2021年现金管理暂行条例实施细则 全文

现金管理暂行条例及实施细则范本现金管理暂行条例第一章总则第一条为规范和加强机构和个人的现金管理，保障资金安全，提高资金利用效益，特制定本条例。

第二条本条例适用于所有具有现金管理需求的机构和个人。

第三条现金管理应遵循合法、公正、安全、高效的原则。

第四条现金管理应实行有计划、有组织、有纪律、有监督的要求。

第五条现金管理应科学、规范、透明、规避风险的原则。

第六条现金管理应合理配置资金，提高投资收益。

第七条现金管理应加强信息化建设，提高现金管理效率。

第八条现金管理应加强风险控制，防范现金管理风险。

第二章现金管理的基本原则第九条现金管理应遵循安全第一、风险第一、效益第一的原则。

第十条现金管理应遵循合规经营、持续经营、稳健经营的原则。

第十一条现金管理应遵循分级管理、专项管理、个人自主的原则。

第十二条现金管理应遵循信息共享、协同配合、信息安全的原则。

第三章现金管理的主要内容第十三条现金管理应包括现金收付、现金存储、现金监管、现金投资、现金结算等内容。

第十四条现金管理应明确责任分工，实行层级管理。

第十五条现金管理应建立相应的信息系统，保障信息安全。

第十六条现金管理应制定相关的管理制度和操作规范，请专人负责执行。

第十七条现金管理应加强对现金流动的监控和分析。

第十八条现金管理应加强对现金存储和使用的安全保障。

第十九条现金管理应加强对现金投资的风险评估和控制。

第四章现金管理的监督与考核第二十条现金管理应加强内部监督，建立健全相应的内控制度。

第二十一条现金管理应加强外部监督，接受监管部门的检查和指导。

第二十二条现金管理应根据实际情况，制定相应的考核指标。

第二十三条对现金管理不合规的机构和个人，应当依法进行处理。

第五章附则第二十四条本条例的解释权归主管部门所有。

第二十五条本条例自发布之日起施行。

第二十六条本条例的相关制度和规范应在本条例发布之日起一年内制定并实施。

实施细则范本第一章总则第一条为规范和加强机构和个人的现金管理，提高现金管理的科学性和规范性，特制定本实施细则。

《【事业单位现金管理规定】xx最新现金管理条例》第一章总则第一条根据国务院发布的《现金管理暂行条例》，为加强铁路企业、行政、事业单位的现金管理工作，监督铁路经济活动，保证铁路建设的顺利进行，制定本办法。

关联法规。

国务院部委规章（1）条第二条凡在银行和其他各类金融机构（以下简称开户银行）、铁路资金结算（调度）中心开立账户的铁路企业（包括集体企业）、事业单位和机关、团体等单位（以下简称“各单位”），必须依照《现金管理暂行条例》和本办法的规定收支和使用现金，接受开户银行、资金中心和上级主管部门的监督。

关联法规。

国务院部委规章（1）条第三条各级财会主管部门必须加强对所属单位现金收支的监督管理。

第二章现金收支管理第四条已成立资金结算（调度）中心的地区，各单位只能在资金结算（调度）中心开立一个基本账户，不得多头开户。

第五条各单位要与银行协商，积极推行银行代发工资业务，以减少现金流量。

第六条运输进款现金和餐营收入按下列要求管理：（一）各单位要选派政治素质好、业务能力强的财会人员负责运输进款保管存汇及账表编报工作，必须实行账款分管制度，业务量大及现金数量多的车站、列车（客运）段应配备专职进款员，专职进款员不得对外直接办理客货运输及收付业务。

（二）运输进款要按规定及时送存开户银行，现金数量多时要增加送款次数。

取送进款时，必须由公安人员护送。

当地没有银行的车站，进款随指定列车交代缴站转存银行时，车站、列车、代缴站要有严格的交接手续和安全措施。

（三）各站、段必须建立运输进款专户银行存款日记账，及时核对账目，保证账款相符。

各级运输收入管理部门要经常对站、段的银行存款情况进行实地检查，要加强对站、车进款的检查监督工作。

（四）对列车上补票、餐营收入现金的管理，要求做到措施严密，责任分明，设备齐全。

补票款金额往返程在五千元以上的跨局长途列车，在安全上无保证的要实行到站交款办法，局与局之间进行清算。

（五）列车乘警要把保卫列车补票进款、餐营收入的安全作为工作重点之一，检查督促有关乘务人员认真落实各项安全负责制度。

现金管理暂行条例实施细则修订版IBMT standardization office【IBMT5AB-IBMT08-IBMT2C-ZZT18】现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院１９８８年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

现金管理暂行条例及实施细则全文现金管理暂行条例实施细则(xx年9月12日中国人民银行发布)第一条为了更好地贯彻执行国务院xx年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国营企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别(见第四条第二款)。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各开户银行，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位3天至5天的日常零星开支所需核定库存现金限额。

现金管理暂行条例实施细则（doc 7）现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院１９８８年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

（八）确实需要现金支付的其他支出（见第十一条第四项）。

第七条结算起点为１０００元，需要增加时由中国人民银行总行确定后，报国务院备案。

第八条除本条例第六条第（五）、（六）项外、开户单位支付给个人的款项中，支付现金每人一次不得超过１０００元，超过限额部分，根据提款人的要求在指定的银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。

确需全额支付现金的，应经开户银行审查后予以支付。

现金管理暂行条例及实施细则范文一、总则现金管理是企业日常运营活动中关键的一环，为了规范现金的收支和使用，维护企业财务安全，促进经济发展，特制定本暂行条例。

二、现金的收支管理1. 现金收入事项应按照相关法律法规规定进行登记和核实，收入来源的凭证必须齐全、真实可信。

2. 现金支出事项应严格按照企业的财务预算和决策程序执行，支出凭证应完整、规范，经过核实和审批后方可支付。

3. 现金收支的登记和核实工作应由专人负责，并应定期进行内部审核和外部审计，确保收支数据的准确性和合法性。

三、现金的保管管理1. 现金必须由专人负责保管，保管人必须具备相应的资质和信誉。

2. 现金保管地点应设有专门的保险柜，并保持良好的安全环境。

3. 现金必须按照金额、币种等进行分类、封装，并设有相应的记录和备查凭证。

4. 现金的保管期限和存储方式应符合相关法律法规的要求，对过期的现金应及时处理和清算。

四、现金的使用管理1. 现金的使用事项必须经过相关部门或人员的审批和核准，遵循公开、公平、公正的原则。

2. 现金的使用必须合理、经济，杜绝浪费和挥霍行为，遵守企业的财务制度和规范。

3. 现金的使用应及时登记和报销，对于超出预算或未及时报销的现金使用必须进行解释和核实。

五、现金盘点和结账管理1. 现金盘点是保证现金管理安全的重要环节，应定期进行，并由专人进行记录和核实。

2. 现金盘点工作应遵循准确、全面、及时的原则，发现差异和问题应及时报告上级主管部门。

3. 现金结账是现金管理的最终环节，必须经过仔细核对和审批后方可进行，结账记录的准确性和完整性应由专人负责保证。

六、现金管理的监督和考核1. 现金管理的监督应由企业内部控制部门和外部审计机构进行，发现问题应及时报告并采取有效措施加以整改。

2. 现金管理的考核应建立科学合理的指标和评价体系，考核结果应作为绩效考核和激励机制的重要依据。

七、附则1. 本条例及实施细则自发布之日起正式实施。

2. 本条例及实施细则的解释权归企业财务部门和公司领导层所有。

现金管理暂行条例及实施细则_2020年最新《现金管理暂行条例实施细则》全文关于印发《现金管理暂行条例实施细则》的通知中国人民建设银行中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列城市分行，深圳特区分行;中信实业银行，交通银行:根据国务院1988年9月12日发布的《现金管理暂行条例》第二十四条规定，中国人民银行制定了《现金管理暂行条例实施细则》，现下发各地，请认真遵照执行。

现金管理是我国一项重要的财经制度，国务院领导同志非常重视这项制度的建设。

把现金管理制度以法的形式公布，是建立社会主义商品经济新秩序、稳定金融、稳定市场、治理经济环境的一项重要措施。

加强和改善现金管理，有利于改革的顺利进行，有利于加强对社会经济活动的监督，有利于完善开征收入所得税和完善税收制度，有利于调整分配不公和杜绝利用现金搞回扣、贿赂等腐败现象，利于控制社会集团购买力的过度膨胀，有利于治理我国目前的通货膨胀。

对于这些重要意义，各级银行和金融机构，各企事业单位要有充分的认识。

中国人民银行作为现金管理的主要机关，必须严格遵守和认真落实《条例》和《实施细则》的各项规定;各地人民银行应当在当地政府的支持下，会同各专业银行和各金融机构，结合本地区的情况，尽快制订贯彻执行《条例》和《实施细则》的具体措施;从10月1日《条例》生效之日起，要对现金管理上的混乱现象进行认真地清查和纠正，并将贯彻情况于12月上旬前报总行计划司。

2016年现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括:各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括:国家企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

现金管理暂行条例实施细则公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-现金管理暂行条例实施细则(1988年9月12日中国人民银行发布)第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国营企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别(见第四条第二款)。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各开户银行，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院１９８８年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位３天至５天的日常零星开支所需核定库存现金限额。

边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额，可以适当放宽，但最多不得超过１５天的日常零星开支。

现金管理暂行条例执行细则现金管理是我国一项重要的财经制度，国务院领导同志非常重视这项制度的建设。

把现金管理制度以法的形式公布，是建立社会主义商品经济新秩序、稳定金融、稳定市场、治理经济环境的一项重要措施。

下文是小编收集的现金管理暂行条例实施细则，欢迎阅读!现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别(见第四条第二款)。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

大额现金管理暂行条例2021库存现金限额，是指实行现金管理的单位/根据日常零星现金开支需要，由银行核定的现金库存额度。

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大额现金管理暂行条例2021为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，推进大额现金管理工作，把握大额现金流通使用规律，探索大额现金管理实现路径，总结大额现金管理经验，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《现金管理暂行条例》等法律法规，在河北省、浙江省、深圳市开展大额现金管理先行先试，制定本方案。

一、总体要求从我国实际出发，补齐大额现金流通使用管理领域监管短板，加强大额现金流通使用情况分析^p 和信息共享，规范大额现金使用，建立覆盖全社会的大额现金交易监测网络，优化现金流通环境，节约社会资，遏制利用大额现金进行违法犯罪，维护经济金融秩序。

(一)指导思想。

充分认识大额现金管理对优化社会治理、打击金融违法犯罪的重要意义，按照保障合理需求、抑制不合理需求、遏制非法需求的要求，坚持重引导、抓关键、强管理、促服务的工作理念，结合实际，在规范管理、统计分析^p 、制度创新、部门协同、监督检查等方面先行先试，在实践中深入研究构建大额现金管理机制，探索大额现金管理工作新路径。

(二)基本原则。

坚持立足长远，循序渐进。

尽可能地创造条件，全面验证大额现金管理措施。

广泛推开实施基础好、争议小、易操作的措施,积累经验。

探索实施基础尚不太完善、争议大、难操作的措施，研究化解症结。

坚持顶层设计，因地制宜。

人民银行总行统筹协调，统一原则，统一步骤，集中领导。

试点地区基于当地经济发展水平和大额用现情况，积极创新，分步实施。

坚持多方参与，协同监管。

集合试点地区人民银行分支机构、政府、行业主管部门力量，发挥银行业金融机构和行业自律组织作用，形成沟通顺畅、协作推进的工作合力。

(三)工作方针。

规范与引导相结合。

明确对已有但相对分散、弱化的大额现金存取业务的统一管理措施，以及对尚存空白的特定行业、特定用途大额用现情形的监测管理措施，加强对单位和社会公众大额用现的宣传引导，推广合理用现理念，鼓励使用非现金支付方式。

2021年《现金管理暂行条例实施细则》全文第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称XXX）开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、XXX和金融机构。

企业包括：国营企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条XXX总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各开户银行，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单元的库存现金都要核定限额(转载于: :2021年最新《现金管理暂行条例实施细则》全文)。

库存现金限额应由开户单元提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单元必需严格遵守。

1部队、公安系统的保密单元和其他保密单元的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将肯定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单元的库存现金限额，由于生产或业务变革，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位3天至5天的日常零星开支所需核定库存现金限额。

现金管理暂行条例实施细则第一条为了更好地贯彻执行国务院１９８８年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位３天至５天的日常零星开支所需核定库存现金限额。

边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额，可以适当放宽，但最多不得超过１５天的日常零星开支。

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第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位（以下简称开户单位），必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业（包括村办企业）、联营企业、私营企业（包括个体工商户、农村承包经营户）。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别（见第四条第二款）。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算帐户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

中华人民共和国现金管理条例实施细则（1988 年中国人民银行发布）第一条为了更好地贯彻执行国务院1988 年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国家企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别(见第四条第二款)。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各行开户银行，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应当由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位 3 天至 5 天的日常零星开支所需核定库存现金限额。

现金管理暂行条例及实施细则全文现金管理暂行条例实施细则(xx年9月12日中国人民银行发布)第一条为了更好地贯彻执行国务院xx年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则，接受开户银行的监督。

开户银行包括：各专业银行，国内金融机构，经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构。

企业包括：国营企业、城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则，具体管理办法由人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行本细则。

具体管理办法和其他单位可以有所区别(见第四条第二款)。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。

各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行负责现金管理的具体执行，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户，支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

当地人民银行要协同各开户银行，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额。

库存现金限额应由开户单位提出计划，报开户银行审批。

经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，应向开户银行提出申请，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要，原则上以开户单位3天至5天的日常零星开支所需核定库存现金限额。