管道投资422.10.1本地管道投资422.10.2干线管道投资422.11房屋投资432.11.1新建房屋投资432.11.1.1地市州局枢纽楼投资432.11.1.2县局所及市话分局投资432.11.1.3支局所投资432.11.1.4接入网点投资432.11.1.5纯管理用房投资442.11.2续建房屋投资442.11.2.1地市州局枢纽楼投资442.11.2.2县局所及市话分局投资442.11.2.3支局所投资442.11.2.4接入网点投资442.11.2.5纯管理用房投资442.11.3房屋改造投资452.12固定资产零星购置投资452.13研发投资452.14其它投资453.1引用经营预算数据463.2引用资本支出预算数据463.2.1分类固定资产资本支出及相应明细463.2.2动力电源及空调、运输设备等投资占总资本支出的比例463.2.3网络能力相关指标463.3资本支出分类与固定资产分类转换463.3.1转换前准备463.3.2资本支出分类转换为固定资产分类473.3.3转换结果473.4损益表项目—主营业务成本473.4.1工资473.4.1.1生产人员473.4.1.2生产人员人均工资473.4.2职工福利费473.4.3折旧费（累计折旧？后面有当期计提折旧）483.4.3.1固定资产、在建工程原值483.4.3.2固定资产、在建工程减值准备483.4.3.3在建工程转固比例483.4.3.4当期固定资产原值减少483.4.3.5当期减少固定资产折旧转出483.4.3.6综合折旧率483.4.3.7本期计提折旧483.4.3.8主营业务成本中列支比例493.4.4修理费493.4.4.1主营业务成本列支比例493.4.4.2一般修理费（自维）503.4.4.3一般修理费（代维）513.4.4.4大修理费（自维）523.4.4.5大修理（代维）533.4.5低值易耗品摊销533.4.5.1上年购置本年摊销533.4.5.2本年购置本年摊销533.4.6业务费533.4.6.1动力费533.4.6.2电费533.4.6.3水费533.4.6.4取暖费543.4.6.5差旅费543.4.6.6装移机材料费543.4.6.7业务用品费543.4.6.8电信卡印制费543.4.6.9号薄印制费543.4.6.10物业管理费543.4.6.11电路及其他网元租赁费55 3.4.6.12劳动保护费553.4.6.13房屋租赁费553.4.6.14车辆租赁费553.4.6.15车辆使用费553.4.6.16邮电通信费553.4.6.17国际业务费553.4.6.18业务费其他553.5损益表项目—营业税金及附加56 3.6损益表项目—主营业务利润56 3.7损益表项目—其他业务利润56 3.8其他业务收入563.9其他业务支出563.9.1出售商品563.9.1.1出售话机支出563.9.1.2出售小灵通支出573.9.1.3出售网络终端支出573.9.1.4其他支出573.9.2出租商品支出573.9.3出租房屋支出573.9.4广告成本573.9.5销售材料573.9.6代办工程支出583.9.7代办业务583.9.8系统集成583.9.9其他业务税金支出583.9.10其他支出583.10损益表项目—营业费583.10.1工资583.10.2福利费593.10.3展览费593.10.4广告费593.10.5业务宣传费593.10.6代办手续费593.10.6.1代收话费手续费593.10.6.2公话代办酬金593.10.6.3固定电话代办手续费593.10.6.4宽带用户代办手续费593.10.6.5其他代办费603.10.7其他603.11损益表项目—管理费603.11.1工资及工资增长费用603.11.2福利费603.11.3修理费603.11.4折旧费603.11.5低值易耗品摊销603.11.6办公费613.11.7管理人员差旅费613.11.8工会经费613.11.9职工教育经费613.11.10劳动保险费613.11.11房屋租赁613.11.12失业保险费613.11.13残疾人就业保障金613.11.14董事会会费61 3.11.15咨询费613.11.16审计费623.11.17诉讼费623.11.18业务招待费62 3.11.19印花税623.11.20房产税623.11.21车船使用税62 3.11.22土地使用税62 3.11.23技术转让费62 3.11.24研究开发费62 3.11.25计提坏帐准备62 3.11.26存货跌价准备63 3.11.27会议费633.11.28绿化费633.11.29排污费633.11.30存货盘亏毁损63 3.11.31无形资产摊销63 3.11.32开办费633.11.33住房公积金63 3.11.34独生子女保健费63 3.11.35车辆使用费63 3.11.36物业管理费643.11.37消防费643.11.38水费643.11.39电费643.11.40职工住房补贴643.11.41安全保卫费643.11.42取暖费643.11.43车辆租赁费643.11.44邮电通信费643.11.45管理费其他643.12成本费用中大客户营销服务费65 3.13损益表项目—财务费用653.13.1利息收入653.13.2利息支出653.13.3其他财务费用653.14损益表项目—营业利润653.15损益表项目—投资收益653.15.1短期投资收益653.15.2长期投资收益663.16损益表项目—营业外收支663.16.1营业外收入663.16.2营业外支出663.17损益表项目—以前年度损益调整66 3.18损益表项目—附属企业利润663.19损益表项目—利润总额663.20损益表项目—所得税663.21少数股东权益663.22损益表项目—净利润673.23现金流量表项目673.24资产负债表项目673.24.1货币资金673.24.1.1其他货币资金673.24.1.2外埠存款673.24.2短期投资673.24.3应收票据683.24.4应收股利683.24.5应收利息683.24.6应收帐款683.24.6.1用户欠费683.24.6.2非用户欠费683.24.7其他应收款683.24.8坏帐准备693.24.9预付款项693.24.10应收补贴款693.24.11存货693.24.12待摊费用693.24.13一年内到期的长期债权投资693.24.14其他流动资产693.24.15长期投资693.24.16固定资产、在建工程70 3.24.17固定资产清理703.24.18无形资产703.24.19长期待摊费用703.24.20其他长期资产703.24.21递延税借项703.24.22长、短期借款703.24.23应付票据703.24.24应付帐款713.24.25预收账款713.24.26其它应付帐款713.24.27应付工资、福利费71 3.24.28应付利润713.24.29应交税金713.24.30其他应交款713.24.31预提费用713.24.32预计负债713.24.33一年内到期的长期负债72 3.24.34其他流动负债723.24.35应付债券723.24.36长期应付款723.24.37专项应付款723.24.38其他长期负债723.24.39递延税款贷项723.24.40所有者权益723.25少数股东权益723.26财务预算综合输出723.26.1损益表、资产负债表、现金流量表723.26.2通信业务成本费用明细表733.26.3综合指标输出表733.26.3.1盈利能力733.26.3.2营运能力753.26.3.3偿债能力753.26.3.4发展能力763.26.3.5其他76全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

中国电信移动网络建设（2015年）广东省无线网工程概预算编制说明中国电信股份有限公司广东分公司2015年3月目录1概述 (1)2设计概预算编制说明 (3)2.1无线基站专业 (3)2.1.1表1概预算说明 (3)2.1.2表2概预算说明 (3)2.1.3表3概预算说明 (4)2.1.4表4概预算说明 (10)2.1.5表5概预算说明 (14)2.2电源专业 (14)2.3配套专业 (17)3设计工程建设其他费编制说明 (19)3.1建设用地及综合赔补费 (19)3.1.1新建基站 (19)3.1.2利旧原有基站改扩建 (20)3.2建设单位管理费 (20)3.3可研研究费 (21)3.4勘察设计费 (21)3.4.1勘察费 (21)3.4.2设计费 (22)3.5环境影响评价费 (26)3.6建设工程监理费 (26)3.6.1监理费取费方式 (26)3.6.2BSC（含OMCR）工程监理费 (28)3.6.3基站新建扩容工程监理费 (28)3.7安全生产费 (29)3.8其他 (30)3.8.1二次搬运费 (30)3.8.2机房承重核实 (30)3.8.3室外直放站技术督导服务费及安装服务费 (30)3.8.4培训费及督导费 (30)3.8.5房屋租赁费 (30)3.8.6单站杆塔（含美化天线）及基础设计费 (31)3.8.7桩基检测费 (32)3.8.8资源录入费 (32)3.8.9审计费 (33)4附件 (33)附件1：部分产品价格清单 (33)附件2：广东电信机房装修标准细化及参考造价说明 (33)1概述本说明适用于2G/3G/4G无线网（含基站、电源和配套）工程，包括初步设计阶段编制的概算和施工图设计阶段编制的预算。

本说明中涉及到的分布系统、基站动环监控项目的概预算编制说明，请参考中国电信广东公司分别下发的最新文件，本说明不再细述。

概算应在投资估算的范围内编制，预算应在概算批复的范围内编制。

x集团全面预算编制指标解释目录1全面预算编制指标解释—经营预算121.1.................................................................................................................................... 一次性初装费收入 121.2............................................................................................................................................. 固定电话用户 121.2.1. .................................................................................................................. 年末固定电话用户数 131.2.2. .................................................................................................................. 平均固定电话用户数 131.2.3. .................................................................................................................. 净增固定电话用户数 131.2.4. .................................................................................................................. 离网固定电话用户数 131.2.5. .................................................................................................................. 新增固定电话用户数 131.2.6. .................................................................................................................. 移机固定电话用户数 131.3............................................................................................................................................. 本地话音业务 131.3.1. ........................................................................................................................... 装机工料费收入 141.3.2. ........................................................................................................................... 移机工料费收入 141.3.3. .................................................................................................................................... 月租费收入 141.3.4. ................................................................................................................................ 区内通话次数 141.3.5. .................................................................................................................................... 区内通话量 141.3.6. ........................................................................................................................... 区内通话费单价 141.3.7. .................................................................................................................. 区内通话费单价平均 141.3.8. ........................................................................................................................... 区内通话费收入 141.3.9. ................................................................................................................................ 区间通话次数 151.3.10................................................................................................................................... 区间通话量 151.3.11. ................................................................................................................ 区间通话费单价平均 151.3.12.......................................................................................................................... 区间通话费收入 151.3.13.......................................................................................................................... 上网通信费收入 151.4.................................................................................................................................... 国内长途话音业务 151.4.1. ....................................................................................................................... 国内长途总通话量 151.4.2. ......................................................................................................... 国内长途传统长话通话量 151.4.3. ..................................................................................................................... 国内长途IP通话量 151.4.4. ..............................................................................................................国内长途话音其它收入 151.5.................................................................................................................................... 国际长途话音业务 161.6............................................................................................................................... 港澳台长途话音业务 161.7................................................................................................................................................. 电话卡业务 161.7.1. ........................................................................................................................... 电话卡销售面值 161.7.2. ........................................................................................................................... 电话卡销售折扣 161.8............................................................................................................................................. 基础数据业务 161.8.1. ........................................................................................................ X.25分组交换业务收入， 161.8.2. .................................................................................................................................. DDN收入， 161.8.3. ................................................................................................................................ 帧中继收入， 161.8.4. ................................................................................................................................... A TM收入， 161.9........................................................................................................................................ 互联网接入业务 171.9.1. .................................................................................................................. 互联网专线业务收入 171.9.2. ................................................................................................................................ 主叫计费业务 171.9.3. ................................................................................................................................ 注册拨号业务 171.9.4. ............................................................................................................................ A DSL业务收入 171.9.7. .......................................................................................................................... WLAN业务收入 181.9.8. ....................................................................................................................... 其他宽带业务收入 181.9.9. .................................................................................................................................... 储值卡收入 181.9.10............................................................................................... 局域网同城高速互联业务收入 181.9.11. ............................................................................................... ISP互联与转接业务结算收入 181.9.12.................................................................... 互联网用户国际、港澳台漫游接入业务收入 19 1.10. ........................................................................................................................... 互联网增值应用业务 191.10.1............................................................................................................................... I DC业务收入 191.10.2...........................................................................................................................CTCA业务收入 201.10.3...................................................................................................................... 互联星空业务收入 201.10.4....................................................................................................................................... V PN业务 201.10.5................................................................................................................................... VPDN业务 201.10.6......................................................................................................................... C HINAFAX业务 201.10.7...................................................................................................................... C HINAMAIL业务 201.10.8.......................................................................................................................... C HINAEDI业务 201.10.9............................................................................................................................... 电子商务业务 201.10.10.................................................................................................................... 其他平台业务收入 211.10.11.................................................................................................................... 其他应用业务收入 211.10.12........................................................................................................................ 互联网网间结算 21 1.11........................................................................................................................................... 互联互通业务 211.11.1. .................................................................................................... x转接其他运营商的话务量 211.11.2. ............................................................................ 经其他运营商国内长途网的去话话务量 211.11.3. ............................................................................ 经其他运营商国内长途网的来话话务量 221.11.4. ................................................................... 其他运营商发端入网经x国内长途的话务量 221.11.5. ....................................................................... 其他运营商在发话地送给x的国际话务量 221.11.6. ..........................................................其他运营商在国际局所在地送给x的国际话务量 221.11.7. ................. 其他运营商疏通国际来话落地到x国际出入口局所在地的国际话务量 221.11.8. ........其他运营商疏通国际来话在国际出入口局所在地送给x的异地国际话务量 221.11.9. ... 在国际出入口局所在地送给其他运营商的到国际局所在地的国际来话话务量 221.11.10.在国际局出入口局所在地送给其他运营商的非国际出入口局所在地的国际来话话务1.11.11. .............................................................................. 与境外运营商的国际港澳台电话结算 221.11.12上市公司与非上市集团公司结算支出 (22)1.12. ......................................................................................................................................... 网元出租业务 231.12.1............................................................................................................................... 出租数字电路 231.12.2............................................................................................................................... 出租音频电路 231.12.3................................................................................................................................... 出租中继线 231.12.4.......................................................................................................................... 光纤、管道出租 23 1.13. ........................................................................................................................................................... 其他 231.13.2电视会议业务收入 (24)1.13.3会议电话业务收入 (24)1.13.4广播电视传送业务收入 (24)1.13.5声讯通信业务收入 (24)1.13.6话音增值业务 (24)1.13.9其他收入 (25)1.13.10其他业务收入 (25)1.14. ................................................................................................................................ 经营预算分析指标 261.14.1本地电话ARPU（不含电话卡） (26)1.14.2本地电话MOU（不含电话卡） (26)1.14.3本地电话平均单价（不含电话卡） (26)1.14.4长途电话MOU (26)1.14.5国内长途传统长话平均单价（不含电话卡） (26)1.14.6国内长途V oIP平均单价（不含电话卡） (26)2全面预算编制指标解释-----资本支出预算261.15. ............................................................................................................. 投资部分引用经营模块数据 262.1................................................................................................................................................. 交换网投资 282.1.1 ........................................................................................................................ 本地交换设备投资 282.1.1.1 .......................................................................................................本地局用交换设备投资 282.1.1.2 .......................................................................................................窄带光纤接入设备投资 282.1.1.3 .................................................................................................................... 纯中继扩容投资 292.1.1.4 .......................................................................................................本地交换设备投资合计 292.1.2 ........................................................................................................................ 长途交换设备投资 292.1.3 .................................................................................................................. 省内/本地智能网投资 302.1.4 ............................................................................................................................ 骨干智能网投资 302.1.5 ................................................................................................................... 独立汇接局设备投资 302.1.6 ............................................................................................................................ 关口局设备投资 312.1.7 ................................................................................................................... 国际局交换设备投资 312.1.8 ........................................................................................................................ 话音增值业务投资 312.1.9 ...............................................................................................................交换网改造及其它投资 312.1.10 .......................................................................................................................... 交换网投资合计 312.2........................................................................................................................................ 基础数据网投资 322.2.1 ........................................................................................................................................ D DN投资 322.2.1.1 .............................................................................................................. D DN用户端口投资 322.2.1.2 .............................................................................................................. D DN中继端口投资 322.2.2 ................................................................................................................................. ATM/FR投资 322.2.2.1 .................................................................................................................................... FR投资 322.2.2.2 ......................................................................................................... 2M的ATM端口投资 322.2.2.3 ..................................................................................................... 155M的ATM端口投资 332.2.2.4 ..................................................................................................... 622M的ATM端口投资 332.2.3 .......................................................................................................... 基础数据网增值业务投资 332.2.4 ..................................................................................................... 基础数据网改造及其它投资 332.3..................................................................................................................................................... IP网投资 332.3.1 ................................................................................................................................ IP城域网投资 332.3.1.1 ................................................................................................................ 城域网交换机投资 332.3.1.2 ................................................................................................................ 城域网路由器投资 342.3.3 .......................................................................................................................................... IDC投资 352.3.4 ....................................................................................................................... IP网增值业务投资 352.3.4.1 ........................................................................................................... 应用系统及其它投资 352.3.5 ................................................................................................. 用户认证及网络安全投资小计 352.3.6 .................................................................................................................. IP网改造及其它投资 35 2.4................................................................................................................................................. 传输网投资 352.4.1 ..................................................................................................................... 本地SDH设备投资 352.4.2 ......................................................................................................................... 本地DWDM投资 362.4.3 ........................................................................................................................ 本地传输光缆投资 362.4.4 .................................................................................................... 长途（省内）SDH设备投资 362.4.5 ........................................................................................................ 长途（省内）DWDM投资 362.4.6 ..................................................................................................... 长途（省内）传输光缆投资 362.4.7 .................................................................................................... 长途（省际）SDH设备投资 372.4.8 ........................................................................................................ 长途（省际）DWDM投资 372.4.9 ..................................................................................................... 长途（省际）传输光缆投资 372.4.10 ............................................................................................................................... 国际传输投资 372.4.11 .............................................................................................................传输网改造及其它投资 37 2.5................................................................................................................................................. 接入网投资 382.5.1 ................................................................................................................................. 用户电缆投资 382.5.1.1 ........................................................................................................... 接入网主干电缆投资 382.5.1.2 ........................................................................................................... 接入网配线电缆投资 392.5.2 ................................................................................................................................. 接入光缆投资 392.5.3 ..................................................................................................................................... 五类线投资 392.5.4 ........................................................................................................................ 宽带接入设备投资 402.5.4.1 .............................................................................................................................. A DSL投资 402.5.4.2 ............................................................................................................................ WLAN投资 402.5.4.3 ................................................................................................................................ LAN投资 402.5.4.4 ................................................................................................................ 其他宽带接入投资 412.5.5 ...............................................................................................................接入网改造及其它投资 41 2.6............................................................................................................................................. 无线市话投资 422.6.1 ................................................................................................................... 网络建设和优化投资 422.6.2 ................................................................................................................................. 增值业务投资 422.6.3 ........................................................................................................................ 无线市话其他投资 42 2.7...................................................................................................................... 公用电源及空调设备投资 42 2.8............................................................................................................................... 信令网及同步网投资 422.8.1 ..................................................................................................................................... 信令网投资 422.8.2 ..................................................................................................................................... 同步网投资 42 2.9.................................................................................................................................... 企业信息系统投资 432.9.1 ......................................................................................................................................... OSS投资 432.9.2 .......................................................................................................................................... B SS投资 432.9.3 ......................................................................................................................................... M SS投资 432.9.4 ................................................................................................. CTG-MBOSS的基础架构投资 432.10.2 ............................................................................................................................... 干线管道投资 432.10.3 ................................................................................................................. 管道改造及其他投资 442.11.................................................................................................................................................... 房屋投资 442.11.1 ............................................................................................................................... 新建房屋投资 442.11.1.1 ......................................................................................................... 地市州局枢纽楼投资 442.11.1.2 .....................................................................................................县局所及市话分局投资 442.11.1.3 ........................................................................................................................... 支局所投资 442.11.1.4 ....................................................................................................................... 接入网点投资 452.11.1.5 .................................................................................................................. 纯管理用房投资 452.11.2 ............................................................................................................................... 续建房屋投资 452.11.2.1 ......................................................................................................... 地市州局枢纽楼投资 452.11.2.2 .....................................................................................................县局所及市话分局投资 452.11.2.3 ........................................................................................................................... 支局所投资 452.11.2.4 ....................................................................................................................... 接入网点投资 462.11.2.5 .................................................................................................................. 纯管理用房投资 462.11.3 ............................................................................................................................... 房屋改造投资 462.12.........................................................................................................................固定资产零星购置投资 462.13.................................................................................................................................................... 研发投资 462.14.................................................................................................................................................... 其它投资 46 3全面预算编制指标解释—财务预算473.1.................................................................................................................................... 引用经营预算数据 473.2...........................................................................................................................引用资本支出预算数据 473.2.1 ........................................................................................ 分类固定资产资本支出及相应明细 473.2.2 ............................................... 动力电源及空调、运输设备等投资占总资本支出的比例 473.2.3 ........................................................................................................................ 网络能力相关指标 473.3.................................................................................................... 资本支出分类与固定资产分类转换 483.3.1 ..................................................................................................................................... 转换前准备 483.3.2 ........................................................................................ 资本支出分类转换为固定资产分类 483.3.3 .......................................................................................................................................... 转换结果 483.4................................................................................................................. 损益表项目—主营业务成本 483.4.1 ................................................................................................................................................... 工资 483.4.1.1 .................................................................................................................................. 生产人员 493.4.1.2 ................................................................................................................ 生产人员人均工资 493.4.2 ..................................................................................................................................... 职工福利费 493.4.3 ...................................................................... 折旧费（累计折旧？后面有当期计提折旧） 493.4.3.1 .................................................................................................. 固定资产、在建工程原值 493.4.3.2 ......................................................................................... 固定资产、在建工程减值准备 493.4.3.3 ................................................................................................................ 在建工程转固比例 493.4.3.4 .......................................................................................................当期固定资产原值减少 493.4.3.5 ............................................................................................. 当期减少固定资产折旧转出 493.4.3.8 .................................................................................................. 主营业务成本中列支比例 503.4.4 .............................................................................................................................................. 修理费 513.4.4.1 .......................................................................................................主营业务成本列支比例 513.4.4.2 ........................................................................................................... 一般修理费（自维） 513.4.4.3 ........................................................................................................... 一般修理费（代维） 523.4.4.4 ................................................................................................................ 大修理费（自维） 533.4.4.5 .................................................................................................................... 大修理（代维） 543.4.5 ............................................................................................................................ 低值易耗品摊销 543.4.5.1 ................................................................................................................ 上年购置本年摊销 543.4.5.2 ................................................................................................................ 本年购置本年摊销 543.4.6 .............................................................................................................................................. 业务费 543.4.6.1 ...................................................................................................................................... 动力费 543.4.6.2 ........................................................................................................................................... 电费 543.4.6.3 ........................................................................................................................................... 水费 553.4.6.4 ...................................................................................................................................... 取暖费 553.4.6.5 ...................................................................................................................................... 差旅费 553.4.6.6 ......................................................................................................................... 装移机材料费 553.4.6.7 ............................................................................................................................. 业务用品费 553.4.6.8 ......................................................................................................................... 电信卡印制费 553.4.6.9 ............................................................................................................................. 号薄印制费 553.4.6.10 ........................................................................................................................... 物业管理费 553.4.6.11 .....................................................................................................电路及其他网元租赁费 553.4.6.12 ........................................................................................................................... 劳动保护费 563.4.6.13 ........................................................................................................................... 房屋租赁费 563.4.6.14 ........................................................................................................................... 车辆租赁费 563.4.6.15 ........................................................................................................................... 车辆使用费 563.4.6.16 ........................................................................................................................... 邮电通信费 563.4.6.17 ........................................................................................................................... 国际业务费 563.4.6.18 ........................................................................................................................... 业务费其他 56 3.5............................................................................................................. 损益表项目—营业税金及附加 56 3.6................................................................................................................. 损益表项目—主营业务利润 57 3.7................................................................................................................. 损益表项目—其他业务利润 57 3.8............................................................................................................................................. 其他业务收入 57 3.9............................................................................................................................................. 其他业务支出 573.9.1 .......................................................................................................................................... 出售商品 573.9.1.1 ......................................................................................................................... 出售话机支出 573.9.1.2 .................................................................................................................... 出售小灵通支出 57。

（企业管理手册）电信公司全面预算编制手册全面预算编制指标解释x集团全面预算编制指标解释目录1.1.一次性初装费收入121.2.固定电话用户121.2.1.年末固定电话用户数131.2.2.平均固定电话用户数131.2.3.净增固定电话用户数131.2.4.离网固定电话用户数131.2.5.新增固定电话用户数131.2.6.移机固定电话用户数13 1.3.本地话音业务131.3.1.装机工料费收入141.3.2.移机工料费收入141.3.3.月租费收入141.3.4.区内通话次数141.3.5.区内通话量141.3.6.区内通话费单价141.3.7.区内通话费单价平均141.3.8.区内通话费收入141.3.9.区间通话次数151.3.10.区间通话量151.3.11.区间通话费单价平均151.4.国内长途话音业务151.4.1.国内长途总通话量151.4.2.国内长途传统长话通话量151.4.3.国内长途IP通话量151.4.4.国内长途话音其它收入16 1.5.国际长途话音业务161.6.港澳台长途话音业务161.7.电话卡业务161.7.1.电话卡销售面值161.7.2.电话卡销售折扣161.8.基础数据业务161.8.1.X.25分组交换业务收入，161.8.2.DDN收入，161.8.3.帧中继收入，161.8.4.ATM收入，171.9.互联网接入业务171.9.1.互联网专线业务收入171.9.2.主叫计费业务171.9.3.注册拨号业务171.9.4.ADSL业务收入17N终端方式收入181.9.8.其他宽带业务收入181.9.9.储值卡收入181.9.10.局域网同城高速互联业务收入181.9.11.ISP互联与转接业务结算收入191.9.12.互联网用户国际、港澳台漫游接入业务收入19 1.10.互联网增值应用业务191.10.1.IDC业务收入191.10.2.CTCA业务收入201.10.3.互联星空业务收入201.10.4.VPN业务201.10.5.VPDN业务201.10.6.CHINAFAX业务201.10.7.CHINAMAIL业务201.10.8.CHINAEDI业务201.10.9.电子商务业务201.10.10.其他平台业务收入211.10.11.其他应用业务收入211.10.12.互联网网间结算211.11.互联互通业务211.11.1.x转接其他运营商的话务量211.11.2.经其他运营商国内长途网的去话话务量211.11.4.其他运营商发端入网经x国内长途的话务量221.11.5.其他运营商在发话地送给x的国际话务量221.11.6.其他运营商在国际局所在地送给x的国际话务量221.11.7.其他运营商疏通国际来话落地到x国际出入口局所在地的国际话务量221.11.8.其他运营商疏通国际来话在国际出入口局所在地送给x的异地国际话务量221.11.9.在国际出入口局所在地送给其他运营商的到国际局所在地的国际来话话务量221.11.10.在国际局出入口局所在地送给其他运营商的非国际出入口局所在地的国际来话话务量221.11.11.与境外运营商的国际港澳台电话结算231.11.12上市公司与非上市集团公司结算支出231.12.网元出租业务231.12.1.出租数字电路231.12.2.出租音频电路231.12.3.出租中继线231.12.4.光纤、管道出租231.13.其他231.13.2电视会议业务收入241.13.3会议电话业务收入241.13.4广播电视传送业务收入241.13.6话音增值业务241.13.7号簿收入251.13.8电报收入251.13.9其他收入251.13.10其他业务收入251.14.经营预算分析指标261.14.1本地电话ARPU（不含电话卡）261.14.2本地电话MOU（不含电话卡）261.14.3本地电话平均单价（不含电话卡）261.14.4长途电话MOU261.14.5国内长途传统长话平均单价（不含电话卡）261.14.6国内长途VoIP平均单价（不含电话卡）261.15.投资部分引用经营模块数据272.1交换网投资282.1.1本地交换设备投资282.1.1.1本地局用交换设备投资282.1.1.2窄带光纤接入设备投资282.1.1.3纯中继扩容投资292.1.1.4本地交换设备投资合计292.1.2长途交换设备投资292.1.3省内/本地智能网投资292.1.5独立汇接局设备投资302.1.6关口局设备投资302.1.7国际局交换设备投资302.1.8话音增值业务投资312.1.9交换网改造及其它投资312.1.10交换网投资合计312.2基础数据网投资312.2.1DDN投资312.2.1.1DDN用户端口投资312.2.1.2DDN中继端口投资312.2.2ATM/FR投资312.2.2.1FR投资312.2.2.22M的ATM端口投资322.2.2.3155M的ATM端口投资322.2.2.4622M的ATM端口投资322.2.3基础数据网增值业务投资322.2.4基础数据网改造及其它投资32 2.3IP网投资332.3.1IP城域网投资332.3.1.1城域网交换机投资332.3.1.2城域网路由器投资332.3.1.3宽带接入服务器投资332.3.3IDC投资342.3.4IP网增值业务投资342.3.4.1应用系统及其它投资342.3.5用户认证及网络安全投资小计342.3.6IP网改造及其它投资342.4传输网投资352.4.1本地SDH设备投资352.4.2本地DWDM投资352.4.3本地传输光缆投资352.4.4长途（省内）SDH设备投资352.4.5长途（省内）DWDM投资352.4.6长途（省内）传输光缆投资362.4.7长途（省际）SDH设备投资362.4.8长途（省际）DWDM投资362.4.9长途（省际）传输光缆投资362.4.10国际传输投资362.4.11传输网改造及其它投资362.5接入网投资372.5.1用户电缆投资372.5.1.1接入网主干电缆投资372.5.1.2接入网配线电缆投资382.5.2接入光缆投资382.5.4宽带接入设备投资392.5.4.1ADSL投资392.5.4.2WLAN投资392.5.4.3LAN投资392.5.4.4其他宽带接入投资402.5.5接入网改造及其它投资402.6无线市话投资402.6.1网络建设和优化投资402.6.2增值业务投资412.6.3无线市话其他投资412.7公用电源及空调设备投资412.8信令网及同步网投资412.8.1信令网投资412.8.2同步网投资412.9企业信息系统投资412.9.1OSS投资412.9.2BSS投资422.9.3MSS投资422.9.4CTG-MBOSS的基础架构投资42 2.10管道投资422.10.1本地管道投资422.10.2干线管道投资422.11房屋投资432.11.1新建房屋投资432.11.1.1地市州局枢纽楼投资432.11.1.2县局所及市话分局投资432.11.1.3支局所投资432.11.1.4接入网点投资432.11.1.5纯管理用房投资442.11.2续建房屋投资442.11.2.1地市州局枢纽楼投资442.11.2.2县局所及市话分局投资442.11.2.3支局所投资442.11.2.4接入网点投资442.11.2.5纯管理用房投资442.11.3房屋改造投资452.12固定资产零星购置投资452.13研发投资452.14其它投资453.1引用经营预算数据463.2引用资本支出预算数据463.2.1分类固定资产资本支出及相应明细463.2.2动力电源及空调、运输设备等投资占总资本支出的比例463.2.3网络能力相关指标463.3资本支出分类与固定资产分类转换463.3.1转换前准备463.3.2资本支出分类转换为固定资产分类473.3.3转换结果473.4损益表项目—主营业务成本473.4.1工资473.4.1.1生产人员473.4.1.2生产人员人均工资473.4.2职工福利费473.4.3折旧费（累计折旧？后面有当期计提折旧）483.4.3.1固定资产、在建工程原值483.4.3.2固定资产、在建工程减值准备483.4.3.3在建工程转固比例483.4.3.4当期固定资产原值减少483.4.3.5当期减少固定资产折旧转出483.4.3.6综合折旧率483.4.3.7本期计提折旧483.4.3.8主营业务成本中列支比例493.4.4修理费493.4.4.1主营业务成本列支比例493.4.4.2一般修理费（自维）503.4.4.3一般修理费（代维）513.4.4.4大修理费（自维）523.4.4.5大修理（代维）533.4.5低值易耗品摊销533.4.5.1上年购置本年摊销533.4.5.2本年购置本年摊销533.4.6业务费533.4.6.1动力费533.4.6.2电费533.4.6.3水费533.4.6.4取暖费543.4.6.5差旅费543.4.6.6装移机材料费543.4.6.7业务用品费543.4.6.8电信卡印制费543.4.6.9号薄印制费543.4.6.10物业管理费543.4.6.11电路及其他网元租赁费55 3.4.6.12劳动保护费553.4.6.13房屋租赁费553.4.6.14车辆租赁费553.4.6.15车辆使用费553.4.6.16邮电通信费553.4.6.17国际业务费553.4.6.18业务费其他553.5损益表项目—营业税金及附加56 3.6损益表项目—主营业务利润56 3.7损益表项目—其他业务利润56 3.8其他业务收入563.9其他业务支出563.9.1出售商品563.9.1.1出售话机支出563.9.1.2出售小灵通支出573.9.1.3出售网络终端支出573.9.1.4其他支出573.9.2出租商品支出573.9.3出租房屋支出573.9.4广告成本573.9.5销售材料573.9.6代办工程支出583.9.7代办业务583.9.8系统集成583.9.9其他业务税金支出583.9.10其他支出583.10损益表项目—营业费583.10.1工资583.10.2福利费593.10.3展览费593.10.4广告费593.10.5业务宣传费593.10.6代办手续费593.10.6.1代收话费手续费593.10.6.2公话代办酬金593.10.6.3固定电话代办手续费593.10.6.4宽带用户代办手续费593.10.6.5其他代办费603.10.7其他603.11损益表项目—管理费603.11.1工资及工资增长费用603.11.2福利费603.11.3修理费603.11.4折旧费603.11.5低值易耗品摊销603.11.6办公费613.11.7管理人员差旅费613.11.8工会经费613.11.9职工教育经费613.11.10劳动保险费613.11.11房屋租赁613.11.12失业保险费613.11.13残疾人就业保障金613.11.14董事会会费61 3.11.15咨询费613.11.16审计费623.11.17诉讼费623.11.18业务招待费62 3.11.19印花税623.11.20房产税623.11.21车船使用税62 3.11.22土地使用税62 3.11.23技术转让费62 3.11.24研究开发费62 3.11.25计提坏帐准备62 3.11.26存货跌价准备63 3.11.27会议费633.11.28绿化费633.11.29排污费633.11.30存货盘亏毁损63 3.11.31无形资产摊销63 3.11.32开办费633.11.33住房公积金63 3.11.34独生子女保健费63 3.11.35车辆使用费63 3.11.36物业管理费643.11.37消防费643.11.38水费643.11.39电费643.11.40职工住房补贴643.11.41安全保卫费643.11.42取暖费643.11.43车辆租赁费643.11.44邮电通信费643.11.45管理费其他643.12成本费用中大客户营销服务费65 3.13损益表项目—财务费用653.13.1利息收入653.13.2利息支出653.13.3其他财务费用653.14损益表项目—营业利润653.15损益表项目—投资收益653.15.1短期投资收益653.15.2长期投资收益663.16损益表项目—营业外收支663.16.1营业外收入663.16.2营业外支出663.17损益表项目—以前年度损益调整66 3.18损益表项目—附属企业利润663.19损益表项目—利润总额663.20损益表项目—所得税663.21少数股东权益663.22损益表项目—净利润673.23现金流量表项目673.24资产负债表项目673.24.1货币资金673.24.1.1其他货币资金673.24.1.2外埠存款673.24.2短期投资673.24.3应收票据683.24.4应收股利683.24.5应收利息683.24.6应收帐款683.24.6.1用户欠费683.24.6.2非用户欠费683.24.7其他应收款683.24.8坏帐准备693.24.9预付款项693.24.10应收补贴款693.24.11存货693.24.12待摊费用693.24.13一年内到期的长期债权投资693.24.14其他流动资产693.24.15长期投资693.24.16固定资产、在建工程70 3.24.17固定资产清理703.24.18无形资产703.24.19长期待摊费用703.24.20其他长期资产703.24.21递延税借项703.24.22长、短期借款703.24.23应付票据703.24.24应付帐款713.24.25预收账款713.24.26其它应付帐款713.24.27应付工资、福利费71 3.24.28应付利润713.24.29应交税金713.24.30其他应交款713.24.31预提费用713.24.32预计负债713.24.33一年内到期的长期负债72 3.24.34其他流动负债723.24.35应付债券723.24.36长期应付款723.24.37专项应付款723.24.38其他长期负债723.24.39递延税款贷项723.24.40所有者权益723.25少数股东权益723.26财务预算综合输出723.26.1损益表、资产负债表、现金流量表723.26.2通信业务成本费用明细表733.26.3综合指标输出表733.26.3.1盈利能力733.26.3.2营运能力753.26.3.3偿债能力753.26.3.4发展能力763.26.3.5其他76全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

广东电信无线网工程概预算编制说明室外基站分册（2020版）目录1概述 (1)2室外瓦级小站/杆站/农村室外瓦级皮站概预算编制说明 (2)2.1表1概预算说明 (2)2.2表2概预算说明 (2)2.3表3概预算说明 (1)2.3.1表3甲概预算说明 (1)2.3.2表3乙、丙概预算说明 (7)2.4表4概预算说明 (7)2.4.1表41概预算说明 (7)2.4.2表42概预算说明 (8)2.4.3表43概预算说明 (9)2.5表5概预算说明 (9)2.6工程建设其他费编制说明 (10)2.6.1建设用地及综合赔补费 (10)2.6.2项目建设管理费 (10)2.6.3可行性研究费 (10)2.6.4勘察设计费 (11)2.6.5环境影响评价费 (13)2.6.6建设工程监理费 (13)2.6.7安全生产费 (15)2.6.8其他 (15)3室外宏基站概预算编制说明 (17)3.1表1概预算说明 (17)3.2表2概预算说明 (17)3.3表3概预算说明 (19)3.3.1表3甲概预算说明 (19)3.3.2表3乙、丙概预算说明 (26)3.4表4概预算说明 (26)3.4.1表41概预算说明 (26)3.4.2表42概预算说明 (27)3.4.3表43概预算说明 (28)3.5表5概预算说明 (28)3.6工程建设其他费编制说明 (30)3.6.1建设用地及综合赔补费 (30)3.6.2项目建设管理费 (30)3.6.3可行性研究费 (31)3.6.4勘察设计费 (31)3.6.5环境影响评价费 (33)3.6.6建设工程监理费 (33)3.6.7安全生产费 (35)3.6.8其他 (35)1概述按照《工业和信息化部关于印发信息通信建设工程预算定额、工程费用定额及工程概预算编制规程的通知》（工信部通信[2016]451号）（下文简称“451定额”）的有关规定进行工程概预算编制。

本说明结合室外站专业项目实际情况，对相关定额的引用进行明确，供分公司在实施过程中参考。

通信工程概算、预算取费说明(无线网部分2015版）无线网部分包括无线基站和BSC两部分。

一、无线基站1、表一（总表)（1）预备费：不计取.（2)建设期贷款利息：不计取。

2、表二(建筑安装工程费用表）(1)本期工程中表二计取各项费用，详见下表：表2—1 本期工程建设安装工程费取费序号费用项目计算方法主要参数1直接费直接工程费人工费工日×人工费单价技工48元/工日，（技工、普工费）普工19元/工日2 材料费主要材料费(按表四材料）＋辅助材料费辅助材料费为主材费×辅材费费率（无线设备3。

0％）3 机械使用费不计列表2-2 措施费取费(2）在本期工程中，表二有部分费用不计取,包括：机械使用费、工程排污费、工地器材搬运费、工程干扰费、临时设施费、夜间施工增加费、施工用水电蒸汽费、特殊地区施工增加费、已完工程及设备保护费、运土费、大型施工机械调遣费。

(3)无线基站单项工程中施工队伍调遣费：当无线基站站点施工现场与施工企业距离(按照施工企业在当地计算距离）在35km以内时不计取施工队伍调遣费。

将计取施工队伍调遣费的所有站点技工工日累计求和作为技工总工日，核查施工队伍调遣人数,在核算出施工队伍调遣费总费用之后,计列在最后的设计分册里。

3、表三(建筑安装工程量表）无线基站单项工程中,表三计取各项费用，详见下表：表3-1 无线基站单项工程计列工日列表注：1.除上表计列定额外,馈线接地、基站系统调测工日不计取。

2.除上表计列定额外，设备拆除人工工日=设备安装人工工日×拆除工程系数，拆除工程系数均取0。

4.表3-2 无线基站单项工程计列仪表台班列表注：表三丙仪器仪表使用费只取“基站天、馈线调测”中天馈线测试仪使用费,不取操作测试终端（电脑)使用费.4、表四（需要安装设备表、主要材料表）（1）主设备表主设备费按照各厂家提供的分拆清单及MIS清单分别进行列表，根据需要计取软件费及工程服务费。

主设备费按照MIS清单中的各项价格计列，其中：包括主设备、附属设备及相应安装材料。

电信公司财务收支预算报告摘要这份财务收支预算报告旨在分析电信公司的财务状况和预测未来的收支情况。

通过对过去一年的财务数据进行分析，本报告将提供一个清晰的预算方案，以指导电信公司在未来一年内实现财务目标。

背景电信公司是一家在通讯行业运营的公司，提供电话、互联网和其他相关服务。

作为一个经营着复杂的业务模式的公司，财务预算对于电信公司的经营非常重要。

本报告将提供一份详细的财务预算，帮助管理团队做出明智的决策，以最大程度地提高利润并降低成本。

财务分析根据过去的财务数据，我们可以得出以下结论：1. 收入增长：过去一年，电信公司的收入呈现稳定增长的趋势。

这主要归功于客户的增加和服务的多样化。

2. 成本控制：电信公司已成功控制成本，提高了运营效率，并通过优化供应链和资源配置来降低运营成本。

3. 利润增长：由于收入的增加和成本的控制，电信公司的利润持续增长。

这使得公司能够投资于新技术、产品研发和市场推广，进一步扩大市场份额。

财务预算基于过去的财务数据和行业趋势，以下是电信公司未来一年的财务预算：1. 收入预测：根据市场需求和竞争状况，我们预测电信公司的收入将继续稳定增长。

这将得益于现有客户的留存和新客户的增加，以及提供更多创新的服务和产品。

2. 成本预测：尽管存在通胀和其他潜在成本上涨的风险，我们预计电信公司将继续实施成本控制策略。

这将涉及到进一步优化供应链、降低营销费用和提高运营效率。

3. 利润预测：根据预计的收入和成本，我们预测电信公司的利润将持续增长。

这将为公司带来资金来实现业务增长和市场扩张的目标。

风险与挑战财务预算的成功实施面临以下风险与挑战：1. 经济变化：宏观经济的不确定性可能会影响用户消费行为和市场需求，进而影响公司的收入。

2. 竞争压力：电信行业竞争激烈，其他公司可能采取措施来争夺市场份额，这可能对公司的收入和利润造成压力。

3. 技术发展：科技迅速发展，公司需要不断投资于新技术和创新产品以保持竞争力。

x集团全面预算编制指标解释目录全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

通过经营预算得到的收入将会作为财务预算的直接输入，同时，经营预算中提出的对通信能力的需求、业务发展支撑的需求也是资本支出预算与财务预算中的成本费用预算的重要输入。

1.1. 一次性初装费收入指装机手续费和工料费等收入。

1.1.1含营业税的初装费摊销收入1.1.2不含营业税的初装费摊销收入1.2. 固定电话用户此处的固定电话用户是指本地固定电话用户。

我们将x的固定电话用户划分为普通用户、PAS/PHS用户和公用电话用户。

其中，普通用户是指在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户，包含ISDN、CENTREX、模拟用户中继线等用户，不含PHS/PAS/CDMA用户和公用电话用户。

普通用户分为以下四类：（1）城市住宅用户：市区县城范围内的住宅用户（2）城市政企用户：市区县城范围内的非住宅用户（3）乡村住宅用户：市区县城范围外的住宅用户（4）乡村政企用户：市区县城范围外的非住宅用户PHS/PAS用户是指利用无线接入话机，通过基站和接入网设备接入公众电话网的电话用户。

公用电话用户是指装设在街道及其它公共场所，供人民群众共同使用，并按照公用电话登记注册和收费的电话用户。

公用电话用户分为以下五类：（1）有人值守公话用户（2）投币公话用户（3）IC卡公话用户（4）公话超市用户数：是指有一定面积的营业场所，话机数量具有一定规模，拨打本地、长途电话的共用电话。

（5）智能网公话用户：指装设在学校、医院、营房等场所，只有采用智能网密码计帐式电话才能进行通话的电话用户，如201卡电话、智能网专用接入终端用户等。

1.2.1.年末固定电话用户数指预算年度末在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户。

中国电信广东公司无线网分布系统专业概预算说明（V1.4）修订说明版本修改说明V1.4版是在2014年的V1.3版本的基础上进行修订的版本。

1概述（1）补充：“编制概预算时，设备费、材料费及工程建设其他费均计列不含增值税的价，同时在概预算表中列出相应的增值税，但是增值税不计入项目概预算总价”（2）“本说明仅于工程的概预算编制时作为相关费用定额标准计列的指导，工程实施完成后，需根据实际完成情况，由甲方审计机构或审计机构委托的中介审计单位审定确定。

”修改为“本说明仅于工程的概预算编制时作为相关费用定额标准计列的指导，各分公司结合实际建设需要和具体情况进行编制，并加强工程造价控制。

工程实施完成后，需根据实际完成情况，由甲方审计机构或审计机构委托的中介审计单位审定确定。

”2设计概预算编制说明（1）“2.2表2概预算说明”，补充“注2：表2中的材料费中的主要材料费应计取表四（材料表）中不含增值税的材料费（含材料价+其他相关费用）”（2）“2.3.1表3甲概预算编制说明”，补充：（3）“2.3.1表3甲概预算编制说明”，修改前修改后：（4）“2.3.1表3甲概预算编制说明”，修改前修改后：3甲概预算编制说明”，修改前（5）“2.3.1表（6）“2.3.1表3甲概预算编制说明”，补充：（7）“2.3.1表3甲概预算编制说明”中“安装调测直放站（TSW2-041）”补充说明：对于1套近端站+1套远端站的直放站，按TSW2-041计取；对于1套近端+多套远端站的直放站，在按1套近端站+1套远端站的直放站计取的基础上，每多1个远端站按0.5*TSW2-041增列相应的工日；（8）“2.3.1表3甲概预算编制说明”中补充“TXL7-011敷设塑料线槽（100宽以下）”及“TXL7-012敷设塑料线槽（100宽以上）”的布放工日，并按定额计列相应的普工、技工和材料；（9）“2.3.1表3甲概预算编制说明”中“套TSW2-058分布系统联网调测工日”中的“说明”和“定额单位”混用、不明确（即“说明”采用“系统”，“定额单位”采用“站”），修订为统一采用“系统”（10）“2.3.1表3甲概预算编制说明”中“注”，补充：2、对于解决室内覆盖的项目，凡是安装在室外的天线，按室外天线的类型、依据不同安装场景，选用相应定额计取；凡是安装在室内的天线，按室内天线的类型、依据不同安装场景，选用相应定额计取。

x集团全面预算编制指标解释目录全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

通过经营预算得到的收入将会作为财务预算的直接输入，同时，经营预算中提出的对通信能力的需求、业务发展支撑的需求也是资本支出预算与财务预算中的成本费用预算的重要输入。

1.1. 一次性初装费收入指装机手续费和工料费等收入。

1.1.1含营业税的初装费摊销收入1.1.2不含营业税的初装费摊销收入1.2. 固定电话用户此处的固定电话用户是指本地固定电话用户。

我们将x的固定电话用户划分为普通用户、PAS/PHS用户和公用电话用户。

其中，普通用户是指在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户，包含ISDN、CENTREX、模拟用户中继线等用户，不含PHS/PAS/CDMA 用户和公用电话用户。

普通用户分为以下四类：（1）城市住宅用户：市区县城范围内的住宅用户（2）城市政企用户：市区县城范围内的非住宅用户（3）乡村住宅用户：市区县城范围外的住宅用户（4）乡村政企用户：市区县城范围外的非住宅用户PHS/PAS用户是指利用无线接入话机，通过基站和接入网设备接入公众电话网的电话用户。

公用电话用户是指装设在街道及其它公共场所，供人民群众共同使用，并按照公用电话登记注册和收费的电话用户。

公用电话用户分为以下五类：（1）有人值守公话用户（2）投币公话用户（3）IC卡公话用户（4）公话超市用户数：是指有一定面积的营业场所，话机数量具有一定规模，拨打本地、长途电话的共用电话。

（5）智能网公话用户：指装设在学校、医院、营房等场所，只有采用智能网密码计帐式电话才能进行通话的电话用户，如201卡电话、智能网专用接入终端用户等。

1.2.1.年末固定电话用户数指预算年度末在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户。

中国电信广东公司无线网分布系统专业概预算说明（V1.4）中国电信股份广东分公司二O一五年三月目录1概述 (1)2设计概预算编制说明 (3)2.1表1概预算说明 (3)2.2表2概预算说明 (3)2.3表3概预算编制说明 (4)2.3.1表3甲概预算编制说明 (5)2.3.2表3丙概预算编制说明 (12)2.4表4概预算编制说明 (12)2.5表5概预算编制说明 (13)3工程建设其他费说明 (14)3.1建设用地及综合赔补费 (14)3.2可行性研究费 (16)3.3建设单位管理费 (16)3.4勘察设计费 (16)3.4.1勘察费 (16)3.4.2设计费 (17)3.5建设工程监理费 (22)3.5.1勘查、设计阶段监理费 (23)3.5.2施工阶段监理费 (23)3.6安全生产费 (26)3.7其他 (26)3.7.1直放站服务费 (26)3.7.2培训费 (27)3.7.3资源录入费 (27)3.7.4审计费 (27)1概述本说明适用于2G/3G/4G无线网分布系统专业工程，包括初步设计阶段编制的概算和施工图设计阶段编制的预算。

分布系统专业工程建设容由2012年及以前各期项目建设容仅包含新建、改扩建、优化扩容分布系统及直放站信源（不含宏蜂窝基站、BBU、微蜂窝基站的主设备信源），调整为包含新建、改扩建、优化扩容分布系统及站、BBU、RRU、射频拉远站、微基站、直放站设备。

概算应在立项投资的围编制，预算应在概算批复的围编制。

概算和预算应在深度上有所区别，概算依据初步设计图纸及相关资料进行编制，可按单项工程或单系统或单位独立单元进行编制；预算依据施工设计图纸及相关资料进行编制，需按单系统或单位独立单元进行编制，费用按照实际工程规模取定。

（注：对于未采用五类线分布系统设备进行建设的分布系统，单个信源设备或多个信源设备应用于单个建筑物或一个连体建筑物的分布系统为单系统；对于采用五类线分布系统设备进行的室外分布系统建设，结合现场实际环境，以覆盖连成一片区域的建筑群作为单位独立单元）单系统级编制需按单系统或单位独立单元编制表一至表五，并编制表一汇总表和表五汇总表。

（企业管理手册）电信公司全面预算编制手册全面预算编制指标解释x集团全面预算编制指标解释目录1.1.一次性初装费收入121.2.固定电话用户121.2.1.年末固定电话用户数131.2.2.平均固定电话用户数131.2.3.净增固定电话用户数131.2.4.离网固定电话用户数131.2.5.新增固定电话用户数131.2.6.移机固定电话用户数13 1.3.本地话音业务131.3.1.装机工料费收入141.3.2.移机工料费收入141.3.3.月租费收入141.3.4.区内通话次数141.3.5.区内通话量141.3.6.区内通话费单价141.3.7.区内通话费单价平均141.3.8.区内通话费收入141.3.9.区间通话次数151.3.10.区间通话量151.3.11.区间通话费单价平均151.4.国内长途话音业务151.4.1.国内长途总通话量151.4.2.国内长途传统长话通话量151.4.3.国内长途IP通话量151.4.4.国内长途话音其它收入16 1.5.国际长途话音业务161.6.港澳台长途话音业务161.7.电话卡业务161.7.1.电话卡销售面值161.7.2.电话卡销售折扣161.8.基础数据业务161.8.1.X.25分组交换业务收入，161.8.2.DDN收入，161.8.3.帧中继收入，161.8.4.ATM收入，171.9.互联网接入业务171.9.1.互联网专线业务收入171.9.2.主叫计费业务171.9.3.注册拨号业务171.9.4.ADSL业务收入17N终端方式收入181.9.8.其他宽带业务收入181.9.9.储值卡收入181.9.10.局域网同城高速互联业务收入181.9.11.ISP互联与转接业务结算收入191.9.12.互联网用户国际、港澳台漫游接入业务收入19 1.10.互联网增值应用业务191.10.1.IDC业务收入191.10.2.CTCA业务收入201.10.3.互联星空业务收入201.10.4.VPN业务201.10.5.VPDN业务201.10.6.CHINAFAX业务201.10.7.CHINAMAIL业务201.10.8.CHINAEDI业务201.10.9.电子商务业务201.10.10.其他平台业务收入211.10.11.其他应用业务收入211.10.12.互联网网间结算211.11.互联互通业务211.11.1.x转接其他运营商的话务量211.11.2.经其他运营商国内长途网的去话话务量211.11.4.其他运营商发端入网经x国内长途的话务量221.11.5.其他运营商在发话地送给x的国际话务量221.11.6.其他运营商在国际局所在地送给x的国际话务量221.11.7.其他运营商疏通国际来话落地到x国际出入口局所在地的国际话务量221.11.8.其他运营商疏通国际来话在国际出入口局所在地送给x的异地国际话务量221.11.9.在国际出入口局所在地送给其他运营商的到国际局所在地的国际来话话务量221.11.10.在国际局出入口局所在地送给其他运营商的非国际出入口局所在地的国际来话话务量221.11.11.与境外运营商的国际港澳台电话结算231.11.12上市公司与非上市集团公司结算支出231.12.网元出租业务231.12.1.出租数字电路231.12.2.出租音频电路231.12.3.出租中继线231.12.4.光纤、管道出租231.13.其他231.13.2电视会议业务收入241.13.3会议电话业务收入241.13.4广播电视传送业务收入241.13.6话音增值业务241.13.7号簿收入251.13.8电报收入251.13.9其他收入251.13.10其他业务收入251.14.经营预算分析指标261.14.1本地电话ARPU（不含电话卡）261.14.2本地电话MOU（不含电话卡）261.14.3本地电话平均单价（不含电话卡）261.14.4长途电话MOU261.14.5国内长途传统长话平均单价（不含电话卡）261.14.6国内长途VoIP平均单价（不含电话卡）261.15.投资部分引用经营模块数据272.1交换网投资282.1.1本地交换设备投资282.1.1.1本地局用交换设备投资282.1.1.2窄带光纤接入设备投资282.1.1.3纯中继扩容投资292.1.1.4本地交换设备投资合计292.1.2长途交换设备投资292.1.3省内/本地智能网投资292.1.5独立汇接局设备投资302.1.6关口局设备投资302.1.7国际局交换设备投资302.1.8话音增值业务投资312.1.9交换网改造及其它投资312.1.10交换网投资合计312.2基础数据网投资312.2.1DDN投资312.2.1.1DDN用户端口投资312.2.1.2DDN中继端口投资312.2.2ATM/FR投资312.2.2.1FR投资312.2.2.22M的ATM端口投资322.2.2.3155M的ATM端口投资322.2.2.4622M的ATM端口投资322.2.3基础数据网增值业务投资322.2.4基础数据网改造及其它投资32 2.3IP网投资332.3.1IP城域网投资332.3.1.1城域网交换机投资332.3.1.2城域网路由器投资332.3.1.3宽带接入服务器投资332.3.3IDC投资342.3.4IP网增值业务投资342.3.4.1应用系统及其它投资342.3.5用户认证及网络安全投资小计342.3.6IP网改造及其它投资342.4传输网投资352.4.1本地SDH设备投资352.4.2本地DWDM投资352.4.3本地传输光缆投资352.4.4长途（省内）SDH设备投资352.4.5长途（省内）DWDM投资352.4.6长途（省内）传输光缆投资362.4.7长途（省际）SDH设备投资362.4.8长途（省际）DWDM投资362.4.9长途（省际）传输光缆投资362.4.10国际传输投资362.4.11传输网改造及其它投资362.5接入网投资372.5.1用户电缆投资372.5.1.1接入网主干电缆投资372.5.1.2接入网配线电缆投资382.5.2接入光缆投资382.5.4宽带接入设备投资392.5.4.1ADSL投资392.5.4.2WLAN投资392.5.4.3LAN投资392.5.4.4其他宽带接入投资402.5.5接入网改造及其它投资402.6无线市话投资402.6.1网络建设和优化投资402.6.2增值业务投资412.6.3无线市话其他投资412.7公用电源及空调设备投资412.8信令网及同步网投资412.8.1信令网投资412.8.2同步网投资412.9企业信息系统投资412.9.1OSS投资412.9.2BSS投资422.9.3MSS投资422.9.4CTG-MBOSS的基础架构投资42 2.10管道投资422.10.1本地管道投资422.10.2干线管道投资422.11房屋投资432.11.1新建房屋投资432.11.1.1地市州局枢纽楼投资432.11.1.2县局所及市话分局投资432.11.1.3支局所投资432.11.1.4接入网点投资432.11.1.5纯管理用房投资442.11.2续建房屋投资442.11.2.1地市州局枢纽楼投资442.11.2.2县局所及市话分局投资442.11.2.3支局所投资442.11.2.4接入网点投资442.11.2.5纯管理用房投资442.11.3房屋改造投资452.12固定资产零星购置投资452.13研发投资452.14其它投资453.1引用经营预算数据463.2引用资本支出预算数据463.2.1分类固定资产资本支出及相应明细463.2.2动力电源及空调、运输设备等投资占总资本支出的比例463.2.3网络能力相关指标463.3资本支出分类与固定资产分类转换463.3.1转换前准备463.3.2资本支出分类转换为固定资产分类473.3.3转换结果473.4损益表项目—主营业务成本473.4.1工资473.4.1.1生产人员473.4.1.2生产人员人均工资473.4.2职工福利费473.4.3折旧费（累计折旧？后面有当期计提折旧）483.4.3.1固定资产、在建工程原值483.4.3.2固定资产、在建工程减值准备483.4.3.3在建工程转固比例483.4.3.4当期固定资产原值减少483.4.3.5当期减少固定资产折旧转出483.4.3.6综合折旧率483.4.3.7本期计提折旧483.4.3.8主营业务成本中列支比例493.4.4修理费493.4.4.1主营业务成本列支比例493.4.4.2一般修理费（自维）503.4.4.3一般修理费（代维）513.4.4.4大修理费（自维）523.4.4.5大修理（代维）533.4.5低值易耗品摊销533.4.5.1上年购置本年摊销533.4.5.2本年购置本年摊销533.4.6业务费533.4.6.1动力费533.4.6.2电费533.4.6.3水费533.4.6.4取暖费543.4.6.5差旅费543.4.6.6装移机材料费543.4.6.7业务用品费543.4.6.8电信卡印制费543.4.6.9号薄印制费543.4.6.10物业管理费543.4.6.11电路及其他网元租赁费55 3.4.6.12劳动保护费553.4.6.13房屋租赁费553.4.6.14车辆租赁费553.4.6.15车辆使用费553.4.6.16邮电通信费553.4.6.17国际业务费553.4.6.18业务费其他553.5损益表项目—营业税金及附加56 3.6损益表项目—主营业务利润56 3.7损益表项目—其他业务利润56 3.8其他业务收入563.9其他业务支出563.9.1出售商品563.9.1.1出售话机支出563.9.1.2出售小灵通支出573.9.1.3出售网络终端支出573.9.1.4其他支出573.9.2出租商品支出573.9.3出租房屋支出573.9.4广告成本573.9.5销售材料573.9.6代办工程支出583.9.7代办业务583.9.8系统集成583.9.9其他业务税金支出583.9.10其他支出583.10损益表项目—营业费583.10.1工资583.10.2福利费593.10.3展览费593.10.4广告费593.10.5业务宣传费593.10.6代办手续费593.10.6.1代收话费手续费593.10.6.2公话代办酬金593.10.6.3固定电话代办手续费593.10.6.4宽带用户代办手续费593.10.6.5其他代办费603.10.7其他603.11损益表项目—管理费603.11.1工资及工资增长费用603.11.2福利费603.11.3修理费603.11.4折旧费603.11.5低值易耗品摊销603.11.6办公费613.11.7管理人员差旅费613.11.8工会经费613.11.9职工教育经费613.11.10劳动保险费613.11.11房屋租赁613.11.12失业保险费613.11.13残疾人就业保障金613.11.14董事会会费61 3.11.15咨询费613.11.16审计费623.11.17诉讼费623.11.18业务招待费62 3.11.19印花税623.11.20房产税623.11.21车船使用税62 3.11.22土地使用税62 3.11.23技术转让费62 3.11.24研究开发费62 3.11.25计提坏帐准备62 3.11.26存货跌价准备63 3.11.27会议费633.11.28绿化费633.11.29排污费633.11.30存货盘亏毁损63 3.11.31无形资产摊销63 3.11.32开办费633.11.33住房公积金63 3.11.34独生子女保健费63 3.11.35车辆使用费63 3.11.36物业管理费643.11.37消防费643.11.38水费643.11.39电费643.11.40职工住房补贴643.11.41安全保卫费643.11.42取暖费643.11.43车辆租赁费643.11.44邮电通信费643.11.45管理费其他643.12成本费用中大客户营销服务费65 3.13损益表项目—财务费用653.13.1利息收入653.13.2利息支出653.13.3其他财务费用653.14损益表项目—营业利润653.15损益表项目—投资收益653.15.1短期投资收益653.15.2长期投资收益663.16损益表项目—营业外收支663.16.1营业外收入663.16.2营业外支出663.17损益表项目—以前年度损益调整66 3.18损益表项目—附属企业利润663.19损益表项目—利润总额663.20损益表项目—所得税663.21少数股东权益663.22损益表项目—净利润673.23现金流量表项目673.24资产负债表项目673.24.1货币资金673.24.1.1其他货币资金673.24.1.2外埠存款673.24.2短期投资673.24.3应收票据683.24.4应收股利683.24.5应收利息683.24.6应收帐款683.24.6.1用户欠费683.24.6.2非用户欠费683.24.7其他应收款683.24.8坏帐准备693.24.9预付款项693.24.10应收补贴款693.24.11存货693.24.12待摊费用693.24.13一年内到期的长期债权投资693.24.14其他流动资产693.24.15长期投资693.24.16固定资产、在建工程70 3.24.17固定资产清理703.24.18无形资产703.24.19长期待摊费用703.24.20其他长期资产703.24.21递延税借项703.24.22长、短期借款703.24.23应付票据703.24.24应付帐款713.24.25预收账款713.24.26其它应付帐款713.24.27应付工资、福利费71 3.24.28应付利润713.24.29应交税金713.24.30其他应交款713.24.31预提费用713.24.32预计负债713.24.33一年内到期的长期负债72 3.24.34其他流动负债723.24.35应付债券723.24.36长期应付款723.24.37专项应付款723.24.38其他长期负债723.24.39递延税款贷项723.24.40所有者权益723.25少数股东权益723.26财务预算综合输出723.26.1损益表、资产负债表、现金流量表723.26.2通信业务成本费用明细表733.26.3综合指标输出表733.26.3.1盈利能力733.26.3.2营运能力753.26.3.3偿债能力753.26.3.4发展能力763.26.3.5其他76全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

x集团全面预算编制指标解释目录全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

通过经营预算得到的收入将会作为财务预算的直接输入，同时，经营预算中提出的对通信能力的需求、业务发展支撑的需求也是资本支出预算与财务预算中的成本费用预算的重要输入。

1.1.一次性初装费收入指装机手续费和工料费等收入。

1.1.1含营业税的初装费摊销收入1.1.2不含营业税的初装费摊销收入1.2.固定电话用户此处的固定电话用户是指本地固定电话用户。

我们将x的固定电话用户划分为普通用户、PAS/PHS用户和公用电话用户。

其中，普通用户是指在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户，包含ISDN、CENTREX、模拟用户中继线等用户，不含PHS/PAS/CDMA 用户和公用电话用户。

普通用户分为以下四类：（1）城市住宅用户：市区县城范围内的住宅用户（2）城市政企用户：市区县城范围内的非住宅用户（3）乡村住宅用户：市区县城范围外的住宅用户（4）乡村政企用户：市区县城范围外的非住宅用户PHS/PAS用户是指利用无线接入话机，通过基站和接入网设备接入公众电话网的电话用户。

公用电话用户是指装设在街道及其它公共场所，供人民群众共同使用，并按照公用电话登记注册和收费的电话用户。

公用电话用户分为以下五类：（1）有人值守公话用户（2）投币公话用户（3）IC卡公话用户（4）公话超市用户数：是指有一定面积的营业场所，话机数量具有一定规模，拨打本地、长途电话的共用电话。

（5）智能网公话用户：指装设在学校、医院、营房等场所，只有采用智能网密码计帐式电话才能进行通话的电话用户，如201卡电话、智能网专用接入终端用户等。

1.2.1.年末固定电话用户数指预算年度末在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户。

x集团全面预算编制指标解释目录1全面预算编制指标解释—经营预算201.1................................................................................................................................... 一次性初装费收入 201.2............................................................................................................................................ 固定电话用户 201.2.1.................................................................................................................... 年末固定电话用户数 211.2.2.................................................................................................................... 平均固定电话用户数 211.2.3.................................................................................................................... 净增固定电话用户数 221.2.4.................................................................................................................... 离网固定电话用户数 221.2.5.................................................................................................................... 新增固定电话用户数 221.2.6.................................................................................................................... 移机固定电话用户数 221.3............................................................................................................................................ 本地话音业务 221.3.1............................................................................................................................. 装机工料费收入 221.3.2............................................................................................................................. 移机工料费收入 221.3.3...................................................................................................................................... 月租费收入 231.3.4................................................................................................................................. 区内通话次数 231.3.5...................................................................................................................................... 区内通话量 231.3.6............................................................................................................................. 区内通话费单价 231.3.7.................................................................................................................... 区内通话费单价平均 231.3.8............................................................................................................................. 区内通话费收入 231.3.9................................................................................................................................. 区间通话次数 241.3.10. .................................................................................................................................. 区间通话量 241.3.11.................................................................................................................. 区间通话费单价平均 241.3.12. ......................................................................................................................... 区间通话费收入 241.3.13. ......................................................................................................................... 上网通信费收入 241.4................................................................................................................................... 国内长途话音业务 241.4.1........................................................................................................................ 国内长途总通话量 251.4.2........................................................................................................... 国内长途传统长话通话量 251.4.3.......................................................................................................................国内长途IP通话量 251.4.4............................................................................................................... 国内长途话音其它收入 25 1.5................................................................................................................................... 国际长途话音业务 25 1.6............................................................................................................................... 港澳台长途话音业务 25 1.7................................................................................................................................................. 电话卡业务 251.7.1............................................................................................................................. 电话卡销售面值 261.7.2............................................................................................................................. 电话卡销售折扣 26 1.8............................................................................................................................................ 基础数据业务 261.8.1.......................................................................................................... X.25分组交换业务收入， 261.8.2.................................................................................................................................... DDN收入， 261.8.3................................................................................................................................. 帧中继收入， 261.8.4.................................................................................................................................... ATM收入， 26 1.9........................................................................................................................................ 互联网接入业务 271.9.1.................................................................................................................... 互联网专线业务收入 271.9.2................................................................................................................................. 主叫计费业务 271.9.3................................................................................................................................. 注册拨号业务 271.9.4............................................................................................................................. ADSL业务收入 271.9.5....................................................................................................................... L AN终端方式收入 281.9.6................................................................................................................................ LAN专线用户 281.9.7............................................................................................................................ W LAN业务收入 281.9.8........................................................................................................................ 其他宽带业务收入 281.9.9...................................................................................................................................... 储值卡收入 291.9.10. .............................................................................................. 局域网同城高速互联业务收入 291.9.11................................................................................................. ISP互联与转接业务结算收入 291.9.12. .................................................................. 互联网用户国际、港澳台漫游接入业务收入 29 1.10............................................................................................................................. 互联网增值应用业务 291.10.1. ..............................................................................................................................IDC业务收入 301.10.2. ......................................................................................................................... CTCA业务收入 301.10.3. .................................................................................................................... 互联星空业务收入 311.10.4. ..................................................................................................................................... VPN业务 311.10.5. .................................................................................................................................. VPDN业务 311.10.6. ....................................................................................................................... CHINAFAX业务 311.10.7. .................................................................................................................... CHINAMAIL业务 311.10.8. ........................................................................................................................ CHINAEDI业务 311.10.9. ............................................................................................................................. 电子商务业务 321.10.10. .................................................................................................................. 其他平台业务收入 321.10.11. .................................................................................................................. 其他应用业务收入 321.10.12. ....................................................................................................................... 互联网网间结算 321.11.......................................................................................................................................... 互联互通业务 321.11.1..................................................................................................... x转接其他运营商的话务量 331.11.2............................................................................. 经其他运营商国内长途网的去话话务量 331.11.3............................................................................. 经其他运营商国内长途网的来话话务量 331.11.4.................................................................... 其他运营商发端入网经x国内长途的话务量 331.11.5......................................................................... 其他运营商在发话地送给x的国际话务量 331.11.6........................................................... 其他运营商在国际局所在地送给x的国际话务量 331.11.7.................. 其他运营商疏通国际来话落地到x国际出入口局所在地的国际话务量 341.11.8......... 其他运营商疏通国际来话在国际出入口局所在地送给x的异地国际话务量 341.11.9..... 在国际出入口局所在地送给其他运营商的到国际局所在地的国际来话话务量 341.11.10.在国际局出入口局所在地送给其他运营商的非国际出入口局所在地的国际来话话务量341.11.11. .............................................................................. 与境外运营商的国际港澳台电话结算 341.11.12上市公司与非上市集团公司结算支出 (34)1.12.......................................................................................................................................... 网元出租业务 341.12.1. ............................................................................................................................. 出租数字电路 341.12.2. ............................................................................................................................. 出租音频电路 351.12.3. .................................................................................................................................. 出租中继线 351.12.4. ......................................................................................................................... 光纤、管道出租 351.13............................................................................................................................................................. 其他 351.13.2电视会议业务收入 (36)1.13.3会议电话业务收入 (36)1.13.4广播电视传送业务收入 (36)1.13.5声讯通信业务收入 (36)1.13.6话音增值业务 (37)1.13.7号簿收入 (37)1.13.8电报收入 (37)1.13.9其他收入 (38)1.13.10其他业务收入 (38)1.14................................................................................................................................. 经营预算分析指标 391.14.1本地电话ARPU（不含电话卡） (39)1.14.2本地电话MOU（不含电话卡） (39)1.14.3本地电话平均单价（不含电话卡） (39)1.14.4长途电话MOU (39)1.14.5国内长途传统长话平均单价（不含电话卡） (39)1.14.6国内长途V oIP平均单价（不含电话卡） (39)2全面预算编制指标解释-----资本支出预算401.15............................................................................................................... 投资部分引用经营模块数据 402.1 ................................................................................................................................................. 交换网投资 412.1.1........................................................................................................................ 本地交换设备投资 412.1.1.1....................................................................................................... 本地局用交换设备投资 412.1.1.2....................................................................................................... 窄带光纤接入设备投资 422.1.1.3..................................................................................................................... 纯中继扩容投资 422.1.1.4....................................................................................................... 本地交换设备投资合计 432.1.2........................................................................................................................ 长途交换设备投资 432.1.3.................................................................................................................. 省内/本地智能网投资 432.1.4............................................................................................................................. 骨干智能网投资 442.1.5.................................................................................................................... 独立汇接局设备投资 442.1.6............................................................................................................................. 关口局设备投资 452.1.7.................................................................................................................... 国际局交换设备投资 452.1.8........................................................................................................................ 话音增值业务投资 452.1.9............................................................................................................... 交换网改造及其它投资 452.1.10 .......................................................................................................................... 交换网投资合计 46 2.2 ........................................................................................................................................ 基础数据网投资 462.2.1......................................................................................................................................... D DN投资 462.2.1.1.............................................................................................................. DDN用户端口投资 462.2.1.2.............................................................................................................. DDN中继端口投资 462.2.2.................................................................................................................................. ATM/FR投资 472.2.2.1..................................................................................................................................... F R投资 472.2.2.2.......................................................................................................... 2M的ATM端口投资 472.2.2.3...................................................................................................... 155M的ATM端口投资 472.2.2.4...................................................................................................... 622M的ATM端口投资 472.2.3........................................................................................................... 基础数据网增值业务投资 482.2.4...................................................................................................... 基础数据网改造及其它投资 48 2.3 ..................................................................................................................................................... I P网投资 482.3.1................................................................................................................................. I P城域网投资 482.3.1.1................................................................................................................ 城域网交换机投资 482.3.1.2................................................................................................................ 城域网路由器投资 492.3.1.3............................................................................................................ 宽带接入服务器投资 492.3.2................................................................................................................................. I P骨干网投资 502.3.3........................................................................................................................................... I DC投资 502.3.4........................................................................................................................ I P网增值业务投资 512.3.4.1............................................................................................................ 应用系统及其它投资 512.3.5.................................................................................................. 用户认证及网络安全投资小计 512.3.6................................................................................................................... IP网改造及其它投资 51 2.4 ................................................................................................................................................. 传输网投资 512.4.1...................................................................................................................... 本地SDH设备投资 512.4.2......................................................................................................................... 本地DWDM投资 522.4.3........................................................................................................................ 本地传输光缆投资 522.4.4..................................................................................................... 长途（省内）SDH设备投资 522.4.5........................................................................................................ 长途（省内）DWDM投资 522.4.6...................................................................................................... 长途（省内）传输光缆投资 532.4.7..................................................................................................... 长途（省际）SDH设备投资 532.4.8........................................................................................................ 长途（省际）DWDM投资 532.4.9...................................................................................................... 长途（省际）传输光缆投资 532.4.10 .............................................................................................................................. 国际传输投资 542.4.11............................................................................................................. 传输网改造及其它投资 54 2.5 ................................................................................................................................................. 接入网投资 542.5.1................................................................................................................................. 用户电缆投资 542.5.1.1............................................................................................................ 接入网主干电缆投资 542.5.1.2............................................................................................................ 接入网配线电缆投资 552.5.2................................................................................................................................. 接入光缆投资 562.5.3...................................................................................................................................... 五类线投资 562.5.4........................................................................................................................ 宽带接入设备投资 572.5.4.1............................................................................................................................... A DSL投资 572.5.4.2............................................................................................................................. W LAN投资 572.5.4.3................................................................................................................................. LAN投资 572.5.4.4................................................................................................................ 其他宽带接入投资 582.5.5............................................................................................................... 接入网改造及其它投资 582.6 ............................................................................................................................................ 无线市话投资 592.6.1.................................................................................................................... 网络建设和优化投资 592.6.2................................................................................................................................. 增值业务投资 592.6.3........................................................................................................................ 无线市话其他投资 60 2.7 ...................................................................................................................... 公用电源及空调设备投资 60 2.8 ............................................................................................................................... 信令网及同步网投资 602.8.1...................................................................................................................................... 信令网投资 602.8.2...................................................................................................................................... 同步网投资 60 2.9 ................................................................................................................................... 企业信息系统投资 602.9.1.......................................................................................................................................... OSS投资 602.9.2.......................................................................................................................................... BSS投资 602.9.3......................................................................................................................................... MSS投资 612.9.4.................................................................................................. C TG-MBOSS的基础架构投资 61 2.10................................................................................................................................................... 管道投资 612.10.1 .............................................................................................................................. 本地管道投资 612.10.2 .............................................................................................................................. 干线管道投资 612.10.3 ................................................................................................................. 管道改造及其他投资 62 2.11................................................................................................................................................... 房屋投资 622.11.1............................................................................................................................... 新建房屋投资 622.11.1.1 ......................................................................................................... 地市州局枢纽楼投资 622.11.1.2 .................................................................................................... 县局所及市话分局投资 622.11.1.3 ........................................................................................................................... 支局所投资 632.11.1.4 ...................................................................................................................... 接入网点投资 632.11.1.5 .................................................................................................................. 纯管理用房投资 632.11.2............................................................................................................................... 续建房屋投资 632.11.2.1 ......................................................................................................... 地市州局枢纽楼投资 632.11.2.2 .................................................................................................... 县局所及市话分局投资 642.11.2.3 ........................................................................................................................... 支局所投资 642.11.2.4 ...................................................................................................................... 接入网点投资 642.11.2.5 .................................................................................................................. 纯管理用房投资 642.11.3............................................................................................................................... 房屋改造投资 642.12........................................................................................................................ 固定资产零星购置投资 652.13................................................................................................................................................... 研发投资 652.14................................................................................................................................................... 其它投资 65 3全面预算编制指标解释—财务预算653.1 ................................................................................................................................... 引用经营预算数据 663.2 .......................................................................................................................... 引用资本支出预算数据 663.2.1........................................................................................ 分类固定资产资本支出及相应明细 663.2.2................................................ 动力电源及空调、运输设备等投资占总资本支出的比例 663.2.3........................................................................................................................ 网络能力相关指标 673.3 ................................................................................................... 资本支出分类与固定资产分类转换 673.3.1...................................................................................................................................... 转换前准备 673.3.2........................................................................................ 资本支出分类转换为固定资产分类 673.3.3.......................................................................................................................................... 转换结果 683.4 ................................................................................................................. 损益表项目—主营业务成本 683.4.1.................................................................................................................................................... 工资 683.4.1.1.................................................................................................................................. 生产人员 683.4.1.2................................................................................................................ 生产人员人均工资 683.4.2...................................................................................................................................... 职工福利费 683.4.3...................................................................... 折旧费（累计折旧？后面有当期计提折旧） 693.4.3.1................................................................................................... 固定资产、在建工程原值 693.4.3.2.......................................................................................... 固定资产、在建工程减值准备 693.4.3.3................................................................................................................ 在建工程转固比例 69 3.4.3.4....................................................................................................... 当期固定资产原值减少 69 3.4.3.5.............................................................................................. 当期减少固定资产折旧转出 69 3.4.3.6.............................................................................................................................. 综合折旧率 70 3.4.3.7......................................................................................................................... 本期计提折旧 70 3.4.3.8................................................................................................... 主营业务成本中列支比例 71 3.4.4............................................................................................................................................... 修理费 71 3.4.4.1....................................................................................................... 主营业务成本列支比例 71 3.4.4.2............................................................................................................ 一般修理费（自维） 71 3.4.4.3............................................................................................................ 一般修理费（代维） 73 3.4.4.4................................................................................................................ 大修理费（自维） 74 3.4.4.5..................................................................................................................... 大修理（代维） 75 3.4.5............................................................................................................................. 低值易耗品摊销 75 3.4.5.1................................................................................................................ 上年购置本年摊销 76 3.4.5.2................................................................................................................ 本年购置本年摊销 76 3.4.6............................................................................................................................................... 业务费 76 3.4.6.1....................................................................................................................................... 动力费 76 3.4.6.2............................................................................................................................................ 电费 76 3.4.6.3............................................................................................................................................ 水费 76 3.4.6.4....................................................................................................................................... 取暖费 77 3.4.6.5....................................................................................................................................... 差旅费 77 3.4.6.6......................................................................................................................... 装移机材料费 77 3.4.6.7.............................................................................................................................. 业务用品费 77 3.4.6.8......................................................................................................................... 电信卡印制费 77。

x集团全面预算编制指标解释目录全面预算编制指标解释—经营预算经营预算主要是依据市场需求与竞争情况，结合企业发展战略目标，确定企业下一年度的业务发展策略，并通过对用户数量、用户使用量、业务的价格水平等的预测对下一年度的收入进行规划。

通过经营预算得到的收入将会作为财务预算的直接输入，同时，经营预算中提出的对通信能力的需求、业务发展支撑的需求也是资本支出预算与财务预算中的成本费用预算的重要输入。

1.1.一次性初装费收入指装机手续费和工料费等收入。

1.1.1含营业税的初装费摊销收入1.1.2不含营业税的初装费摊销收入1.2.固定电话用户此处的固定电话用户是指本地固定电话用户。

我们将x的固定电话用户划分为普通用户、PAS/PHS用户和公用电话用户。

其中，普通用户是指在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户，包含ISDN、CENTREX、模拟用户中继线等用户，不含PHS/PAS/CDMA 用户和公用电话用户。

普通用户分为以下四类：（1）城市住宅用户：市区县城范围内的住宅用户（2）城市政企用户：市区县城范围内的非住宅用户（3）乡村住宅用户：市区县城范围外的住宅用户（4）乡村政企用户：市区县城范围外的非住宅用户PHS/PAS用户是指利用无线接入话机，通过基站和接入网设备接入公众电话网的电话用户。

公用电话用户是指装设在街道及其它公共场所，供人民群众共同使用，并按照公用电话登记注册和收费的电话用户。

公用电话用户分为以下五类：（1）有人值守公话用户（2）投币公话用户（3）IC卡公话用户（4）公话超市用户数：是指有一定面积的营业场所，话机数量具有一定规模，拨打本地、长途电话的共用电话。

（5）智能网公话用户：指装设在学校、医院、营房等场所，只有采用智能网密码计帐式电话才能进行通话的电话用户，如201卡电话、智能网专用接入终端用户等。

1.2.1.年末固定电话用户数指预算年度末在本企业登记注册、报告期末实际已接入本企业本地电话网上的电话用户。