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第六章-银行保函和备用信用证PPT课件

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银行保函和备用信用证

银行保函和备用信用证
13
五、保函的开立
1. 直接开立
principal beneficiary
guarantor
Advising bank
14
2.间接开立
15
六、 银行保函的种类
投标保函Tender guarantee 投标保函是在以招标方式成交的工程建造 或者货物买卖等交易中，银行应投标方 的要求向招标方出具的保证投标方在投 标有效期内不撤标、不改标、在中标后 固定期限内签订合同或者提交履约保函， 如投标方违反以上条件，则由担保银行 向招标方赔付一定金额的书面承诺。 投标保函金额一般为投标金额的1％－5％。
32


后经商洽，双方同意：A公司执行第5份合同的发货义 务，同时，买方根据修改后的合同开立不可撤销跟单 信用证，即期议付信用证。为了保证单证相符，该信 用证主要条款由卖方拟定，且将该证的保证条款作出： "We hereby agree with the drawer, indorsers and bona fide holders of all drafts drawn under and in compliance with the terms of credits that such drafts will be duly honored upon presentation to the drawees. and the payment will be plussed additional payment for the amount of USD450000.00 under beneficiary's S/C No:95STxxxx on the collctions basis which was ensured by the applicant and agreed by the applicant and beneficiary."

第六章-银行保函和备用信用证PPT课件

第六章-银行保函和备用信用证PPT课件

-
6
第六章 第一节 银行保函概述
X 受益人的权利受益人按照保函规定，提交相 符的索款声明，或连同有关单据，有权向担 保行索偿，并取得付款。
-
7
第六章 第一节 银行保函概述
3、担保行(Guarantor Bank)，也称担保人，是 保函的开立人。
X 担保行根据申请人的要求，并由申请人提供 一定担保的条件下向受益人开具保函。
-
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
30
第六章 第三节 银行保函业务的处理
担保行审查
X 银行出于保护自身利益的考虑，在开立 保函之前，会对申请人的资信状况、申请人 提交的开立保函的申请书、交易合同副本或 招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保 函格式等逐一进行详尽的审查核实。
X 银行常规的防范措施就是要求申请人提 供反担保函及财产抵押。
国际结算
第六章 银行保函和备用信用证 周锦
-
1
银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G) 或银行保证书,它是指商业银行根据申请 人的要求向受益人开出的担保申请人正 常履行合同义务的书面证明。它是银行 有条件承担一定经济责任的契约文件。 当申请人未能履行其所承诺的义务时， 银行负有向受益人赔偿经济损失的责任 。
X 担保行开具保函
X 保函的修改
X 保函的索赔
X 保函的注销
-
27
第六章 第三节 银行保函业务的处理
X 申请人向银行申请开立保函
X 公司或企业等根据业务需要请求银行为 其出具保函时，应填写书面的保函申请书 ，并按银行的要求提交项目的有关批准文 件、交易合同副本或招标书副本、反担保 文件或财产抵押书、保函格式等文件。
担保行对外付款后，可立即行使自己的权

《保函和备用信用证》课件

《保函和备用信用证》课件
备用信用证的种类
有续期备用信用证、终止备用信用证等。
备用信用证的申请
1
备用信用证申请的基本要素
申请人需提供合同、授信证明、业务需求等相关信息。
2
备用信用证申请的流程
申请人向银行提交申请，经过审核后备用信用证生效。
3
备用信用证申请的注意事项
申请人需了解备用信用证的条款和付款条件，确保申请的准确性。
备用信用证与保函的区别
1 备用信用证与保函的联系和区别
备用信用证和保函都是银行提供的担保工具，但备用信用证更注重付款替代。
2 备用信用证与保函的适用情况
备用信用证适用于需要替代付款的情况，而保函适用于多种担保需求。
结论
1 保函和备用信用证的区别和联系
2 保函和备用信用证的作用和应用场景
保函和备用信用证都是商业交易中的重要担 保工具，但在付款和执行义务方面有所不同。
《保函和备用信用证》 PPT课件
欢迎大家来到本次关于保函和备用信用证的PPT课件。在本次课件中，您将了 解到保函和备用信用证的定义、申请流程、作用和特点，以及它们在商业和 贸易中的应用场景。
什么是保函？
定义
保函是由银行出具的承诺函，代表企业承诺履行特定义务或支付特定金额。
保函种类
有特定用途保函、担保保函、投标保函、履约保函等。
保函的作用和特点
它提供了付款和执行义务的保障，增强了商业交易的可信度。
保函的申请
1
保函的申请材料
申请人通常需要提供合同、申请书、资质证明等相关文件。
2
保函的申请流程
申请人向银行提交申请，经过审核和评估后发出保函。
3
保函费用的处理
申请人通常需要支付一定的费用，如手续费或年费。

大学教育-国际结算-第六章--保函

大学教育-国际结算-第六章--保函
索赔的最后日期） 失效事件。并不是指事件本身，而是证明失
效事件发生的单据被提交的日期 • 如果既规定失效时间又规定了失效事件，则
以较早发生者为失效日 • 如果保函没有规定失效日或失效事件，则保
函自开立日起三年之后终止
五、保函的内容
当出现下述情况时，保函也失效，无论保函 是否退还给担保人： 一是保函金额随着保函项下的支付而递减， 在全部金额支付完毕后，保函即失效； 二是如果受益人以书面声明形式解除担保人 的责任，并将保函及修改退还给担保人，该 保函的效力告终。
• 见索即付保函或保函是指任何已签署的承诺， 无论其如何命名或描述，该承诺保证凭相符索 赔的单据进行付款。
一、Definition
• 银行应申请人的要求向受益人开出的书面付款 保证承诺。银行保证在申请人未履行某项义务 或受益人在履行了合同义务后凭相符单据支付 一定款项给受益人。
• 银行承担了支付的或有可能
六、银行保函的种类
• 出口类保函（申请人是出口商） • 进口类保函（申请人是进口商） • 其它
• 从属性保函 • 独立性保函
• 信用类保函 • 付款类保函
• 直接保函 • 间接保函
六、银行保函的种类
• 所谓从属性保函，是将保函置于基础合同的从属 地位，以合同条款为中心来判断保函项下的索赔 是否成立。
• 是银行为出口方提前收回留置金所做的归还承 诺。
• 留置金保函维修保函中的一个类别，所以单独 开立留置金保函在业务中已不多。
质量保函(Quality Guarantee)和维修保函
(Maintenance Guarantee)
• 是担保行对合同标的物的质量所出具的保函,担 保行向受益人保证申请人所提供的货物或承建 的工程符合合同所规定的质量标准,一旦标的物 的质量不符要求而申请人又不能维修时,就由担 保行向受益人进行赔偿。

《信用证和保函》课件

《信用证和保函》课件

承兑方式
如果信用证采取承兑方式 ，承兑行在收到相符单据 后，将对汇票进行承兑， 到期付款。
资金清算
根据不同付款方式，开证 行或承兑行需在规定时间 内完成资金清算，确保交 易顺利进行。
03 保函概述
CHAPTER
保函的定义
保函的定义
保函是一种由担保人根据申请人的请求，向受益人出具的 书面承诺文件，承诺在申请人未履行合同义务或发生特定 事件时，由担保人承担相应的经济责任。
• 软条款风险：信用证中可能存在对申请人有利的“软条款 ”，申请人可能滥用这些条款。
信用证的风险及防范措施
严格审核单据
仔细核对单据的真实性和准确性，防止欺诈行为 。
确保单证相符
确保提交的单据符合信用证要求，避免因单据不 符导致拒付。
警惕软条款
仔细审查信用证条款，警惕任何可能对自身不利 的“软条款”。
索赔与理赔
索赔条件
当受益人提出索赔时，申请人需核实索赔的真实性和合法性，并按照保函规定 进行理赔。
理赔流程
申请人需提供相应的理赔资料，银行或担保机构将根据资料进行审核，并按照 保函约定支付赔偿款项。同时，申请人需承担相应的违约责任和法律后果。
05 信用证与保函的区别与联系
CHAPTER
区别
定义不同
信用证和保函都涉及到了第三方的参 与，开证银行或担保人在其中扮演了 重要的角色。
06 信用证和保函的风险及防范措施
CHAPTER
信用证的风险及防范措施
欺诈风险
由于信用证的独立性，一些不法分子 可能会利用假单据进行欺诈。
单据风险
受益人提交的单据不符合要求可能导 致开证行拒付。
信用证的风险及防范措施
01
02

银行保函与备用信用证教学课件

银行保函与备用信用证教学课件

评估风险发生的概率，如客户违约、 欺诈等事件发生的可能性。
确定银行对风险的承受能力，以便采 取相应的风险控制措施。
风险影响程度
评估风险发生后可能对银行造成的损 失程度，包括财务损失和声誉损失。
风险控制
客户信用管理
建立客户信用评估机制，对客户进行 信用评级，以降低客户违约风险。
保函和备用信用证审查
加强对保函和备用信用证的审查，确 保其真实性和合法性，防止欺诈风险 。
商业备用信用证是一种由银行或其他 机构出具的担保文件，用于担保借款 人履行其义务。
商业备用信用证通常包括开证申请人 、受益人、金额、有效期和支付条件 等要素。
它通常用于国际贸易中，作为卖方或 承包方履行合同义务的保证。
在操作流程上，开证申请人向银行申 请开立备用信用证，银行审核后出具 该文件，受益人凭此文件向银行索偿 。
详细描述
某建筑工程业主为确保承包商按照合同约定完成工程，要求承包商提供预付款保函。承包商向银行申 请开具预付款保函，银行在审核承包商资质和合同条款后，出具了预付款保函。在承包商未能按期完 成工程的情况下，业主凭保函向银行索赔，银行按照保函约定支付了赔偿金。
案例二：履约保函的纠纷解决
总结词
履约保函旨在担保合同履行，当被担保人未履行合同时，受益人可凭履约保函向银行索赔。
投标备用信用证
投标备用信用证是一种特殊的 备用信用证，用于担保投标人
在投标过程中履行其义务。
它通常在招标过程中作为投标 人的资质证明和信誉担保。
投标备用信用证通常包括招标 人、投标人和开证银行等要素 。
在操作流程上，投标人向招标 人提交投标文件，并附上由开 证银行出具的投标备用信用证 ，作为投标保证。
不同点

第六讲银行保函和备用信用证

(1) 国际货物贸易
（2）国际技术贸易
3.履约保函（Performance Guarantee） 履约保函的委托人通常是卖方（如出口商、
中标人），而受益方则为买方（如进口商、招 标人）。
保函所保证的履约义务是指卖方应按时、 按量、按质地交运货物或完成工程项目。
4. 补偿贸易保函（Compensation Guarantee） 是设备进口方向设备出口方提供的保函。
1995年3月丙银行向当地人民法院起 诉乙公司和甲银行，要求归还贷款本金 及利息。
当地人民法院裁定如下：
1. 乙公司在1995年4月30日之前将其债 权1100万港币收回用于偿还丙银行。余款 在1995年12月底还清；
2.如乙公司不能履行，由甲银行承担代 偿责任。
至1995年5月底，乙公司只归还了
forfaiting一词来源于法文àforfait,意为放弃。在 福费廷业务中的这种放弃体现在两个方面：一方 面，是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的 一切权益，包括收款权；另一方面，包买商买断 票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权。
出口商在背书转让作为债权凭证的票据时均需加 注“无追索权（without recourse）”字样.
第一节 银行保函
一、定义
银行保函（Banker’s Letter of Guarantee, L/G） 是指银行应某一当事人的申请而开立的有担保性 质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人 签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时， 由银行履行担保责任 。
实务中的银行保函有两大类：
一是从属性保函（Accessory L/G）; 二是独立性保函（Independent L/G）.
Step 1. Importer and exporter agree between themselves on a series of imported capital equipment to be paid for over an intermediate (threeto seven-year) period. Periodic payments are to be made against progress in delivery or completion of the project.

《保函和备用证》PPT课件


在有价证券发行中，降低有价证券无力偿还的风险，利于有价证券
销售。
——对贷款人或有价证券购买方
分散融资风险，提高了贷款资金的安全；
获得有价证券偿付的充分保精障选P。PT
21
10． 海事保函（Maritime Accident Guarantee)
担保银行应申请人（通常为船东或船公司）的要求向海事法院 或海事仲裁机构出具的、担保申请人将被扣留的属于申请人的船只 或财产取回后，能够按照法院的判决书或仲裁结果上列明的赔款金 额赔付而出具的书面文件。是最常见的一种保释金保函。
第五章 国际结算辅助方式
银行保函 备用信用证
精选PPT
1
Letter of guarantee
Introduction to L/G Contents Basic parties to a bank guarantee Procedures Types of guarantees
精选PPT
2
Introduction to a L/G
The duration and expiry date of the guarantee;
Obligations and rights of basic parties;
The undertaking clause;
Arbitration clause
精选PPT
5
Additional clauses
展品等撤离该国日加半个月。
精选PPT
17
6．预留金保函（Retention Money Guarantee)
担保银行应工程承包方、供货方的申请而向业主或买方出具的 、保证承包方、供货方在提前支取合同价款中的尾款部分后履行合 同义务的书面文件，也称为“留置金保函”、“尾款保函”等。

国际结算第六章 银行保函


两者的不同之处 （3）支付的款项不同。 信用证下的款项大多是货款；而保函下支付 的不仅是货款，还可能是赔款或退款。 （4）信用证业务中，开证行可指定其他的银行 作为信用证的议付行、付款行或承兑行接受受益 人的单据并向受益人支付或垫付，并且信用证的 到期地点通常在受益人所在地；而保函业务中， 担保行不能指定自身以外的其他银行作为付款行， 也无议付之说，只能由自己承担责任，且保函的 到期地点通常都在担保行所在地。
5.转开行和指示行 转开行（Reissuing Bank）是指接受原担保行的 要求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保 行、以自身为担保行的保函的银行。 转开行一般是指示行（反担保行）的联行或代理 行。转开行转开保函后，成为新的担保行，原担 保行便成为保函的指示行（Instructing Bank）。 转开行一般为受益人所在地银行，而指示行一般 为申请人所在地银行。 6.反担保人（Counter-Guarantor） 就是为申请人向担保行开出书面反担保保函的 人。反担保人负有向担保人（转开行）赔偿的责任， 同时也有权向申请人索偿。
独立性保函
（Independent Guarantee），是指 根据基础合同开具，但又不依附于合同而独立存 在，其付款责任仅以保函自身的条款为准的一种 保函。在此种保函项下，担保银行大多承担第— 性的付款责任，或称独立性偿付合同，即当受益 人在保函项下合理索赔时，担保行就必须付款， 而不管申请人是否同意，也无须调查合同履行的 事实。
一基本项目三银行保函的基本内容保函的编号及开立日期各当事人的名称和地址保函种类保函的有效期二开立保函的依据基础合约三保函金额货币名称及减额条款四索赔条件五先决条件条款六有效期条款1保函生效日期2保函失效日期3保函延期条款4退还保函条款5失效条款的欠缺1

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二、保函的性质
独立性保函 从属性保函
三、保函的基本内容
（一）基本栏目 （二）索赔条款 （三）仲裁条款 （四）其他
第二节 保函的当事人及其权责关系
一、保函的主要当事人及其权责
主要当事人 申请人——受益人——担保人
其他当事人 通知行——保兑行——转开行——反担保人
二、银行保函各当事人之间的关系
《合同保函统一规则》 国际贸易惯例
法律适用
国际公约
《见索即付保函统一规则》
《联合国独立保函和 备用பைடு நூலகம்用证公约》
《中华人民共和国担保法》； 国内法 中国人民银行、国家外汇管理局
对银行担保的管理规定； 专业银行对银行担保的管理规定；
第六章 银行保函与备用信用证
第六章 银行保函与备用信用证
第一节 银行保函的概念、性质和基本内容 第二节 保函的当事人及其权责关系 第三节 银行保函的种类 第四节 备用信用证 第五节 不同结算方式的比较与综合运用
第一节 银行保函的概念、性质和基本内容
一、保函的含义
保函（Letter of Guarantee，简称L/G）又称保证 书，是指银行、保险公司、担保公司或个人（保证 人）应申请人的请求，向第三方（受益人）开立的 一种书面信用担保凭证。保证在申请人未能按双方 协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定 金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿 责任。
第三节 银行保函的种类
1、按受益人得到保证人偿付是否有条件分
见索即付保函
（Demand Guarantee）
有条件保函
（Conditional Guarantee）
2、按具体用途不同分
进口履约保函 履约保函
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  3. 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
概括而言，保函从其本质上来说具有两大 基本作用： 第一，保证合同价款的支付； 第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并 对违约责任人进行惩罚。
2021
3
第六章 第一节 银行保函概述
银行保函的当事人
1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal)： 即要求银行开立保证书的一方。
2021
6
第六章 第一节 银行保函概述
X 受益人的权利受益人按照保函规定，提交相 符的索款声明，或连同有关单据，有权向担 保行索偿，并取得付款。
2021
7
第六章 第一节 银行保函概述
3、担保行(Guarantor Bank)，也称担保人，是 保函的开立人。
X 担保行根据申请人的要求，并由申请人提供 一定担保的条件下向受益人开具保函。
2021
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第六章 第一节 银行保函概述
银行保函的当事人
6、反担保行（Counter Guarantor Bank）：是 接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反 担保，并承担在申请人违约且无法付款时， 负责赔偿担保行所作出的全部支付的银行。 反担保行负有向担保行（或转开行）赔偿的 责任，也有权向申请人索偿。
2021
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第六章 第一节 银行保函概述
银行保函的当事人
7、保兑行（Confirming Bank）:即在保函上加 以保兑的银行。保兑行只在保证人不按保函 规定履行付款义务时才向受益人赔付。受益 人可以得到双重担保。
2021
13
第六章 第一节 银行保函概述
银行保函的基本内容
1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通 知行或转开行）的完整名称和详细地址。
2021
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第六章 第二节 银行保函
X 通过通知行通知
的开立
X 程序
受益人
①
申请人
⑥⑤ ④
②⑦⑧
③
通知行
⑤
⑥
担保行
2021
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第六章 第二节 银行保函的开立
通过通知行通知
特点
1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，因 为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明真 伪后的保函，他不必担心保函是伪造的；
2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便
的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行
向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，
他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益
人向国外担保汉索赔。
2021
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第六章 第二节 银行保函的开立
通过转开行转开
当受益人只接受本地银行为担保人时，原 担保人要求受益人所在地的一家银行为转开 行，转开保函给受益人。这样，原担保人变 成了反担保人，而转开行则变成了担保人。
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第六章 第一节 银行保函概述
X 担保行的责任、权利 1.一经接受开立保函申请书，就有责任
按照申请书开出保函。
2.一经开出保函就有责任按照保函承诺 条件，对受益人付款。
3.如果委托人不能立即偿还担保行已付
之款，则担保行有权处置押金、抵押品、
担保品。如果仍不足抵偿，则担保行有权 向委托人追索不足部分。
国际结算
第六章 银行保函和备用信用证 周锦
2021
1
银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G) 或银行保证书,它是指商业银行根据申请 人的要求向受益人开出的担保申请人正 常履行合同义务的书面证明。它是银行 有条件承担一定经济责任的契约文件。 当申请人未能履行其所承诺的义务时， 银行负有向受益人赔偿经济损失的责任 。
9、其他条款。
2021
16
第六章 第二节 银行保函的开立
第二节 银行保函的开立
2021
17
第六章 第二节 银行保函的开立
直接开给受益人 是指担保银行应申请人的要求直接将保函
开给受益人，中间不经过其他当事人环节， 这是保函开立方式中最简单、最直接的一种 。
2021
18
第六章 第二节 银行保函 的开立
7、当事人的权利和义务。
2021
15
第六章 第一节 银行保函概述
银行保函的基本内容
8、索偿条件:只有在合同一方未履约或违 反合同规定时，另一方才能利用保函取款， 保证人如何认定申请人违约，什么情况下保 证人可以向受益人付款，均由索偿条件决定 。索偿条件直接关系到申请人和受益人的权 益，各方均必须慎重考虑。
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9
第六章 第一节 银行保函概述
4、通知行(Advising Bank)或称转递行 (Transmitting Bank): 即根据开立保函的银行 的要求，将保函传递给受益人的银行。一般 情况下，传递行只负责核对保函的印鉴或密 押，而不负经济责任。
2021
10
第六章 第一节 银行保函概述
5、转开行（Reissuing Bank）:即指接受担保银 行的要求，向受益人开出保函的银行。这种 保函发生赔付时，受益人只能向转开行要求 赔付。
2021
4
第六章 第一节 银行保函概述
X 申请人的责任 1.在担保行按照保函规定向受益人付
款后，委托人须立即偿还担保行垫付之 款。
2.负担保函项下一切费用及利息。 3.担保人如果认为需要时，应预支部 分或全部押金。
2021
5
第六章 第一节 银行保函概述
2、受益人(Beneficiary)：即指收到保证书并凭 此向银行索偿的一方。
2、保函的性质。即保函的种类。
3、合同的主要内容。
4、保函的编号和开立日期。
5、保函金额。担保金额是保证人的责任限度， 通常就是受益人的索偿金额。除保函中另有声明外 ，其担保金额不因合同被部分履行而减少。
2021
14
第六章 第一节 银行保函概述
银行保函的基本内容
6、保函的有效期限和终止到期日。除非 保函中有特别声明，保函的到期日是指受益 人索偿要求送达保证人的最后期限。一般来 说，效期已过，保证人的责任就解除了。如 果受益人提出索赔，应在保函所规定的有效 期或之前，以书面形式将索偿要求送达保证 人。保证人收到后，应立即将索偿内容及收 到所有证件通知申请人，不得延误。
X 程序
受益人
①
申请人
④③ ⑤
②
⑥ ⑦
担保行
2021
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第六章 第二节 银行保函 的开立
特点
1、涉及当事人少，关系简单；
2、受益人接到担保行开来的保函后，无法 辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利；
3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人 具备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔 偿有诸多不便。
由于受益人的权利不能够得到有效的保证 ，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中 很少用开立。