ST德豪：关于再次延期回复2019年年报问询函的公告

2019 年，全国餐饮收入实现 46,721 亿元，同比增长 9.4%，基本保持稳定； 限额以上单位餐饮收入 9,445 亿元，同比增长 7.1%，比上年同期上升了 0.7 个 百分点。餐饮市场在继续呈现出稳中向好态势、继续对促进经济发展发挥重要作 用的同时，已进入从高速增长开始转向高质量增长的新时代，竞争压力也日益激 烈。但随着居民收入增加和人民生活水平的提高，作为刚性的民生需求，人们对 餐饮消费依然信心十足，还出现了消费升级新特点、新趋势，餐饮行业将在竞争 中日趋精益求精。
1、公司近三年毛利率变动情况
项目
2019 年
餐饮收入
110,428.06
餐饮成本
36,830.77
毛利额
73,597.29
餐饮毛利率
66.65%
商品销售收入
41,189.90
商品销售成本
27,628.40
毛利额
13,561.50
商品销售毛利率
32.92%
（1）餐饮毛利率变动情况
2018 年
2019 年ห้องสมุดไป่ตู้ 2019 年比 2018 年变动 2018 年变动
2、公司主营业务开展情况 公司主营业务为餐饮服务及食品加工、销售业务，旗下拥有“全聚德”、“仿 膳”、“丰泽园”、“四川饭店”等品牌。2019 年末公司在北京、上海、杭州、 长春等地拥有餐饮门店共计 118 家，其中全聚德品牌门店 110 家，仿膳品牌门店 1 家，丰泽园品牌门店 5 家，四川饭店品牌门店 2 家，形成以全聚德品牌为龙头， 多品牌协同发展的态势。食品加工、销售业务主要为鸭坯及其它食品的研发、生 产与销售。目前已形成以真空包装原味烤鸭、入味烤鸭等为代表的预包装产品， 以鸭肉酥、蛋黄酥等为特色的即食休闲类产品以及日常主食等系列产品。 近三年来，面对餐饮市场需求和消费结构快速变化带来的挑战，餐饮业竞争 日趋加剧。公司的餐饮和食品板块均出现一定程度的下滑，原因有多方面，从内 部来看，产品和服务滞后于市场需求，特别是 90 后、00 后消费群体的兴起，消 费需求转换迅速，而全聚德的餐饮及包装食品都存在着产品陈旧、创新不足、调 整缓慢等问题，特别是与年轻顾客的消费认知形成了差距；从外部来看，餐厅经 营类型更加多元化、差异化，市场进入者众多，正餐市场客源分流明显。全聚德 作为传统正餐领域的知名品牌，一直未涉足其他餐饮领域，经营模式和产品类型 单一，行业扩展不足，因此客流量呈现连续下降趋势，公司业绩及业务发展情况 受到较大影响。 针对上述问题，公司已着手进行调整，作为典型老字号企业的代表，公司将

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审计师的工作–告慰函
• 向公司及投资银行出具的非公开报告 • 尽职调查工作的一部分,就其对投资银行承担责任 • 审计师对招股说明书不负责任,对阐述的正确性不做评论
对公司财务状况提供非公开意见
我们如何做 …
例如
• 独立性声明书 • 以已经进行的审计工作为参考 • 出具审计报告后的发现 • „变化期间“发生的变动
(距离最近一次进行的审计间隔不能超过 135天) • 模拟报表 • 现金流量表 • 对招股说明书上的财务数字进行说明
例如
• 检查公司董事会，监事会及管理层决议报 告
• 检查公司中期财务报告 • 审查公司未经审计的月报 • 查询审计后公司状况的重大变动(如交易的
进展,进行的重组,潜在客户流失等) • 标注财务信息
• 所需信息,文件 • 在公司实地对管理层及员工采访,文件检查
这一过程确保了 • 财务报告的可信性 • 提供企业运营效率和效用的情况 • 是否满足相关法律的要求
公司是否为成为上市公司作好准备?
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审计师的工作–对财务尽职调查的报告
• 向公司及投资银行提供的非公开报告 (公司总体状况和对特定问题的评论) • 调查范围由德豪,公司管理层及投资银行决定
项目进展中的全 面接触
合理的费用
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内容索引
1. BDO (德豪国际) 德国会计师事务所 – 关于我们 2. 杰出的德国团队 3. 审计师的工作 4. 审计师的贡献 5. 联系方式
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审计师的工作
联络人 银行 律师 财务顾问 其他顾问
对客户(发行人)及承销商(投资银行)负责
服务
帮助企业为上市进行准备(整合), 包括税务 对重大财务事件报告 财务尽职调查 评估发行人的财务预测 评价发行人财务流程及控制系统 税务建议 出席筹备会 根据我们的经验制定时间表

证券代码：600579 证券简称：克劳斯编号：2020—026
克劳斯玛菲股份有限公司
关于延期回复上海证券交易所关于公司2019年年度报告的信息披露监管问询函的公告
克劳斯玛菲股份有限公司于2020年5月11日收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于克劳斯玛菲股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2020】0473号）, 公司披露了《克劳斯玛菲股份有限公司关于收到上海证券交易所关于公司2019年年度报告的信息披露监管问询函的公告》（公告编号：2020-023）。

公司在收到上述问询函后，高度重视，立即组织相关人员进行问询函回复工作。

因问询函所涉及的相关数据需经审慎核实，并由年审会计师事务所、重组独立财务顾问、评估机构、审计机构发表意见，公司预计无法在规定的时间内完成问询函回复。

为确保回复内容的真实、准确、完整，经公司向上海证券交易所申请，公司将延期回复问询函。

在问询函延期回复期间，公司将积极协调推进问询函回复相关工作，尽快完成回复并及时履行信息披露义务。

敬请广大投资者关注并注意投资风险。

特此公告。

克劳斯玛菲股份有限公司董事会
2020年5月23日。

B、固定资产计提情况
项目 芜湖芯片资产 大连芯片资产
期末账面价值 33,268.86 54,680.52
减值金额 2,453.05 3,173.13
单位：万元
期末减值后净值 30,815.81 51,507.39
2
蚌埠芯片资产 扬州芯片资产 惠州基地资产 合计
16,727.86 10,183.39
（2）长期资产减值准备的计提情况
A、长期股权投资减值准备计提情况
单位：万元
减值资产名称
期末账面价值
减值准备金额
期末账面净值
对雷士国际长期股权投资
152,849.09
57,649.09
95,200.00
对长期股权投资计提减值准备，主要是因为公司通过全资子公司德豪润达国 际（香港）有限公司持有香港联合交易所有限公司挂牌的雷士国际控股有限公司 （HK.02222，以下简称“雷士国际”）普通股 870,346,000 股，占其已发行普通股的 20.59%。2019 年 12 月，雷士国际出售中国业务 70%权益，并在 2019 年内完成了 交割。鉴于此，公司聘请了评估专家协助管理层对雷士国际股权投资价值进行减 值测试。经评估，截至 2019 年 12 月 31 日，公司的长期股权投资-雷士国际可收回 金额为人民币 95,200.00 万元，公司根据评估结果计提股权投资减值准备 57,649.09 万元。
2,062.84 101.75
2,311.05
单位：万元
期末减值后净值 4,131.27 11,343.65 444.80 15,919.72
对在建工程计提减值准备，主要是公司关停了大连、芜湖、蚌埠、扬州的 LED
芯片业务,各地的工程也停止了建设。为此，公司聘请了评估专家对这些在建工程

证券代码：600843 900924 证券简称：上工申贝上工B股公告编号：2020-033 上工申贝（集团）股份有限公司
关于延期回复上海证券交易所问询函的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

上工申贝（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月27日收到上海证券交易所《关于上工申贝（集团）股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2020】0590号，以下简称《问询函》），具体内容详见公司2020年5月28日在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站上披露2020-029号公告。

公司收到《问询函》后高度重视，积极组织对《问询函》中涉及的问题进行逐项落实回复。

鉴于《问询函》中相关问题尚需进一步核实和补充完善，且需要相关中介机构出具意见，为确保回复内容的准确性和完整性，经向上海证券交易所申请，公司将延期至2020年6月12日前回复《问询函》。

延期期间，公司将尽快完成《问询函》的回复工作并及时履行信息披露义务。

公司指定信息披露媒体为《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站，有关信息均以在上述指定媒体刊登的相关公告为准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

上工申贝（集团）股份有限公司董事会
二〇二〇年六月五日。

股票简称：*ST银亿股票代码：000981 公告编号：2020-076银亿股份有限公司临时管理人关于宁波东方亿圣投资有限公司2019年度业绩承诺未实现之业绩补偿方案的公告本公司临时管理人保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：1、鉴于本次业绩补偿方案涉及金额较大，截止本公告日，业绩补偿承诺方宁波圣洲投资有限公司（以下简称“宁波圣洲”）持有公司922,611,132股股份，质押股份数为899,569,207股（占其持股数的比例为99.63%），冻结股份数为922,611,132股，剩余未受限股份数为0股。

因业绩补偿承诺方持有公司股份存在股份质押情形且是否具备足够履约能力以及是否愿意配合执行业绩补偿方案，均存在较大不确定性。

2、截止本公告日，因宁波圣洲持有的绝大部分公司股份存在质押或冻结情形，已导致2018年度送股补偿方案已逾期实施，目前宁波圣洲及其母公司银亿控股均面临流动性困难，且银亿控股已被宁波市中级人民法院裁定进入重整程序，亦导致2018年度股份补偿对应的现金分红也已逾期返还。

公司提请投资者关注业绩承诺方无法及时履行业绩承诺补偿义务的风险。

银亿股份有限公司（以下简称“公司”）向宁波圣洲发行股份购买其持有的宁波东方亿圣投资有限公司（以下简称“东方亿圣”）100%股权，交易对价总额为798,058.63万元；同时进行配套融资，向熊基凯、宁波维泰、宁波久特和宁波乾亨非公开发行股份46,948,355股募集配套资金，募集配套资金规模不超过40,000.00万元。

2017年10月18日，本次重大资产重组方案获得中国证监会核准。

2017年11月，本次重组发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施完毕。

公司已于2020年6月19日召开第七届董事会第五十二次会议审议通过了《关于宁波东方亿圣投资有限公司重大资产重组2019年业绩承诺实现情况及减值测试情况暨要求相关重组方对公司进行业绩补偿的议案》，详情请见公司于2020年6月20日披露的《关于宁波东方亿圣投资有限公司重大资产重组2019年业绩承诺实现情况及减值测试情况暨要求相关重组方对公司进行业绩补偿的公告》（公告编号：2020-056）。

ST德豪2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为25,603.26万元，与2022年三季度的41,552.76万元相比有较大幅度下降，下降38.38%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为20,412.82万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的79.73%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加677.48万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为24,991.7万元，与2022年三季度的39,131.55万元相比有较大幅度下降，下降36.13%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的53.12%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到的税费返还。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度ST德豪投资活动需要资金157.26万元；经营活动创造资金677.48万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度ST德豪筹资活动产生的现金流量净额为91.33万元。

投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为701.28万元，与2022年三季度的3,528.29万元相比有较大幅度下降，下降80.12%。

2022年三季度经营活动现金净亏空952.2万元，2023年三季度扭亏为盈，现金净增加677.48万元。

国轩高科股份有限公司董事会对2019年度带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）对国轩高科股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》等相关规定，公司董事会对该带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项说明如下：一、带强调事项段的无保留意见涉及事项容诚会计师事务所对公司2019年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、5.（5）关联方资金拆借”所述，2019年11月18日，国轩高科子公司合肥国轩高科动力能源有限公司通过其基建供应商间接转款4,000.00万元给国轩高科的控股股东珠海国轩贸易有限责任公司用于归还珠海国轩贸易有限公司银行借款，形成了对国轩高科的非经营性资金占用。

截止本报告出具日，国轩高科已收到珠海国轩贸易有限公司上述占用资金及利息合计4,078.30万元。

本段内容不影响已发表的审计意见。

二、涉及事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响强调事项段中涉及事项对公司2019年度财务状况和经营成果无实质性影响。

三、董事会意见董事会认为：容诚会计师事务所在强调事项段提醒财务报告使用者关注的事项是客观、真实存在的。

公司控股股东已于审计报告出具日前全额归还了占用资金及利息，该事项的影响已消除。

董事会已采取有效措施，尽力消除该事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。

四、独立董事意见1、容诚会计师事务所出具的公司2019年度带强调事项段的无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司2019年度财务状况和经营情况，我们对上述审计报告无异议。

615
6,565.53
- 履行完毕 66.93%
判决 发回重审 非诉和解案件注②
367
3,157.63
1
注①
16.24
41
70.33
- 履行完毕Biblioteka 二审裁定- 发回重审 - 履行完毕
32.19% 0.17% 0.72%
合计
1,024
9,809.73
-
- 100.00%
注①：发回重审案件涉及金额为原一审判决金额，截至 2020 年 7 月 1 日，该重审案件
一、根据年报披露，公司因以前年度事项引起民事赔偿诉讼，截至 2019 年 12 月 31 日，与公司达成和解、调解及作出判决的案件 900 余件，涉及金额 9,000 多万元。公司已累计支付股民和解或赔偿款合计 8,942.59 万元，其中 2019 年度支付 5,874.26 万元。根据已判决或和解协议，预计需要支付的和解或 赔偿款金额 850.89 万元，公司已计入本期损益。根据公司于 2019 年 6 月 6 日召 开的总裁办公会《会议纪要》中关于内部赔偿金额认定的意见，对截至 2019 年 5 月 31 日已作出一审判决的 310 名投资者要求公司承担的赔偿款合计 2,691.74 万元，由原任董事长梁健锋根据终审判决结果或调解的结果承担赔偿责任。请 你公司具体说明以下事项：
17,170.95
-90.24%
2019 年度经营现金流数据
单位：万元
项目
2019 年度
2018 年度
增减比例
销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金

中国证券监督管理委员会四川监管局行政处罚决定书【2022】5号【主题分类】证券期货【发文案号】中国证券监督管理委员会四川监管局行政处罚决定书【2022】5号【处罚依据】上市公司信息披露管理办法(2021修订)353875300100上市公司信息披露管理办法(2021修订)353875300230中华人民共和国证券法(2019修订)33830580838886462100中华人民共和国证券法(2019修订)33830580838886462230中华人民共和国证券法(2019修订)33830578838886460200中华人民共和国证券法(2019修订)338305197838886579200中华人民共和国证券法(2019修订)33830582838886464300上市公司信息披露管理办法(2021修订)353875580100上市公司信息披露管理办法(2021修订)353875580300中华人民共和国证券法(2019修订)33830578838886460100中华人民共和国证券法(2019修订)338305197838886579100上市公司信息披露管理办法(2021修订)353875580200【处罚日期】2022.04.22【处罚机关】中国证券监督管理委员会四川监管局【处罚机关类型】中国证监会/局/分局【处罚机关】中国证券监督管理委员会四川监管局【处罚种类】警告、通报批评罚款、没收违法所得、没收非法财物【执法级别】省级【执法地域】四川省【处罚对象】叶鹏【处罚对象分类】个人【更新时间】2022.05.26 19:08:10索引号bm56000001/2022-00004674分类行政处罚决定;行政执法发布机构发文日期2022年04月25日名称中国证券监督管理委员会四川监管局行政处罚决定书【2022】5号文号【2022】5号主题词中国证券监督管理委员会四川监管局行政处罚决定书【2022】5号当事人：叶鹏，男，1989年3月出生，时任成都天翔环境股份有限公司董事长，住址：四川省新津县。

证券代码：603077 证券简称：和邦生物公告编号： 2020-33四川和邦生物科技股份有限公司关于收到四川证监局问询函的公告四川和邦生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月27日收到四川证监局川证监公司[2020]24号《关于四川和邦生物科技股份有限公司年报有关事项的问询函》，现将函件全文公告如下：“我局在审读你公司2019年年报中关注到以下问题：1.预付账款中新疆紫光预付款项未结转完毕，系其于2019年4月开始停产，故未能继续履行合同。

公司披露预付账款新疆紫光永利精细化工有限公司购亚氨基二乙腈采购款，报告说明为锁定亚氨基二乙腈货源、保证供应，并且控制采购成本。

公司于2018年5月23日与新疆紫光签订了购进亚氨基二乙腈20300吨的采购合同，并锁定了采购价格，公司按合同约定预付货款20000万元，而公司2019年4月24日公告的2018年度报告披露2019年3月31日预付账款其余额为为8,994.54万元，截止2019年期末，公司预付新疆紫光的预付款余额为7258.73万元。

其中1-2年账龄余额6298.73万元，则2019年增加预付960万元。

请对以下问题进行解释说明：（1)2019年追加预付款的具体时间，在预付账款尚未结算完毕的情况下，2019年仍增加预付款的合理性和依据。

（2)你公司于2019年4月25日披露2018年年报，新疆紫光于2019年4月开始停产，公司是否已知悉停产事项，是否已作充分的信息披露。

（3)年报中说明上述预付款项已由重庆紫光国际化工有限责任公司提供履约担保，请介绍重庆紫光基本情况，与新疆紫光之间的关系，是否具备担保履约能力。

2.公司本期因收购涌江实业新增商誉51497万元，商誉余额190447.98万元，未计提商誉减值。

2018年因STK计提商誉减值13286.93万元，请对以下问题进行解释说明：（1)涌江实业天然气管输业务主要为公司联碱装置、和邦农科双甘膦装置供气，故涌江实业天然气管输资产与联碱装置资产、双甘膦资产具协同效应，应视同为一个资产组组合。

关于沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市发行注册环节反馈意见落实函的回复保荐机构（主承销商）二〇一九年十一月中国证券监督管理委员会、上海证券交易所：上海证券交易所转发的《发行注册环节反馈意见落实函》（以下简称“意见落实函”）已收悉。

沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“沈阳芯源”、“发行人”、“公司”）与国信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方对意见落实函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请审核。

如无特别说明，本回复使用的简称与《沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（注册稿）》（以下简称“招股说明书”或“《招股说明书（注册稿）》”）中的释义相同。

意见落实函所列问题黑体（不加粗）意见落实函所列问题答复宋体（不加粗）引用原招股说明书内容宋体（不加粗）对招股说明书的修改与补充楷体_GB2312（加粗）注：本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

目录问题一 (4)问题二 (12)问题一招股说明书披露：大连德豪相关LED芯片生产线可能已被关闭并停产，银行贷款存在逾期情形，其偿还对外负债可能存在较大压力，未来面临进入破产清算程序的风险。

并且，公开信息显示，大连德豪存在多项买卖纠纷相关的未决诉讼。

2018年末，发行人对大连德豪的777.92万元的应收账款按账龄计提了38.9万元的坏账准备，未单独计提坏账。

请发行人补充说明上述应收账款坏账计提的依据，并结合大连德豪2018年底的支付能力说明上述坏账计提的充分性。

请保荐人及会计师核查上述情况并明确发表专业意见。

回复：一、发行人说明事项（一）发行人2018年年报审计时的相关情形2019年2月申报会计师对发行人2018年度财务报表进行了审计，并于2019年2月28日出具了会审字[2019]1250号《审计报告》。

ST德豪2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负7,073.37万元，与2022年三季度负7,151.8万元相比亏损有所减少，下降1.10%。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2023年三季度营业利润为负6,473.62万元，与2022年三季度负5,816.48万元相比亏损有较大幅度增长，增长11.30%。

营业收入大幅度下降，经营亏损继续增加，企业经营形势进一步恶化，应迅速调整经营战略。

二、成本费用分析ST德豪2023年三季度成本费用总额为27,489.98万元，其中：营业成本为19,081.84万元，占成本总额的69.41%；销售费用为855.5万元，占成本总额的3.11%；管理费用为6,716.25万元，占成本总额的24.43%；财务费用为-39.41万元，占成本总额的-0.14%；营业税金及附加为383.86万元，占成本总额的1.4%；研发费用为491.95万元，占成本总额的1.79%。

2023年三季度销售费用为855.5万元，与2022年三季度的955.17万元相比有较大幅度下降，下降10.43%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2023年三季度管理费用为6,716.25万元，与2022年三季度的5,193.71万元相比有较大增长，增长29.32%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为32.1%，与2022年三季度的19.46%相比有较大幅度的提高，提高12.64个百分点。

三、资产结构分析ST德豪2023年三季度资产总额为240,763.24万元，其中流动资产为67,986.22万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的50.5%、21.84%和13.09%。

非流动资产为172,777.02万元，主要以其他权益工具投资、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的26.88%、17.23%和9.53%。

深圳证券交易所关于对广东海印集团股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的公告正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于对广东海印集团股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的公告当事人：广东海印集团股份有限公司，住所：广东省广州市越秀区；邵建明，广东海印集团股份有限公司董事长；邵建佳，广东海印集团股份有限公司董事兼总裁；潘尉，广东海印集团股份有限公司董事、副总裁兼董事会秘书；陈文胜，广东海印集团股份有限公司董事兼副总裁；李峻峰，广东海印集团股份有限公司独立董事；朱为绎，广东海印集团股份有限公司独立董事；慕丽娜，广东海印集团股份有限公司独立董事。

一、有关违规事实经查明，广东海印集团股份有限公司（以下简称“海印股份”或“公司”）及相关当事人存在以下违规行为：2019年6月12日，海印股份披露《关于签署〈合作合同〉的公告》（以下简称“合作公告”），拟与许启太、海南今珠农业发展有限公司（以下简称“今珠公司”）合作投资用于防治非洲猪瘟的今珠多糖注射液产品，但上述合作公告披露的相关信息存在不真实、不准确、不完整的问题。

（一）关于今珠多糖注射液的披露不真实、不准确、不完整公司在合作公告中称，许启太教授及其团队成功研制了今珠多糖注射液并拥有专利权（含专利申请权），可以实现对非洲猪瘟不低于92%有效率的预防，公司拟与该团队合作为非洲猪瘟防治疫苗的投产做准备。

但根据公司于6月22日披露的《关于深圳证券交易所对本公司关注函的回复公告》（以下简称“回复公告”），今珠多糖注射液专利正在申请，尚未获得国家知识产权局审批。

今珠多糖注射液属中药与天然药物制剂，并非疫苗，有效预防率数据源自国外相关报告，相关复养试验仅有阶段性结果且未经官方审查。

企业特定风险调整系数：本次评估考虑到评估对象在公司的融资条件、资本流动性以及公司的治理结 构等方面与可比上市公司的差异性所可能产生的特性个体风险，设公司特性风险调整系数 Rc=2.00%。
折现率：依据上述确定的参数计算折现率，本次评估采用的权益资本成本 Re=3.14%+1.0900×7.24%+2.00%=13.03%，税后 WACC=（Re×We）＋〔Rd×（1－T）×Wd〕＝10.90%，税 前 WACC=10.90/（1-15%）=12.82%。
广东道氏技术股份有限公司 关于对深圳证券交易所 2019 年年报问询函的回复（二）
广东道氏技术股份有限公司（以下简称“道氏技术”或“公司”）于近日收到深圳证券交易所《关于对 广东道氏技术股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函【2020】第 462 号，以下简称“问询函”）。 针对问询函关注的问题，公司组织相关人员进行了认真核查、研究和分析。现将相关问题回复如下（相 关注释与《2019 年年度报告》相同）：
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企业特定风险调整系数：本次评估考虑到评估对象在公司的融资条件、资本流动性以及公司的治理结 构等方面与可比上市公司的差异性所可能产生的特性个体风险，设公司特性风险调整系数 Rc=2.00%。
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企业的资本结构比率。在假设企业未来税率保持不变的前提下，企业所得税率按委估企业的现行税率取 15%。 则：被评估企业的权益系统风险系数 β＝βu×[1＋D/E×（1－T）]=1.09
市场超额收益率 ERP：市场风险溢价（MRP），也称陶瓷材料业务风险溢价（ERP），是对于一个充分 风险分散的市场投资组合，投资者所要求的高于无风险收益率的回报率。市场风险溢价=成熟股票市场的基 本补偿额+国家风险补偿额。公式中：成熟股票市场的基本补偿选取美国长期国债的 1928-2018 年的股票风 险溢价 6.26%；国家风险补偿额取 0.98%。因此本次评估根据上述测算思路和公式计算确定市场风险溢价 （MRP)为 7.24%。