盐田港2019年现金流量报告

盐田港2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为21,551.77万元，与2022年三季度的15,804.55万元相比有较大增长，增长36.36%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。

二、成本费用分析2023年三季度营业成本为14,900.6万元，与2022年三季度的13,021.53万元相比有较大增长，增长14.43%。

2023年三季度销售费用为176.47万元，与2022年三季度的238.58万元相比有较大幅度下降，下降26.03%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业销售形势大幅度改善。

2023年三季度管理费用为3,181.04万元，与2022年三季度的3,031.95万元相比有所增长，增长4.92%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为12.77%，与2022年三季度的14.81%相比有较大幅度的降低，降低2.04个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

2023年三季度财务费用为1,356.9万元，与2022年三季度的1,196.42万元相比有较大增长，增长13.41%。

三、资产结构分析2023年三季度应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。

与2022年三季度相比，资产结构并没有优化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，盐田港2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为306,735.86万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析盐田港2023年三季度的营业利润率为86.49%，总资产报酬率为5.69%，净资产收益率为7.23%，成本费用利润率为108.32%。

盐田港集团有限公司财务统计分析报告摘要：本文以上市港口公司盐田港为例，运用财务分析法、季节变动法和SWOT 分析法从盈利能力、经营能力、偿债能力、发展能力等多方面对盐田港竞争能力进行了深入分析，明确了企业的优势和劣势，同时又对盐田港的吞吐量与几个因素进行回归分析，此外还与其他上市港口公司进行对比，对此后盐田港的发展提供参考意见。

关键词：盐田港财务分析季节变动回归分析1 盐田港概况深圳市盐田港集团有限公司成立于1985年2月26日，1994年11月15日由“深圳东鹏实业有限公司”改名为“深圳市盐田港集团有限公司”，是由深圳市政府授权经营的国有独资有限责任公司，深圳市国资局持有公司100％股权。

深圳市盐田港集团有限公司以90万元起家，依托优良的自然、区位条件，利用深圳经济特区的政策优势，实施高度市场化的港口发展模式，经过创业、合资建港、快速发展等发展阶段，已成长为一个以港口码头建设投资、临港产业为主业，总资产202亿元、国有净资产132亿元的大型企业集团。

经营范围包括：码头的开发与经营；货物装卸与运输；港口配套交通设施建设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理；转口贸易；经营进出口业务。

目前，盐田港区已完成了中港区一、二、三期集装箱码头，以及扩建工程、西港区部分泊位的建设，投入运营的集装箱泊位16个，多用途泊位3个，可停泊10万吨级以上大型集装箱船舶。

大铲湾一期5个泊位也已建成投产。

盐田港区和大铲湾港区的集装箱吞吐量约占深圳港的一半。

盐田港作为世界单港集装箱吞吐量最高的码头之一，已成为华南地区国际集装箱远洋干线运输枢纽港。

每周有30多家船公司的100多条航线挂靠盐田港区。

远洋集装箱班轮密度全国第一。

公司系一九九七年五月八日经深圳市人民政府办公厅深府办函[1997]62号文件批准，由深圳市盐田港集团有限公司独家发起，通过资产和业务重组采用公开募集方式设立的股份有限公司。

盐田港2019年财务分析综合报告盐田港2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为43,764.59万元，与2018年的56,382.96万元相比有较大幅度下降，下降22.38%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。

二、成本费用分析2019年营业成本为34,004.25万元，与2018年的17,588.27万元相比有较大增长，增长93.33%。

2019年销售费用为287.41万元，与2018年的367.29万元相比有较大幅度下降，下降21.75%。

2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2019年管理费用为10,344.36万元，与2018年的10,240.64万元相比有所增长，增长1.01%。

2019年管理费用占营业收入的比例为17.43%，与2018年的25.38%相比有较大幅度的降低，降低7.95个百分点。

管理费用支出大幅度下降，经营业务未受影响，但盈利水平却有所下降，应关注大幅度压缩管理费用支出的必要性。

2019年财务费用为3,865.99万元，与2018年的456.21万元相比成倍增长，增长7.47倍。

三、资产结构分析与2018年相比，2019年其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，盐田港2019年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

盐田港2019年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年盐田港成本费用总额为49,165.45万元，其中：营业成本为34,004.25万元，占成本总额的69.16%；销售费用为287.41万元，占成本总额的0.58%；管理费用为10,344.36万元，占成本总额的21.04%；财务费用为3,865.99万元，占成本总额的7.86%；营业税金及附加为663.43万元，占成本总额的1.35%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额49,165.45 100.00 29,738.94 100.00 27,164.17 100.00 营业成本34,004.25 69.16 17,588.27 59.14 18,783.01 69.15 销售费用287.41 0.58 367.29 1.24 99.64 0.37 管理费用10,344.36 21.04 10,240.64 34.44 9,440.3 34.75 财务费用3,865.99 7.86 456.21 1.53 -2,096.95 -7.72 营业税金及附加663.43 1.35 462.99 1.56 435.78 1.602、总成本变化情况及原因分析盐田港2019年成本费用总额为49,165.45万元，与2018年的29,738.94万元相比有较大增长，增长65.32%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加16,415.98万元，财务费用增加3,409.78万元，营业税金及附加增加200.43万元，管理费用增加103.73万元，共计增加20,129.92万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减少79.87万元，资产减值损失减少623.53万元，共计减少703.4万元。

增加项与减少项相抵，使总成本增长19,426.51万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)营业收入59,335.85 100.00 40,351.39 100.00 34,377.89 100.00 营业成本34,004.25 57.31 17,588.27 43.59 18,783.01 54.64 营业税金及附加663.43 1.12 462.99 1.15 435.78 1.27 销售费用287.41 0.48 367.29 0.91 99.64 0.29 管理费用10,344.36 17.43 10,240.64 25.38 9,440.3 27.46 财务费用3,865.99 6.52 456.21 1.13 -2,096.95 -6.103、营业成本控制情况2019年营业成本为34,004.25万元，与2018年的17,588.27万元相比有较大增长，增长93.33%。

证券代码： 000088 证券简称：盐田港公告编号：2020-2
深圳市盐田港股份有限公司2019年度业绩快报
特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、2019年度主要财务数据和指标
单位：元
二、经营业绩和财务状况情况说明
本年公司营业总收入58,330.92万元，同比增加17,979.53万元，增幅44.56%，主要是子公司黄石新港港口股份有限公司、深圳惠盐高速公路有限公司、惠州深能港务有限公司业务量同比增加的影响。

本年归属于上市公司股东的净利润36,467.80万元，同比减少8,384.88万元，减幅18.69%，主要是投资收益同比减少的影响。

三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露之前，公司未预计2019年度业绩情况。

四、其他说明
本次业绩快报是公司财务部门对经营情况初步核算做出，最终数据以公司披露的2019年度报告为准。

五、备查文件
备查文件有经公司现任法定代表人乔宏伟先生、主管会计工作负责人彭建强先生、财务总监及会计机构负责人凌平女士签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。

特此公告。

深圳市盐田港股份有限公司董事会 2020年2月19日。

盐田港2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况盐田港2019年资产总额为1,101,721.36万元，其中流动资产为111,894.07万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的79.7%、5.37%和3.51%。

非流动资产为989,827.29万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的47.86%、21.51%。

资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,101,721.36100.001,033,582.01100.00 929,600.39 100.00流动资产111,894.07 10.16 109,452.76 10.59 123,933.51 13.33 长期投资473,767.96 43.00 482,241.53 46.66 462,772.83 49.78 固定资产212,915.73 19.33 186,589.56 18.05 51,643.97 5.56 其他303,143.6 27.52 255,298.16 24.70 291,250.08 31.332.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的79.7%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产111,894.07 100.00 109,452.76 100.00 123,933.51 100.00 存货292.16 0.26 56.79 0.05 32.57 0.03 应收账款3,923.89 3.51 3,185.71 2.91 2,763.51 2.23 其他应收款0 0.00 12,361.99 11.29 12,186.21 9.83 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金89,180.68 79.70 88,657.45 81.00 105,564.99 85.18 其他18,497.33 16.53 5,190.83 4.74 3,386.23 2.733.资产的增减变化2019年总资产为1,101,721.36万元，与2018年的1,033,582.01万元相比有所增长，增长6.59%。

盐田港2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况盐田港2019年三季度资产总额为1,070,401.17万元，其中流动资产为126,809.99万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、其他应收款等环节，分别占企业流动资产合计的44.63%、42.87%和9.8%。

非流动资产为943,591.18万元，主要分布在长期投资和在建工程，分别占企业非流动资产的48.83%、21.74%。

资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,070,401.17100.00 987,488.14 100.00 901,630.2 100.00流动资产126,809.99 11.85 138,449.39 14.02 136,607.99 15.15 长期投资460,776.27 43.05 460,064.24 46.59 454,513.18 50.41 固定资产181,881.65 16.99 0 0.00 33,259.1 3.69 其他300,933.27 28.11 388,974.51 39.39 277,249.93 30.752.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的44.63%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产126,809.99 100.00 138,449.39 100.00 136,607.99 100.00 存货235.92 0.19 48.31 0.03 3.86 0.00 应收账款2,670.78 2.11 3,090.6 2.23 2,471 1.81 其他应收款12,431.98 9.80 0 0.00 12,024.33 8.80 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金56,589.08 44.63 72,654.22 52.48 119,120.85 87.20 其他54,882.23 43.28 62,656.26 45.26 2,987.94 2.193.资产的增减变化2019年三季度总资产为1,070,401.17万元，与2018年三季度的987,488.14万元相比有所增长，增长8.4%。

盐田港2022年财务分析综合报告一、实现利润分析2022年利润总额为53,255.25万元，与2021年的53,120.25万元相比变化不大,变化幅度为0.25%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却没有相应的增长，企业应注意在市场销售业绩喜人的背后所隐藏的风险和危机。

二、成本费用分析2022年营业成本为52,536.65万元，与2021年的41,888.85万元相比有较大增长，增长25.42%。

2022年销售费用为1,101.72万元，与2021年的751.79万元相比有较大增长，增长46.55%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2022年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2022年管理费用为10,536.35万元，与2021年的12,689.81万元相比有较大幅度下降，下降16.97%。

2022年管理费用占营业收入的比例为13.21%，与2021年的18.67%相比有较大幅度的降低，降低5.46个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，经营业务未受影响，并且企业的经济效益有所提高，控制管理费用支出的决策正确。

2022年财务费用为4,104.59万元，与2021年的3,100.64万元相比有较大增长，增长32.38%。

三、资产结构分析2022年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈利能力较强，资产结构合理。

2022年其他应收款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。

与2021年相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，盐田港2022年是有现金支付能力的，其现金支付能力为246,917.65万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析盐田港2022年的营业利润率为66.62%，总资产报酬率为4.00%，净资产收益率为4.61%，成本费用利润率为77.31%。