乐考网提供《私募股权投资基金基础知识》模拟题第九章行政监管模拟题6

2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合提升模拟考试试卷包含答案单选题（共20题）1. （2016年真题）下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施监督管理的部门规章的是（）。

A.《私募投资基金募集行为管理办法》B.《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》C.《私募投资基金信息披露管理办法》D.《私募投资基金监督管理暂行办法》【答案】 D2. 合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，以下属于合格的机构投资者为（）。

A.净资产2000万的销售公司B.总资产500万元的广告公司C.总负债1000万元的生产企业D.流动资产为1500万的运输公司【答案】 A3. (2017年)管理人应当指定至少（）名高级管理人专职担任合规风控负责人，负责对机构经营运作的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。

A.1B.2C.3D.4【答案】 A4. 股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业的（），可以全面了解与公司发展相关的重要信息，行使相应职权保护股权投资基金的利益。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅳ【答案】 A5. 下列不属于尽职调查的目的是（）。

A.价值发现B.财务发现C.投资决策辅助D.风险发现【答案】 B6. 关于我国股权投资行业的发展趋势，下列说法错误的是（）。

A.股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分，对于解决中小企业融资难、促进创新创业、支持企业重组重建、推动产业转型升级具有重要作用B.从发展趋势来看，未来我国经济的增长将由过去的要素驱动转向创新驱动，与此相适应，金融市场也将逐步由直接融资为主转向间接融资为主C.股权投资基金的运作模式和发展方式与创新驱动的内在要求高度一致，面临着广阔的发展机遇D.随着我国股权投资基金行业专业化、市场化程度不断提高，政府监管和行业自律不断规范，我国的股权投资基金行业必将进入新的跨越式发展阶段【答案】 B7. 下列关于股权投资基金相关部门在各自职责范围内行使对股权投资基金的管理职权的描述错误的是（）。

《私募股权投资基金基础知识》第九章行政监管21[单选题]公司每一纳税年度的收入总额，减除()后的余额，为应纳税所得额。

A.不征税收入、免税收入B.以及允许弥补的以前年度亏损C.各项扣除D.以上都是参考答案：D参考解析：公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。

22[单选题]（）是我国股权投资基金的监管机构。

A.中国证监会B.中国银监会C.中国证券业协会D.中国基金业协会参考答案：A参考解析：2013年6月27日，中央编制办公室印发《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。

23[单选题]综合来看，严守行业底线，()是避免非法集资的有效方式。

Ⅰ．坚守私募原则Ⅱ．向合格投资者募集资金Ⅲ．杜绝保底保收益Ⅳ．勤勉尽责、诚信信披A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：D参考解析：综合来看，严守行业底线，坚守私募原则，向合格投资者募集资金，杜绝保底保收益，勤勉尽责、诚信信披是避免非法集资的。

有效方式24[单选题]使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”，即()；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；拒不交代资金去向，逃避返还资金的；其他可以认定非法占有目的的情形。

Ⅰ．集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的Ⅱ．肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的Ⅲ．携带集资款逃匿的Ⅳ．将集资款用于违法犯罪活动的A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：D参考解析：使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：(1)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的。

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识模拟题库附答案单选题（共20题）1. 狭义股权投资基金管理机构的美国私人股权投资协会（PEC）设立的时间是（）。

A.2002年B.2004年C.2007年D.2010年【答案】 C2. 从募集主体机构的角度来看，股权投资基金的募集分为（）。

A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B3. 下列关于协议转让并购退出方式的说法，错误的是（）。

A.并购退出是股权投资基金的重要退出途径之一B.并购退出是指目标企业原投资方向其他收购方转让持有的全部或者部分股权，实现退出的行为C.并购退出的收购方，主要包括被投资企业大股东或创始股东、W理层、员工等D.与IPO退出相比，并购退出的收益率通常稍{氐，但是更加灵活、高效【答案】 C4. 股权投资基金管理人委托募集，应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为（）的机构募集私募基金，并制定募集机构遴选制度。

A.中国证券投资基金业协会会员B.中国证券业协会会员C.中国证券监督管理委员会会员D.交易所会员【答案】 A5. 甲股权投资基金投资了某医院管理公司Ⅹ,双方签署了包含保密条款的投资协议,甲基金可能违反保密义务的行为是（）。

A.在向基金投资者定期披露的基金报告中描述Ⅹ项目投资金额及项目基本情况B.向基金审计师提供了Ⅹ项目的年度财务报表C.向基金现有投资组合中同行业项目的高管咨询确认Ⅹ项目扩张规划的合理性D.经Ⅹ项目书面允许向媒体披露了其最新纳入托管的医院名称【答案】 C6. “必备投资者”应满足条件（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】 A7. （2018年真题）对于投资后管理，以下描述正确的是（）。

A.基金出资人应当积极参与被投资企业的重大经营决策，实施良好的投资后管理B.投资后管理包括对被投资企业的监控活动和提供增值服务两大类C.投资后管理可以清除项目投资风险，保证投资增值D.在完成项目尽调并实施投资后直到项目退出之前都属于投资后管理期间【答案】 B8. 在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金会希望委派人员出任董事会“观察员”以下对于观察员的描述不正确的是（）A.观察员是一个辅助性角色B.观察员也不承担决策的作用C.只是作为帮助投资人更好地了解公司日常运营情况D.观察员具有投票权【答案】 D9. （）通过评估目标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。

北京乐考网-2020年基金从业《私募股权投资》模拟习题第1 题：股权投资基金管理人参与投资后管理主要渠道和方式( )。

Ⅰ、参与被投资企业股东大会(股东会)Ⅱ、关注被投资企业经营状况Ⅲ、日常联络和沟通工作Ⅳ、参与被投资企业董事会、监事会A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【正确答案】：A【试题解析】：股权投资基金管理人参与投资后管理主要渠道和方式：(一)参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会、监事会(二)关注被投资企业经营状况(三)日常联络和沟通工作第2 题：并购投资则更多关注管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及( )等。

A、公司行业B、产品服务C、职业经理人D、风险分析【正确答案】：D【试题解析】：不同投资策略针对的目标企业类型及所处发展阶段不同，因而业务尽调的侧重点也不同，创业投资的考察重点为管理团队和产品服务部分，成长投资对产品服务、发展战略及市场因素的关注程度更高一些，并购投资则更多关注管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。

第3 题：下列选项中不得成为普通合伙人的主体是( )。

Ⅰ.国有独资公司Ⅱ.国有企业Ⅲ.上市公司以及公益性的事业单位Ⅳ.社会团体A、Ⅰ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅰ.Ⅱ.ⅢD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【正确答案】：D【试题解析】：依据《合伙企业法》第三条：国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。

第4 题：公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起( )年内不得转让。

A、4B、2C、1D、3【正确答案】：C【试题解析】：《公司法》中股份公司股份的转让规则:第一百四十条：发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。

公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。

第5 题：关于公司型基金的计税依据正确的是( )。

《私募股权投资基金基础知识》第九章行政监管31[单选题]合伙人为个人时，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用()的五级超额累进税率，计算征收个人所得税；合伙人为企业时，适用企业所得税税率，计征企业所得税。

A.5％～30％B.5％～35％C.5％～40％D.5％～45％参考答案：B参考解析：合伙人为个人时，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得，，应税项目，适用5％～35％的五级超额累进税率，计算征收个人所得税；合伙人为企业时．适用企业所得税税率，计征企业所得税。

32[单选题]合伙企业的合伙人按照下列原则确定应纳税所得额，即()。

Ⅰ．合伙企业的合伙人以合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照合伙协议约定的分配比例确定应纳税所得额Ⅱ．合伙协议未约定或者约定不明确的，以全部生产经营所得和其他所得，按照合伙人协商决定的分配比例确定应纳税所得额Ⅲ．协商不成的，以全部生产经营所得和其他所得，按照合伙人实缴出资比例确定应纳税所得额Ⅳ．无法确定出资比例的，以全部生产经营所得和其他所得，按照合伙人数量平均计算每个合伙人的应纳税所得额A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：D参考解析：《财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》第二条、第三条、第四条对合伙企业的税收作出以下规定：合伙企业的合伙人按照下列原则确定应纳税所得额：(1)合伙企业的合伙人以合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照合伙协议约定的分配比例确定应纳税所得额。

(2)合伙协议未约定或者约定不明确的，以全部生产经营所得和其他所得，按照合伙人协商决定的分配比例确定应纳税所得额。

(3)协商不成的，以全部生产经营所得和其他所得，按照合伙人实缴出资比例确定应纳税所得额。

(4)无法确定出资比例的，以全部生产经营所得和其他所得，按照合伙人数量平均计算每个合伙人的应纳税所得额。

33[单选题]合伙企业每一纳税年度的收入总额减除()后的余额，为生产经营所得。

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关模拟卷附有答案详解单选题（共20题）1. 股权投资基金（）既是行业交易规则的自我制定过程，也是一种与政府监管相并列的市场治理手段。

A.行业自律B.政府监管C.行业自治D.自我管理【答案】 A2. （）按照企业境外投资的不同情形（如是否涉及敏感国家、地区或行业或者金额较高的）实行的备案和核准管理。

A.中国证监会B.国家发展改革委或地方发展改革委C.商务部和省级商务主管部门D.外汇局【答案】 C3. 关于创业投资基金的运作，说法正确的是（）。

A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】 B4. 股权投资基金募集机构保存投资者适当性管理及基金募集业务相关的记录及其他相关材料,保存期限自基金（）之日起不得少于10年。

A.设立B.募集完成C.清算终止D.开始募集【答案】 C5. （）多使用趋势分析、结构分析等分析工具。

A.业务尽职调查B.法律尽职调查C.风险投资D.财务尽职调查【答案】 D6. 股权投资基金的分配，通常采用按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。

在收益分配过程中，按照基金是否有追赶机制，采用不同方式进行分配。

下列说法正确的是（）。

A.Ⅰ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅣD.Ⅲ.Ⅳ【答案】 B7. (2017年)股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构及其从业人员从事股权投资基金募集业务，可以从事（）。

A.公开推介或者变相公开推介B.使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的措辞C.允许本机构雇佣的人员进行特定对象私募基金推介D.登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字【答案】 C8. 影响组织形式选择的因素，主要包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 D9. （2019年真题）关于基金管理人内部控制的作用，以下表述错误的是（）A.保证管理人经营运作合法合规B.确保基金投资收益的最大化C.确保基金和管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.实现其对公司经营管理责任的落实【答案】 B10. 关于私募股权投资基金的主要服务机构，下列说法错误的是（）A.股权投资基金的服务机构主要包括基金托管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等。

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41[单选题]中国证监会及其派出机构可以对以下哪些主体的违法违规行为进行行政处罚?Ⅰ、股权投资基金管理人Ⅱ、股权投资基金托管人Ⅲ、股权投资基金销售机构Ⅳ、股权投资基金估值核算机构A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ参考答案：B易错项为B,C。

参考解析：股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规、行政规章的规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取以下行政监管措施：(1)责令改正;(2)监管谈话;(3)出具警示函;(4)公开谴责42[单选题]下述选项中，不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是()。

A.持有价值500万元房产的无收入的大学在校学生B.社会保障基金C.持有市值350万元股票的某工厂流水线员工D.净资产1800万元的单位投资者参考答案：A易错项为A,C。

参考解析：合格投资者制度起源于美国。

1929～1933年“大萧条”发生后，美国对证券行业的监管体系进行了重构，出台了一系列法律，要求基金管理人和基金均需向美国证券交易委员会申请注册。

符合条件的非公开发行的股权投资基金，可以豁免注册，其中的条件之一就是向合格投资者募集。

西方国家的合格投资者标准经历了一些变化，现行合格投资者标准通常具备以下几个特点：一是原则要求投资者具有一定的风险识别能力和风险承担能力;二是要求投资者认购的基金份额达到某一最低要求;三是根据投资者的资产规模或收入水平判断其风险承担能力;四是认可某些持有特定金融牌照(如商业银行)或其他大型专业投资机构(如养老基金)及其高级管理人员为当然合格投资者。

我国的合格投资者认定标准与其他主要国家的标准大致类似。

按照我国《证券投资基金法》的规定，合格投资者是指“达到规定资产规模或者收人水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人”。

北京乐考网-2020年基金从业《私募股权投资》高频考点习题1.合格投资者必须具备的要素包括( B )。

Ⅰ.具备风险识别能力Ⅱ.达到规定的资产规模或收入水平Ⅲ.具备风险承担能力IV.具备专业的投资能力A.Ⅲ、IVB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IVD.Ⅰ、Ⅲ、IV2.关于股权投资基金管理人的内部控制，表述正确的是( A )。

Ⅰ.股权基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度Ⅱ.投资决策应符合合同所约定的预期收益、投资范围、投资策略III.所有基金都应当由基金托管人进行托管Ⅳ.管理人选择基金服务机构时，应关注该服务机构是否存在与基金服务业务相冲突的其他业务A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、IVC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ某股权投资基金的合同条款约定，单个投资项目退出后开展分配，其分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金;(2)按照每年8%的门槛收益率向投资者分配优先回报;(3)管理人按照投资者已获优先回报的25%获得追加分配;(4)按照投资者80%、管理人20%的比例分配剩余利润。

假设该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所以税收和基金费用。

(分数：2)(1).该股权投资基金投资的A项目，投资金额2000万元，投资期限1年，退出金额3000万元，项目退出后立即分配，该项目者和管理人可分得的金额分别为( C )。

(分数：1)A.2400万元和600万元B.2816万元和184万元C.2800万元和200万元D.3000万元和0万元(2).该股权投资基金投资的C项目，投资金额2000万元，投资期限2年，退出金额2100万元，项目退出后立即分配，该项目投资者和管理人可分得的金额分别为( C )。

(分数：1)A.1700万元和400万元B.2080万元和20万元C.2000万元和100万元D.2100万元和0万元3.关于竞业禁止条款，表达正确的是( C )。

A.竞业禁止只能以约定形式出现，无基于法律直接规定而产生的竞业禁止义务B.竞业禁止条款的目标是保障股权投资基金的利益，对目标公司的利益则有一定损害C.竞业禁止条款不仅可以限制员工本人生产与公司有竞争力关系的同类产品或经营同类业务，也可以禁止员工劝诱其他员工从公司离职D.竞业禁止条款只能限制在职的公司成员，对员工离职后的行为没有约束作用4.股权投资基金是否选择托管，通常由( C )。

2022-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关模拟题库包含答案单选题（共20题）1. 股权投资基金提供增值服务的目的是（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A2. 关键管理指标主要包括（）情况等。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B3. 关于基金管理人在中国证券投资基金业协会登记时的业务范围问题，以下表述错误的是（）A.对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B.众筹等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离B在管理人登记法律意见书中，律师需要对股权投资基金类管理人从事“投资咨询”业务进行审慎调查和论证说明C.对于兼营保理、担保、房地产开发、交易平台等业务的申请机构，需要提前进行业务剥离D.股权投资基金类管理人的“投资咨询”业务的实际经营范围可以存在《证券、期货投资咨询管理暂行办法》规定的“证券、期货投资咨询”业务【答案】 D4. 关于合伙企业的生产经营所得和其他所得，说法正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 D5. 以下关于有限合伙型股权投资基金利润分配及亏损分担的表述中，正确的是（）。

A.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担必须按照投资者实缴资本分配、分担B.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理C.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担必须按照投资者认缴资本分配、分担D.所有投资者平均分配、分担【答案】 B6. 关于有限合伙企业新合伙人入伙，以下表述错误的是（）A.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额缴纳出资：未按期足额缴纳的，应当承担补缴义务，并对其他合伙人承担违约责任B.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议C.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其实缴出资额为限承担责任D.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任，入伙协议另有约定的，从其约定【答案】 C7. 股权投资基金进行业绩评价时，常用的指标不包括（）。

1 、有限合伙基金是一种A、开放式基金B、股票基金C、债券基金D、封闭式基金参考答案：D2 、从法律形态来看，不( )属于风险投资的组织形式。

A、有限合伙制B、信托基金制C、合作制D、公司制参考答案：C3 、在有限合伙制风险投资机构中，有两种合伙人，即有限合伙人和一般合伙人。

合伙人的集资有两种形式，一种是基金制，另一种是( )。

A、资金合伙人B、有限合伙人C、实收制D、承诺制参考答案：D4 、风险投资机构是风险投资体系的核心。

在融资市场中，风险投资机构处于( )地位。

在投资方市场中，风险投资机构处于主动地位。

A、主动B、被动C、主要D、次要参考答案：B5 、对有限合伙企业的业绩衡量最常用的是( )。

A、风险资本家的表现B、内部收益率C、经验分析法D、对合伙公司技能水平的质量评估参考答案：B6 、有限合伙协议是由( )共同制订并共同遵守的。

A、风险资本家和风险企业B、风险企业和有限合伙人C、一般合伙人和有限合伙人D、一般合伙人之间参考答案：C7 、我国现有的风险投资机构在性质上主要属于( )。

A、B、C、D、A、政府风险投资机构B、企业风险投资机构C、私人风险投资机构D、保险基金风险投资机构参考答案：A8 、按照接受风险投资企业的发展阶段，一般可将风险投资分三阶段，其中不包括( )。

A、种子投资B、天使投资C、创业投资D、发展投资参考答案：B9 、从总量和业务范围来看，( )在整个风险资本行业中都居于重要的地位。

A、商业银行B、证券公司C、投资银行D、财务公司参考答案：C10 、天使投资人更倾向于在企业发展的( )进行投资。

A、初创阶段B、发展阶段C、成熟阶段D、衰退阶段参考答案：A11 、风险投资机头的运作成本主要包括( )A、日常经营支出和代理成本B、日常经营支出和应缴税款C、代理成本和应缴税款D、代理成本和应缴税款参考答案：B12 、公司制风险投资机构主要有( )基本形式。

A、无限责任公司和股份有限公司B、有限责任公司和合伙企业C、有限责任公司和股份有限公司D、合伙企业和股份有限公司参考答案：C13 、风险投资的功能不包括( )。