往来对账调节表
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财务往来对账函(完整版)尊敬的先生/女士:
您好!我是贵公司的财务主管,我代表我司财务部向贵司提出财务往来对账函。
经过仔细核对,我们注意到了一些存在的差异和不一致之处,希望与贵司达成一致并尽早解决这些问题。
下面是我们列出的具体事项,请您认真核实,如有任何问题,请及时与我们联系。
1. 2021年1月到3月的对账:
根据我们的记录,我们向贵司发出了三个发票,分别是序号为ABC123、DEF456和GHI789的发票。
发票日期分别是2021年1月1日、2021年2月1日和2021年3月1日。
发票总额应为X万元。
我们希望确认这三笔发票的准确性和您方的收款情况。
2. 对2021年1月和2月未收到支付通知的问询:
我们的系统显示我们在2021年1月和2月分别向贵司发出了ABC001和DEF002的付款通知,总额为Y万元。
然而,我们尚未收到您方的支付确认。
请核实是否存在支付问题,并提供具体的支付证明或者解释原因。
3. 关于我司开设的新账户的确认:
最近我们开设了一家新的财务账户,账户名称为ABC Company,账户号码为123456789。
请确保您已经更新我们的账户信息,并将资金存入此账户,以确保财务往来的顺利进行。
希望得到您方的及时回复和处理。
如果有任何相关的调整或解释,请务必在收到此函后的五个工作日内回复我们。
我们期待您的合作,共同解决这些问题,并保持双方财务往来的准确性和透明度。
谢谢!
此致
财务主管签名
日期。
银行存款余额调节表案例案例1:资料:宏大公司2009年12月31日与往来银行进行对账后,发现以下一些情况:(1)银行对账单12月31日的余额39 640元,宏大公司银行存款日记账余额43 920元。
(2)宏大公司12月30日签发但时至今日还未向银行兑现的支票计有两张:#8253支票6 000元,#8254支票2500元。
(3)银行在12月12日误将宏大公司的销货款2 100元记在宏达公司账上。
(4)宏大公司在12月15日送存银行的销货款5 240元,记账时误记为5 420元。
(5)12月30日,宏大公司收到建林公司为偿还货款而支付的1200元支票一张,向银行兑付时,因该公司存款不足而由银行退回。
公司当即向建林公司发出催款通知。
(6)公司在12月31日存人银行的当天销货现金3 400元,银行尚未人账。
(7)银行已在年末收到保险公司赔偿本公司的火灾损失款3 000元,但宏大公司还未收到银行的收款通知。
(8)银行已在本公司账上扣除结算后的银行借款利息924元,代付12月份水电费1976元。
要求:编制宏大公司2009年12月31日银行存款余额调节表,双方差错如何处理?案例2:银行存款余额调节表资料:刘燕在服装公司实习一个星期了,通过实务操作,她对课堂上学到的专业知识有了更深的体会,深感受益非浅。
这天,公司的开户银行寄来了8月份的银行存款对账单。
刘燕自告奋勇,要求财务部经理将清查银行存款的工作交给她。
得到经理的同意后,刘燕立即从出纳处拿来银行存款日记账,认真地开始逐笔核对银行存款日记账和银行对账单。
刘燕看到:当天的银行存款日记账余额是32000元,而银行对账单则显示公司当天有余额48000元。
通过检查,刘燕发现了以下情况:1.8 月9日,公司银行存款日记账记录了一笔支付前欠购买布料的货款,金额65000元,以银行汇票结算,而银行对账单上的数字是56000元,查阅原始凭证,发现确系56000元。
2.8月28日,银行对账单上记录有银行代公司支付本月电费3000元,公司尚未收到委托收款结算凭证的付款通知。
银行存款余额调节表(对账单)
这题其实很简单的,最重要的是看你的细心!!!
做这类题,你首先先要看它题目是内容,一般来说,题目开头都会告诉我们银行存款日记账的余额或者银行对账单的余额或者两者的余额,然后,你会发现它们的数目不相等。
接着,题目又会有这么一句话:经核对,双方均无记账错误(或者某一方记账错误),这要看你的题目是怎样出的
如果是,双方均无记账错误,那么就可以直接看下面的内容了;如果是,某一方记账错误,那么就要看看是哪一边有错,错在哪(具体是怎样,看内容吧,我也不知道怎样说好,不懂记得问我就是了)
再然后,题目会给你一些资料,包括银行已经收到的款项,而企业没有收到通知;银行已经支付的款项,而企业没有收到通知;企业已经收到的款项,而银行没有收到通知;企业已经支付的款项,而银行没有收到通知。
最后,题目会给银行存款余额调节表给你填制(如下)
(1)要填的是你收到银行对账单时,你的银行存款日记账的余额(2)要填的是你收到银行对账单时,该对账的余额
(3)要填的是银行已经收到的款项,而企业没有收到通知
(4)要填的是企业已经收到的款项,而银行没有收到通知
(5)要填的是银行已经支付的款项,而企业没有收到通知
(6)要填的是企业已经支付的款项,而银行没有收到通知
(7)要填的是(1)+(3)-(5)的结果
(8)要填的是(2)+(4)-(6)的结果
要记住,
(1)+(3)-(5)=(7) , (2)+(4)-(6)=(8), (7)=(8)
倘若还有什么不懂的,记得找我,我再帮你解决!!!
(学习的目的是增长知识,提高能力,相信一分耕耘一分收获,努力就一定可以获得应有的回报)。
银行存款余额调节表
(对账单)
银行存款余额调节表(对账单)
这题其实很简单的,最重要的是看你的细心!!!
做这类题,你首先先要看它题目是内容,一般来说,题目开头都会告诉我们银行存款日记账的余额或者银行对账单的余额或者两者的余额,然后,你会发现它们的数目不相等。
接着,题目又会有这么一句话:经核对,双方均无记账错误(或者某一方记账错误),这要看你的题目是怎样出的
如果是,双方均无记账错误,那么就可以直接看下面的内容了;如果是,某一方记账错误,那么就要看看是哪一边有错,错在哪(具体是怎样,看内容吧,我也不知道怎样说好,不懂记得问我就是了)
再然后,题目会给你一些资料,包括银行已经收到的款项,而企业没有收到通知;银行已经支付的款项,而企业没有收到通知;企业已经收到的款项,而银行没有收到通知;企业已经支付的款项,而银行没有收到通知。
最后,题目会给银行存款余额调节表给你填制(如下)
(1)要填的是你收到银行对账单时,你的银行存款日记账的余额
(2)要填的是你收到银行对账单时,该对账的余额
(3)要填的是银行已经收到的款项,而企业没有收到通知(4)要填的是企业已经收到的款项,而银行没有收到通知(5)要填的是银行已经支付的款项,而企业没有收到通知(6)要填的是企业已经支付的款项,而银行没有收到通知(7)要填的是(1)+(3)-(5)的结果
(8)要填的是(2)+(4)-(6)的结果
要记住,
(1)+(3)-(5)=(7) , (2)+(4)-(6)=(8), (7)=(8)倘若还有什么不懂的,记得找我,我再帮你解决!!!。
银行存款余额调节表(对账单)这题其实很简单的,最重要的是看你的细心!!!做这类题,你首先先要看它题目是内容,一般来说,题目开头都会告诉我们银行存款日记账的余额或者银行对账单的余额或者两者的余额,然后,你会发现它们的数目不相等。
接着,题目又会有这么一句话:经核对,双方均无记账错误(或者某一方记账错误),这要看你的题目是怎样出的如果是,双方均无记账错误,那么就可以直接看下面的内容了;如果是,某一方记账错误,那么就要看看是哪一边有错,错在哪(具体是怎样,看内容吧,我也不知道怎样说好,不懂记得问我就是了)再然后,题目会给你一些资料,包括银行已经收到的款项,而企业没有收到通知;银行已经支付的款项,而企业没有收到通知;企业已经收到的款项,而银行没有收到通知;企业已经支付的款项,而银行没有收到通知。
最后,题目会给银行存款余额调节表给你填制(如下)(1)要填的是你收到银行对账单时,你的银行存款日记账的余额(2)要填的是你收到银行对账单时,该对账的余额(3)要填的是银行已经收到的款项,而企业没有收到通知(4)要填的是企业已经收到的款项,而银行没有收到通知(5)要填的是银行已经支付的款项,而企业没有收到通知(6)要填的是企业已经支付的款项,而银行没有收到通知(7)要填的是(1)+(3)-(5)的结果(8)要填的是(2)+(4)-(6)的结果要记住,(1)+(3)-(5)=(7) , (2)+(4)-(6)=(8), (7)=(8)倘若还有什么不懂的,记得找我,我再帮你解决!!!Directions: 1.建议报考的专业及理由2.报考该专业的基本条件3.应当如何备考December 27, 2003DearWhen it comes to which major you should choose, I propose that you apply for the major of English. To begin with(首先,本来), English is the most popular language in the world, which is widely used in all fields such as teaching, translation, foreign trade and so on. What’s more(更重要的是), it goes without saying that English majors are more likely to find a good job in thetighter and tighter job market.In order to study at English Department, you have to meet the following requirements. In the first place, you have to spend a lot of time on it, just as the old saying goes, “Practice makes perfect(熟能生巧)”. In the second place, th e basic skills of reading, writing, listening and speaking are necessary, because they are the foundations for your future study. Last but not the least important, you need an intense interest in learning English since “interest is the best teacher.”As far as the preparation work is concerned, you should first of all review all the required vocabulary. In addition(另外,此外), you’d better spend some time on reading and writing. Only through these measures can you hope to enroll in our university.YoursDirections:1.简单叙述一下这位同学生病(或受伤)的情况2.2.同学、老师和我是如何帮助他/她的3.3.人与人之间的这种相互关爱给我的感受是…… The Day My Classmate Fell Ill (or Got Injured)During the SARS period(周期)in this spring, the year of 2003, one of my classmates, Li ming, was struck down(被打倒)by the virus and was immediately(立刻)sent to hospital.The news spread quickly on campus. At first, we were terrified and wondered if we were infected too. However, through our government's publicity(宣传)on mass media, we gradually conquered the fear(战胜恐惧)and set out to(着手)try out best to help her. Some teachers provided darly necessities(必需品)while some students recorded the English class contents for him so that Li ming could not be left behind. With our care and concern, Li ming recoveredquickly.Such an incident teaches us a good moral. Our society is full of love, warm and peaceful, in which people from man to woman, from individual(个体)to individual-lend others a hand. Just like a famous song goes, "the world will turn it to heaven only if everyone contributes a little(只要每个人都奉献一点,世界就会变为天堂)." and I do believe that it's my great honor to live inthis love-filled paradise!。
银行存款余额调节表企业的往来结算业务,大部分通过银行进行办理,为了正确掌握企业银行存款的实有数,需要定期将企业银行存款日记账的记录与银行转来的对账单进行核对,每月至少要核对一次,如二者不符,应查明原因,予以调整。
企业银行存款日记账按时间的先后顺序记录了引起银行存款增减变动的每一笔经济业务,银行转给企业的对账单列示了从上次对账到本次对账之间银行对引起企业银行存款增减变动的经济业务所作的全部记录。
一般情况下,二者是能够核对相符的,但也有核对不符的情况。
造成不符的原因有两个方面:一是企业和银行双方存在一方或双方同时记账错误,如银行将企业支票存款串户记账,或者银行、企业记账时发生数字错误,如将数字501元记为510元等;二是存在未达账项。
未达账项是指由于企业间的交易采用的结算方式涉及到的收付款结算凭证在企业和银行之间的传递上存在着时间的先后差别,造成一方已收到凭证并已入账,而另一方尚未接到凭证仍未入账的款项。
很显然,未达账项会使银行对账单上的存款余额同企业银行存款日记账的余额不相一致。
未达账项归纳起来,一般有如下四种情况:第一,企业已收款记账,而银行尚未收款记账。
如企业将收到的转账支票存入银行,但银行尚未转账。
第二,企业已付款记账,而银行尚未付款记账。
如企业开出支票并已根据支票存根记账,而持票人尚未到银行取款或转账。
第三,银行已收款记账,而企业尚未收款记账。
如托收货款,银行已经入账,而企业尚未收到收款通知。
第四,银行已付款记账,而企业尚未付款记账。
如借款利息,银行已经入账,而企业尚未收到付款通知。
上述第一、第四种情况会使得企业银行存款日记账余额大于银行对账单存款余额,第二、第三种情况会使得企业银行存款日记账余额小于银行对账单存款余额。
如上所述,由于记账错误和未达账项的存在,银行存款日记账的余额与银行对账单的余额是不相等的。
此时,银行存款日记账的余额与银行对账单的余额有可能都不能代表企业银行存款的实有数。