工程竣工结算初审送审流程表

工程竣工结算流程图一、工程竣工结算概述工程竣工结算是建设单位与施工单位之间，最终确定工程造价的经济法律行为，也是最后结清工程价款、办理工程交付的依据。

竣工结算由施工单位编制，建设单位审核确认，它的编制应严格遵照国家有关法律、法规及政策，严格执行基本建设程序和有关审批制度。

二、工程竣工结算的编制原则工程竣工结算的编制应遵循以下原则：1、遵守合同：应遵守合同条款，按照合同约定的结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等来进行编制。

2、讲究实事求是：要按照施工实际情况如实计算价格，既不能多算，也不能少算，保证竣工结算真实反映工程造价。

3、统筹兼顾：要全面考虑各方面利益，既要考虑建设单位的利益，也要考虑施工单位的利益，做到公正合理。

4、严明纪律：在编制竣工结算过程中，必须严格遵守国家有关法律、法规和政策，不得弄虚作假。

三、工程竣工结算的编制依据工程竣工结算的编制依据主要包括以下几方面：1、施工合同：是编制工程竣工结算的主要依据，合同中有关条款的约定对工程造价具有决定性影响。

2、工程竣工报告：是确认工程竣工的重要依据，是进行工程竣工结算的前提条件。

3、施工图预算：是施工企业控制施工成本、进行成本核算的基础，在施工过程中如发生设计变更或索赔等情况，应在施工图预算的基础上进行调整。

4、施工过程中的合同变更：在施工过程中发生的合同变更，应根据合同约定及时进行签证确认，并纳入竣工结算。

5、其他相关资料：如工程单、现场签证单、工程索赔单等。

四、工程竣工结算的编制内容工程竣工结算的编制内容主要包括以下几方面：1、工程量清单：是反映工程项目总体建设规模和工程造价的重要文件，由建设单位提供，施工单位按照清单进行报价。

2、竣工图纸：是反映工程实际施工情况的图纸文件，是编制竣工结算的重要依据之一。

3、施工合同：是明确建设单位和施工单位权利义务的重要文件，对工程造价具有决定性影响。

项目工程竣工结算流程图一、引言竣工结算是工程项目管理的最后环节，也是企业收益和成本核算的关键环节。

TDCQ工程竣工结算审计送审表《TDCQ工程竣工结算审计送审表》填写说明根据TDCQ《建设工程审计实施办法》（师校发（2017）61号），工程造价8万元（含）以上的工程竣工结算须提交审计处审计。

学校项目管理单位人员填报“TDCQ工程竣工结算审计送审表”，并经单位负责人审查签字盖章后送审计处。

L审核依据：国家行业相关文件，学校工程管理相关文件2 .全部送审资料须提供纸质版原件，审计工作结束后全部归还。

不能提供原件的，请在复印件上加盖公章和骑缝章，复印件用毕不再归还。

电子版资料发至。

3 .“内部审核单”是项目管理单位遵循TDCQ相关制度，执行建设（修缮）工程内部控制流程，在工程管理的招标采购、合同签署、预算（工程量清单、招标控制价）、结算书审核等环节进行内部管理、审核批准的流转性转签单。

建设（修缮）工程内部控制不健全的，根据《教育部直属高校经济活动内部控制指南（）》相关内容进行调整完善。

“内部审核单”格式参见附件K4 .“项目管理单位确认单”是指项目管理单位在施工过程中关于材料、设备规格型号、数量、单价及工期、人工等事项的批准文件；“项目管理单位供货的材料、设备”需项目管理单位提供自行采购的合同及与施工单位的货物交接清单。

格式参见附件205 .“工程验收报告/单”是参建各方（项目管理、勘察、设计、监理、施工单位）根据国家验收规范对工程是否按合同约定和设计要求完成，各系统使用功能是否正常，质量是否符合国家验收标准，出具意见并签字盖章的文件。

6 .工程竣工结算书须施工单位盖章确认，并附加盖公章的施工单位资质证书复印件。

7 .工程结算书、投标报价或预算书须提供预算软件电子版文件；竣工图应加盖竣工图章，监理单位应对竣工图进行审核并签章确认，若无监理单位，须由项目管理单位签章确认。

招标图、施工图、竣工图等图纸须提供CAD电子版文件。

8 .“资金来源”栏中“经费来源单位号”和“经费项目号”按照项目立项信息进行填写。

工程项目竣工结算审计送审资料说明一、审计送审表中“工程项目名称”应与合同中“工程项目名称”一致，填写完整的项目名称。

“工程管理部门签章”一栏，工程管理部门应对送审资料的真实性、完整性、合法性予以承诺，由工程管理部门负责人签字确认并加盖公章。

二、工程结算书需提供两份原件。

工程结算书上的“工程项目名称”与合同中工程名称一致，建设单位、施工单位名称要填写单位全称，与单位公章名称一致。

封面上由施工单位、监理单位和建设单位负责人签字加盖公章以及造价编制人员资格章。

三、工程量计算书需提供电子版工程量计算书，应有工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单等内容在工程量计算式中一次计算。

四、审计承诺书由施工单位负责人签字，并加盖公章。

五、施工单位法人代表授权书是授权给结算审计事项的代理人。

六、施工合同的签订严格执行学校有关规定，补充协议应为主合同的补充或延伸。

合同和补充协议均应有签约双方负责人签字并加盖合法公章，负责人应为法人代表或经法人代表授权的委托人。

七、经审定的施工组织设计。

八、竣工图应严格按照泰安市有关竣工图要求进行编制。

用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字确认。

九、图纸会审记录要求按图纸会审的时间先后整理装订成册，并由各单位参加会审人员签字盖章确认。

十、隐蔽工程验收资料要求提供隐蔽工程验收记录文本资料和影像等。

十一、设计变更单按设计变更的时间先后整理装订成册，要求有设计人员的签名及设计单位的盖章，工程管理部门同意按相关的设计变更进行施工的签字意见和单位盖章确认。

十二、现场签证单要按签证的时间先后顺序整理成册，签证单上须有签证的项目名称、时间、地点、内容、工程量计算式等，经施工单位、监理单位和工程管理部门三方签字盖章，其中工程管理部门需要两个人签字。

十三、有关涉及造价变化的技术核定单、工作联系单和会议纪要，不得直接作为计价依据，只能作为变更或签证等计价依据的附件。

工程竣工决算送审制度一、总则1. 为了加强工程项目管理，保障国家资产的安全与效益，根据国家有关财经法规和建设程序，特制定本制度。

2. 本制度适用于所有由国家投资或者国有资金占主导地位的建设项目。

3. 工程竣工决算是指工程项目完工后，根据实际完成的工程量和合同约定，编制的最终财务结算文件。

二、组织机构与职责1. 设立工程竣工决算领导小组，负责全面监督和管理工程竣工决算工作。

2. 工程管理部门负责提供完整的工程进度资料和变更记录。

3. 财务部门负责审核工程费用的真实性、合法性，编制初步的财务结算报告。

4. 审计部门负责对财务结算报告进行独立审计，确保决算的准确性和合规性。

三、决算编制流程1. 工程完工后，施工单位应及时整理工程量清单、合同协议书、变更洽商记录等相关材料。

2. 施工单位应依据实际完成的工程量和合同约定，编制初步的工程竣工决算报告。

3. 工程管理部门应对初步决算报告进行审核，确保工程量的准确无误。

4. 财务部门根据审核后的工程量清单，结合合同条款，编制财务结算报告。

5. 审计部门对财务结算报告进行审计，提出审计意见。

6. 根据审计意见调整后的财务结算报告，作为最终的工程竣工决算报告。

四、送审程序1. 完成工程竣工决算报告后，由工程竣工决算领导小组组织相关部门进行会审。

2. 会审通过后，将工程竣工决算报告及相关材料报送至上级主管部门或业主单位。

3. 上级主管部门或业主单位收到决算报告后，应在规定时间内组织专家进行评审。

4. 评审通过后，方可进行最终的资金拨付。

五、监督管理1. 各级管理部门应加强对工程竣工决算工作的监督检查，确保制度的执行。

2. 对于违反本制度规定，造成国家资产损失的单位和个人，应依法追究责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由工程竣工决算领导小组负责解释。

2. 各单位可根据实际情况，制定具体的实施细则。

工程竣工结算审核流程图
①送审资料应包含但不限下列全部内容：
1、工程招标文件、招标答疑纪录、工程概预算书、工程量清单、招标控制价等相关资料。

2、投标文件、商务标电子版（计价软件格式）、投标报价表。

3、评标记录、中标通知书。

4、施工合同及相应补充协议、会议纪要等合同性文件。

5、招标施工图、图纸会审纪要、工程变更通知书、技术核定单、竣工图等。

6、现场施工记录、签证单、隐蔽工程检查验收记录。

7、由建设管理单位自行采购设备、主要材料的合同、清单、出入库资料及其他资料。

8、进场的材料、设备的验收记录。

9、工程监理报告、竣工验收报告。

10工程项目批准的开工报告、工期延期联系单、安全文明施工措施费考评表、奖励费计取证明材料等。

11、工程竣工结算书（包括工程量计算书和钢筋明细表）及结算书电子版（计价软件格式）。

12、审核费用分摊协议。

13、与工程结算有关的其他资料。

②工程竣工结算报送审核委托书由审计室提供固定格式。

③施工单位对初步审核结果提出的书面意见应具体说明项目、原因、依据等。

公司工程项目竣工结算及财务决算流程介绍工程项目竣工结算及决算流程介绍本文将介绍工程项目竣工结算流程及其必要步骤。

首先，建设项目竣工验收合格后，施工单位应在合同约定的期限内完成竣工结算编制工作。

对于属于XXXX财政局竣工结算委托范围的建设项目，应根据财政局的要求申请进行竣工结算；而对于范围以外的建设项目，则需根据集团内部的要求，申请进行竣工结算。

竣工结算送审资料应完整准确、图形清晰、字迹工整。

工程结算书需一式三份（一正二副），其他结算送审资料一式一份（正本）。

建设项目竣工结算送审资料包括立项批文、招投标文件、施工合同、开工、竣工验收报告、完整、规范的竣工图纸及资料、图纸会审、设计交底、设计变更文件、工程预算书、施工组织设计、工程会议纪要及有关工程记录、确认的索赔、现场签证事项及价款、工程结算书（包括工程量计算书）、特殊材料、设备及专业工程价格核定单、新增综合单价核定单、跟踪审计文件、其他涉及结算的文件资料。

建设项目竣工结算送审资料由项目责任部门进行初审，结算送审资料根据初审意见进行修改补充后，项目责任部门在工程结算送审单上签署初审意见并由项目负责人签字。

XXX收到经项目责任部门初审过的结算资料后进行复核，对结算资料不完整或不符合要求的，由项目责任部门督促施工单位补充完善。

在资料齐全、手续完备的前提下，XXX接收建设项目竣工结算资料，同时施工单位签署工程结算承诺书。

接收完结算资料后，XXX按照接收顺序移交给XXX或者移交给第三方造价咨询机构进行竣工结算审计。

在审计过程中，如果出现不明确或持有异议的问题，应与项目责任部门联系，会同项目责任部门现场代表、项目责任部门负责人、监理代表、跟踪审计代表、承包人现场代表、设计单位代表等共同到施工现场查勘和取证。

承包人在审计过程中或对初审如有异议，可提供相关依据，XXX配合召集结算审计单位相关人员、项目责任部门现场代表、项目责任部门负责人、监理代表、跟踪审计代表、承包人代表、设计单位代表等共同会商，充分听取各方意见，可实事求是地对相关问题达成明确意见，结算审计单位形成签章完整的书面会商纪要，用以共同遵守。

工程竣工结算控制流程
备注说明：
1：竣工工程结算实行两次审核；一般工程，委托咨询公司初审（零星工程及简单甲分包工程，各公司造价部初审），集团造价管理中心复审。

严禁集团造价管理中心预算人员私自和施工单位直接接触。

2：根据项目大小和复杂程度具体情况，经请示董事长同意批准，部分总造价较高和复杂工程项目结算审核实行三审制：同时安排两家造价咨询公司进行审核，一家初审（最终出报告盖章）、一家复核（出报告不盖章），集团造价中心三审定案。

工程预算工作流程图附件一：工程预算资料交接表工程预算资料交接表项目名称：编号：备注：上述资料均需提供原件，具体资料名称根据实际资料名称可做修改，具体资料要求详见管理办法第十四条。

填表说明：1、本表由工程等相关部门在提供资料阶段填写，随表提供预算所需各类资料。

2、委外预算编审时，资料的交接也使用本表。

附件二：主要材料、设备或分部分项工程清单主要材料、设备或分部分项工程清单填表说明：1、此表由工程等负责材料采购的部门提出该工程所需的主要材料、设备（或分部分项工程）需求，具体包括材料、设备品种、规格、品牌、市场价格（或分部分项工程市场价格），由预结算管理部门（人员）对清单内容进行预算估价后，构成附件一工程预算资料交接表的附表2、分部分项工程指土方、桩基础等分部分项工程。

附件三：预算编制说明预算编制说明预算编制说明应包括的内容如下：一、建设单位、工程名称二、本预算包含详细范围及界面：三、本预算未包含详细范围：四、预算编制的分项要求：按《XX集团房地产开发标准成本项目分类表》执行五、图纸依据：本预算书根据的施工图号图进行工程量计算。

六、计价办法：七、套用定额：八、取费标准：九、人工工资标准：十、主材及价格：十一、暂定项目的具体做法：十二、甲方限价材料及设备的价格表：十三、按独立费计入的项目：十四、其它事项（如施工组织设计、图纸有关事项说明）：编制部门（人员）（签章）：编制时间：年月日填表说明：1、上述内容根据预算的具体情况编写，可以根据实际情况补充应说明的内容。

2、本说明构成附件一工程预算资料交接表的附表附件四：工程预算承诺书工程预算承诺书公司：为规范工程造价管理，提高预算工作效率，控制工程预算误差比例，我公司对承包贵公司的所出具的预算承诺如下：我公司承诺本工程预算按照《长沙房产（集团）有限公司预结算管理暂行办法》执行，对该工程项目所编制的预算误差不超过预算审定金额的15%：1、如果15%＜（送审金额—预算审定金额）/预算审定金额≤20%时，我公司同意承担审减金额超过预算金额15%以上部分产生的审计费用；2、如果（送审金额—预算审定金额）/预算审定金额＞20%时，我公司同意承担全部审计费用。

工程施工验收结算流程表
一、立项阶段
1. 确定项目范围和目标
2. 制定施工合同
3. 确定阶段性工作计划
4. 完成项目立项申请报告
二、施工管理阶段
1. 施工过程监控
2. 定期会议和报告
3. 质量控制和质量验收
4. 确认工程进度和成本
5. 完成各项工程任务
三、验收阶段
1. 提交验收申请报告
2. 安排相关部门进行验收
3. 处理验收中的问题和意见
4. 确认验收结果
四、结算阶段
1. 编制结算申请报告
2. 提交结算申请
3. 审核结算申请
4. 付款结算
五、总结阶段
1. 完成项目总结报告
2. 确认项目结果
3. 改进工程管理流程
以上是工程施工验收结算流程表的详细内容。

在实际操作中，需根据项目实际情况适度调整和补充。

希望对您有所帮助。

竣工结算审核项目操作流程范本序言随着行业的竞争力不断提升、专业水平要求不断提高，公司必须跟随行业的步伐向上发展，当行业要求各企业不断规范化、高标准化的同时，各企业也必须严格要求员工跟随前行。

所以通过对前期结算审核类业务的分析、总结，以及根据复核中发现的常见问题等，结合公司线上、先写操作流程，将结算类业务的流程划分为“十大阶段”，每个阶段又根据实施的内容、顺序划分为若干个小节点，每个步骤、每个节点的内容，都有他存在的目的，都有着承上启下的作用。

目录NO.1 前期准备一、接受委托二、策划分工NO.2 办理初稿一、资料审查（形式审查、内容审查）二、工程量审查三、综合单价审查四、组织措施费审查五、规费税金审查六、人工、材料价差审查七、工程量偏差审查八、下浮比例审查九、工期逾期审查十、形成初步审核报告NO.3 现场踏勘NO.4 核对及争议问题处理NO.5 三（四）级复核NO.6 签订审定单NO.7 成果文件签发、盖章、装订、送出NO.8 项目总结、评价NO.9 纸质资料归档NO.10 咨询费用计算与收款竣工结算审核项目操作流程及工作思路指引（初稿）为了有效实施全面质量管理，保证工程造价咨询成果的真实性、完整性、科学性，分公司对目前的结算审核类业务进行分析、总结，并制定本指引，主要目的是为了提高各业务人员的工作质量、工作效率，为各执业人员提供工作思路。

NO.1 前期准备一、接受委托1.首先，进行资料接收：在收到委托单位的任务分配信息时，在规定时间内、到指定地点接收项目资料，并在接收资料时，当面清点所有送审资料，核查送审资料清单与实际送审资料内容是否完全一致，若存在缺漏或不一致的情况，应当面及时提出，并对资料交接清单进行修正。

在资料交接双方确认现有送审资料无误后，我司审核人员应当面向移交资料人明确：“今日是对现有送审资料的接收，对于项目结算资料是否齐全、是否满足结算审核的要求，需审核人员对送审资料进行全面审查后，确定是否存在关键资料缺失的情况，若存在，则我司会以书面函件的形式要求完善对应资料”。

竣工结算报送及审核流程一、竣工结算流程二、流程说明1、工程竣工验收合格后30天内,施工单位向监理单位递交竣工结算申请及完整的结算资料见结算资料清单;2、监理公司接到结算申请及结算资料后10天内,对资料的准确性、完整性、符合性进行审核,如不符合要求,施工单位应在7天内补充及修订不完整不准确的资料;监理公司对上述结算资料出具结算意见;3、甲方项目部在接到经监理审核的结算申请及结算资料后10天内,对资料的准确性、完整性、符合性进行复核,如不符合要求,施工单位应在7天内补充及修订不完整不准确的资料;项目部对上述结算资料出具结算意见;4、经项目部审查通过的结算资料视为最终的结算资料,在此之后无论任何单位或部门补充的资料均须按上述流程并报甲方公司领导批准方予受理;5、成本部在接到项目部转来的结算资料后组织预算工程师进行结算审核;根据工程实际情况在1~3个月内完成;6、成本部审核完毕在与施工单位进行校对前须同施工单位共同制定校对工作计划,明确校对时间及在每个时间段的应校对的工作内容,双方签字确认;若在校对过程中施工单位预算人员在某个时间段内未前来校对则视为施工单位认可甲方对该时间段内工作内容的审核结果;7、校对工作完毕后,预算工程师将校对后的结果提交成本部指定的专业预算工程师进行复核;8、专业预算工程师在接到校对结果后21天内进行复核,如有不同意见及时与主办工程师进行沟通然后将统一意见后的结算书提交成本部经理审核;9、成本部经理在7天内对专业预算工程师复核后的结算书进行审核;10、成本部审核结果报送公司领导审定,经公司审定的结算书一式四份,甲乙双方签字盖章,甲方存三份,乙方存一份;该结算书做为甲方支付工程结算款的唯一依据;如甲方需要另行编制竣工结算证明及建设工程造价结算核准表,乙方必须无条件配合,该竣工结算证明及建设工程造价结算核准表所附之结算书仅作为办理相关证件用,不作为支付工程款的依据;三、施工单位申报竣工结算需提交的资料清单1、结算申请表一份,该结算申请表须经监理公司及甲方项目部签署意见,对施工单位报送的竣工结算资料进行审核确认,对施工范围及施工过程中合同执行情况进行详细说明,确认施工范围是否与合同约定相符、在施工过程中施工范围有何变化以及与其他分包单位的施工范围如何界定;2、工程开工令;3、施工方案及施工组织设计：必须是原件,且该施工方案及施工组织设计在项目施工前经甲方签字认可并盖公章;4、图纸会审纪要、涉及到造价的会议纪要：必须是原件,编号清晰明确;5、工程指令、工作联系单：必须是原件,编号清晰明确;6、设计变更图或设计变更通知单：必须是原件且有甲方公司盖章,编号明确,以方便核对为原则;７、现场签证单：必须是原件且所有签证单必须有监理公司及项目部的签署意见并且由甲方公司盖章,无监理公司或项目部签署意见且加盖甲方公司公章的签证单一律不予结算;签证单必须按专业分类、编号;8、经双方确认的甲供材料清单：原件,分专业编号;9、材料设备认价单;必须是原件,按专业分类、编号;10、工程材料采购、订货、运输、进场、验收、使用等方面的凭据;11、涉及到工程造价的其他文件信件、指令、通知、答复等：原件;12、国家、省、市有关影响工程造价的文件、规定等;13、项目部签发的奖/罚通知单;14、竣工验收证明;15、工程移交交接单;16、竣工图三套含光盘二张;必须是完整、准确的且经监理公司及项目部复核确认的竣工图;施工单位所报竣工结算,若在其项目计价表中的某一子项目或分部分项工程缺图纸或图纸中对该子项目或分部分项工程的施工工艺、所用材料描述不清,致使无法计量的,我公司预算部将不计算该部分工程的费用；对于建筑结构图与专业深化施工图之间,若对同一构件或建筑部位在尺寸标注上存在差异,又无我公司确认的设计变更单、技术联系单或图纸会审纪要给予相应解释或说明的,甲方成本部在计量时以建筑结构图尺寸为准;17、竣工结算书一式二份,需施工单位法人代表签字、盖章;18、工程量计算书含电子版一份;四、结算办法1、对于贯穿整个项目的工程如土建等将采取分段结算的办法,即地下室结构完工后即进行地下室结构的结算,地上结构完工后即进行地上结构的结算,依此类推;2、分阶段结算时,结算资料中可暂不提供竣工图,待总结算时再提供;五、对于申报竣工结算不准确的惩罚施工单位申报的竣工结算准确度必须在90%以上,如经双方校对的结算造价与施工单位申报的竣工结算造价相差超过10%含10%,则扣除工程结算总价的5%作为惩罚;工程结算申请表工程结算确认书。

工程建设项目竣工决算审计流程一、资料收集、审前调查:1、接收：对被审计单位送达的资料应填写审计资料交接清单；2、登记：对被审计单位送达的审计资料进行登记（项目名称、送达时间、联系人及电话、送审金额、初审情况等）；3、调查:由审计组长将项目情况进行审前调查，填写项目信息表,并做好审前调查报告或记录。

二、审计准备1、主审制定审计方案(可采取表格式或文本式）；2、主审负责草拟审计通知书（含承诺书、提供资料清单、审计公示、廉洁反馈单)；3、分管局长签发.三、审计实施:1、对组织审计的项目，由工程主审负责对审计程序、质量、进度等进行跟踪检查;2、外聘人员在与施工单位核对前应将初审情况告知工程主审，由工程主审与被审计单位联系并在审计局指定地点进行核对，与被审计单位进行现场测量的,应将测量结果形成书面勘察记录;3、对审计异议问题,科室负责人召集审计组商议,并请分管领导一并参加,形成一致意见的均应形成业务会议纪要；与建设、施工等相关单位沟通协调的，应形成协调会议纪要.4、工程核定单经登记后,由审核人签字,建设、施工单位签字盖章(一式五份）后,送审计局,复核、批准、盖章后生效。

建设、施工单位各执壹份，主审留档两份，其余交科室专人留存。

工程审核明细一式三份，审计、建设、施工单位各执一份。

5、一般项目在接到报审之日起3个月内完成，大型项目或有特殊情况的可适当延长审计期限，但应将延长理由告知被审计单位.6、外聘人员负责编写工程审核情况报告、审计日记、审计工作底稿；7、工程复核负责对工程审计工作底稿进行复核；8、工程审核人负责将工程结算审核结果进行汇总，编写工程结算审核情况报告递交审计主审，内容应反映:工程概况、建设单位送审情况，业主、监理初审情况,审核内容、依据、方法及结果,主要核减情况、甲供材料及水电费等扣除情况、存在的主要问题、审计建议等.9、主审将工程审计资料整理后，除存档资料(施工单位送审结算汇总表、初审结果、资料交接清单及审计形成的资料等）留主审外，退还建设单位的资料(竣工资料、图纸等)与之办理相关手续;10、财务审计负责编写财务审计工作底稿;11、审计组长负责项目一级复核；四、审计结案：1、主审对审计结果草拟审计报告征求意见稿,并将审计资料整理后一并送达科室负责人审核；2、草拟的审计报告经分管局长审核后送达被审计单位征求意见；3、主审负责填写审计报告反馈意见说明书;4、主审负责编写正式审计报告和审计决定；5、科室负责人负责填写审计报告审核意见书；6、递交法制部门复核;7、主审负责审计结果文书的送达及审计决定执行事项；8、由主审将审计结果文书送达科室统计员进行统计和上报;9、审计回访.五、审计档案1、审计主审负责项目立档,装订前由档案专管员负责进行审核；2、原则上每季度将结案的项目立档存放.。

工程竣工结算审核工作基本流程一、收集与结算相关竣工资料一般来说，对一个清单计价工程需收集以下资料1.招标文件、答疑纪要、中标人投标文件，包括投标函、商务标书（含单价分析表）技术表述2.施工合同及补充协议，标后调整经审批的施工组织设计、施工图（含电子版）、图纸会审记录3.竣工图（含电子版）、材料核价表、设计变更单、技术核定单、隐蔽记录、验槽记录、停工报告、监理工程师指令、其他工程签证、索赔单、现场会议纪要或报告、施工方报审的竣工结算编制书、施工方工程量计算书（如为电算提供软件计算电子文件）4.地勘报告对挖土的土质类别存在争议的时候有作用）、监理合同（含经济签证授权内容）、监理报告、专业分包工程分包单位的竣工报告及资料、桩基检测报告中有关桩长的应变检测参考数据、施工单位施工记录、原始票据、现场照片或摄像。

5.其他可以收集的有用资料、咨询单位自身长期积累的计价文件和规定二、详细阅读、分析和对比竣工结算资料第一：确定本工程的结算方式，主要看合同约定结算条款合同约定结算条款非常重要，是决定该项目工作方式的重要依据），如果结算条款约定不清晰的，需要甲乙双方签订补充合同或在结算会议纪要中明确.第二：判断竣工结算资料的有效性。

比如，竣工图必须要由建设单位或经授权的监理单位有权人员签字确认，并加盖施工图章。

设计变更单必须是设计单位编制，且有设计人员签名和设计单位印章，并且该项变更经建设单位同意，经监理单位确认发出.隐蔽记录、变更材料核价表、请单外单价审批等工程签证要有建设单位或经授权的监理单位有权人员确认。

即，每一类工程字资料必须要有相应的负责人员确认才能生效。

第三：判断竣工结算资料的准确性.比如，竣工图应该如实反映工程实际情况，竣工图的绘制应该根据施工图、设计变更单、技术核定单、隐蔽记录等工程签证汇总绘制。

施工方在编制竣工图时有可能有意或无意的扩大工程量，因送审结算是依据施工图编制的，如果将上述有关资料与竣工图做对比，就可能发现差异并轻松做核减.再如，将隐蔽记录中基础土石比签证与验槽记录、地勘报告有关土石性质及所处深度的数据作对比，也可能发现差异并做核减。

工程项目竣工结算流程工程项目的竣工结算流程是指在工程项目完工后，对工程质量、工程量和工程费用进行评估和核算的过程。

竣工结算流程包括工程验收、工程量核算、工程质量评定和工程费用结算四个阶段。

工程验收是竣工结算的第一步，也是最重要的一步。

工程验收是指由建设单位组织相关部门对工程项目进行全面检查、测试和评估，确认工程质量符合规定标准，并形成验收报告。

工程验收的内容主要包括工程质量验收、工程量验收和安全与质量验收。

1.工程质量验收：对工程项目的质量进行全面检查，包括结构安全性、设计规范性、设备运行稳定性等方面。

对存在质量问题的部分进行整改或修复，直至符合规定标准。

2.工程量验收：根据工程项目设计图纸和实际施工情况，核对工程项目中的各项工程量，包括土方开挖量、砼浇筑量、钢筋使用量等。

确认实际施工工程量与设计工程量一致。

3.安全与质量验收：对工程项目的施工安全措施、施工质量控制以及相关安全合规性进行评估，并确认是否符合国家相关安全标准和规范。

工程量核算是竣工结算的第二步，是根据实际工程量和合同单价计算工程费用的过程。

对工程项目的施工工程量进行核对和统计，然后与合同约定的工程单价进行相乘，计算出各项工程费用，并形成工程结算表。

1.施工工程量核对：核对工程项目中的各项实际工程量，包括土方开挖量、砼浇筑量、钢筋使用量等，与竣工图进行对比，确保核算的准确性和公正性。

2.工程费用计算：按照合同约定的工程单价，将实际工程量与工程单价相乘，得出各项工程费用。

工程费用包括材料费、人工费、施工设备费、管理费和利润等。

3.工程结算表编制：将各项工程费用汇总，编制工程结算表，明细列出各项工程费用和支付标准，以便后续的付款和核对。

工程质量评定是竣工结算的第三步，是对工程项目的质量进行综合评价和等级划分的过程。

通过对工程项目的实际质量情况进行评估和测试，确认工程质量是否符合相关标准，然后根据评估结果对工程项目进行质量等级划分。

1.工程质量评估：对工程项目的质量进行全面评估，包括结构安全性、施工工艺、施工质量等方面。

为了提高结算审核质量,规范审核行为，加强审核管理,特拟订工程结算审计工程流程。

1、咨询单位交接资料，填写“结算资料交接单”2、咨询单位熟悉资料，提交“建设工程咨询实施方案”3、组织召开由委托审核单位，施工单位和咨询单位(简称: 三方)参加的工程结算审计审前工作会议4、咨询单位向委托方通报初步审核意见，由委托方主持，与施工单位见面核对初步审核意见。

为了催促核对双方遵守时间，双方对帐人员须填写“工程结算审核签到表"。

对每日已核对认可的量价，须双方签字确认。

对于有争议的项目，可由委托方组织召开商议会，以便达成共识.5、咨询单位出具审计报告。

施工单位可在收到初稿 15 日内提出书面意见， 15 日内不提出书面意见，视为默认。

在初稿得到认可后，三方签署造价咨询成果确认表，以便形成审核最终报告。

如施工单位提出书面意见,由委托方组织相关部门共同复审确认，以便形成共识；6、咨询单位提交审核正式报告，归还送审资料;附件 1：以下由管理单位填写：工程名称计划总投资管理单位施工单位合同价款监理单位自 开工竣工时间至年 月年 月编 制 标 的 □ ( 其 中 ： 定 额 基 价 □ 清 单 报 价 □ )委托事项 预算审计 □ 跟踪审计 □ 结算审计 □决算审计 □已经内审 □是 □否施工单位送审金额内审审减额送审资料齐全签署新建工程项目结算承诺书签署维修工程项目结算承诺书内审单位内审后结算金额内审审减率□是 □否□否□否签署让利协议条款 □是 □否承诺： 为保证审计处对委托事项作出客观、公正的鉴定、评价，确保在审计期间的稽查权，我们向贵处提供真实、合法、完整的送审资料,没有遗漏，并在查阅文件、财产清查以及约定当事人谈话等方面，赋予积极配合.□是□是管理单位(盖章)负责人：内审单位(盖章)负责人：施工单位(盖章)负责人:委托时间： 200 年月日：受委托，我公司对贵单位工程进行审计.对下列资料进行交接。

(管理单位)于年月日将下列资料交给 (咨询单位)。