财务基础工作管理制度设计

财务的管理制度（通用7篇）财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。

财务管理制度设计优秀6篇财务公司的规章制度篇一一、业务发生时，必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》，并收取50%定金（固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》），特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。

定金和业务流程单及时交给财务部。

二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询；三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐，支票类必须在规定时限内及时入账。

四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单；五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣，收回对方的业务单据。

不付现款的由财务部门出具欠条，加盖公司公章；六、副总经理督促财务部每月月底（与客户有特殊约定的除外）整理好签单客户的业务对账单，分别提请各部门经理、副总经理和总经理审核并签字后再发给客户方相关负责人，并整理好其大它相关的结算资料后及时催收欠款；六、每月22日前由执行部做好上月工资表，副总审核后上报总经理签字确认后28日发放。

七、对报销原始凭证的规定及审核：对原始凭证的技术性要求：报销凭证必须填写金额大写，大写与小写必须相符。

购买实物的原始凭证，除经办人在凭证上签字外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收并在凭证上签字。

报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。

八、财务部每月18日前整理好详细准确的财务报表提请所有股东审核签字存档。

九、年终扎账时，财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表提请股东会审核签字；十、当月无违反以上规定者奖b分20分，违规者每次扣b分20分。

公司财务规章制度篇二第一章总则第一条为加强会计电算化的管理，保证会计数据的真实、完整、安全，以及会计电算化工作的顺利进行，提高工作效率，根据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计电算化工作规范》和《会计档案管理办法》等法规及蒙牛公司的管理要求，特制定本制度。

财务会计工作管理制度范本（18篇通用）财务会计工作管理制度范本篇1为加强财务管理，实行民主理财，特制定以下财务管理制度：一、财务人员必须认真学习财政、财务、税务等方面的方针、政策及法律法规，努力提高政策水平和业务能力，负责搞好财务工作。

二、坚持一支笔审批，切实履行财务人员的工作职权。

出纳和会计有权拒绝白纸条入账和不合理的开支，有权拒收未经经手人签字和领导审批的票据。

财务人员应主动当好村民委员会的参谋，经常分析财务情况，及时向领导汇报财务收支情况。

三、不得以白纸条作库存现金，不得私借或挪用公款，不得将村集体现金以个人名义借贷，未经主管领导批准，任何人不得向村民委员会借支现金。

四、村民主理财小组定期审核会计的财务收支单据，无民主理财小组审核印鉴的单据，会计不得入账。

五、财务人员应如实提供财务发生情况，自觉接受村务监督小组、民主理财小组的监督和审计核查。

六、加强民主监督，实行民主理财，财务人员要做到财务相符、帐物相符、账账相符，账目日清月结，按季公布，年度清理审计。

财务收支情况须交村民代表会议审议通过后立卷归档财务会计工作管理制度范本篇2一、贯彻执行《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）及国家有关的法律、法规和财务规章制度，加强财务管理，规范财务工作,提高资金使用效益。

二、加强和规范街道所属行政、事业单位的收支两条线及非税收入的管理，依法建帐，独立核算。

不具备独立核算条件的，实行单据报帐制度，作为“报销单位”管理。

三、遵守国家财经纪律，执行各项财务制度。

监督所辖单位及部门的财务收支状况，强化会计核算及监督职能。

四、协助所辖单位及部门制定收支预算，分期编报、汇总预算收支执行情况，分析资金运营状况，提出改善建议。

五、按《会计法》和国家统一会计制度的规定处理会计帐务，记载应及时、清晰、准确，做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符、帐实相符。

六、认真审核原始凭证及所附资料，发现问题应及时汇报并按规定处理，确保会计资料的真实完整。

财务基础工作管理制度第一章总则第一条为规范公司财务基础工作管理，提高财务工作效率，保障资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务工作的各个环节，包括财务核算、财务监管、资金管理等方面。

第三条公司财务基础工作管理制度应与公司财务政策相一致，依法合规，合理有效。

第四条公司财务基础工作管理应遵循公开、公平、公正、诚实的原则，保障公司资金安全和有效运转。

第五条公司应设立财务部门，负责公司的财务管理工作，建立健全财务制度，保障公司财务正常运转。

第六条公司财务基础工作管理制度的具体内容，由财务部门根据公司实际情况拟订，并经公司领导审批后实施。

第七条公司各部门应严格执行公司的财务基础工作管理制度，不得私自使用公司资金，不得违规操作财务账目。

第八条公司各级领导干部要做到经济合理使用公司资金，树立良好的财务意识，不得以任何方式侵吞公司财产。

第二章财务核算管理第九条公司应建立健全财务核算制度，规范公司的会计凭证、账簿、报表的编制和归档工作。

第十条公司财务核算工作应按照相关国家法律法规和会计准则进行，确保财务信息的真实性和完整性。

第十一条公司应加强对资产、负债、所有者权益等财务要素的核算管理，做到资产负债表和利润表真实可靠。

第十二条公司应定期进行财务核算，确保每月、季度、年度的财务报表准时编制和提交。

第十三条公司应建立固定资产台账，及时更新固定资产的折旧、减值准备等账务处理。

第十四条公司应加强对各项费用的核算管理，控制各项费用，提高财务效益。

第十五条公司应加强对现金流量的核算管理，建立健全现金流量表，及时掌握公司的资金状况。

第十六条公司应建立完善的账务处理流程，规范会计凭证的填制、审核、批准和归档工作。

第十七条公司应加强对会计账务的监督和检查，确保财务核算工作的准确性和及时性。

第三章财务监管管理第十八条公司应建立健全财务监管制度，加强对公司各项财务工作的监督和管理。

第十九条公司应设立财务监督部门，负责公司财务工作的监督和检查工作。

公司财务的管理制度（通用6篇）公司财务的管理制度1第一章总则1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。

1.2公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。

1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。

第二章财务管理组织机构2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。

公司设置独立的财务机构即财务部。

2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。

2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：（1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；（2）参与公司筹资方案的拟定和实施；（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；（4）参与公司经营决策，统一调度资金；（5）负责公司财务预算管理、会计核算；（6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；（7）监督财务收支，依法计缴税收；（8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作；（9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；（10）参与对子公司的财务管理。

（11）协调处理与各单位的关系。

2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。

2.5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。

目的：为了加强会计基础工作，提高企业财务管理水平，建立规范的会计工作秩序，根据《会计法》的有关规定，结合本公司的具体情况，制定本规范。

第一章设立会计机构和会计人员一、机构人员的配备1、根据会计业务的需要设置会计机构，配备会计人员。

2、会计人员必须持会计从业资格证书上岗。

3、会计机构负责人、会计主管人员除取得会计从业资格证书外，还应具备会计师以上专业技术资格或从事会计工作三年以上经历。

4、建立会计人员岗位责任制、内部牵制制度和内部稽核制度并认真执行，会计工作岗位可以一人一岗，一人多岗或一岗多人，但出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

5、可根据需要设置财务总监。

会计机构负责人、会计主管人员任免符合《深圳经济特区会计管理条例》的规定。

二、职业道德6、会计人员应当按照法律、法规和制度规定的程序进行会计处理，保证会计信息真实、合法、及时、准确。

7、会计人员应当运用会计知识，为改善经营管理出谋划策。

8、会计人员应当保守本单位的商业秘密，除经批准外，不得私自向外界提供或泄露。

三、工作交接9、会计人员调动工作或离职必须办理交接手续，没有办清手续的不能调离。

10、会计人员办理移交手续前，必须做好以下工作1）已受理的未制会计凭证的，应填制完毕。

2）帐簿登记完毕，并在余额处加盖经办人印章。

3）对未了事项写出书面资料。

4）填写交接清单，必须有监交人签字，各执一份。

5）移交人员对所移交的有关资料承担法律责任。

11、单位负责人及会计人员必须执行《深圳经济特区会计管理条例》规定的回避制度。

12、单位会计人员应接受后续教育。

第二章会计核算一、一般要求（一）原始记录1、原始记录是对企业各项生产经营活动进行的最初始的记载。

原始记录的真实、准确、完整是正确反映企业生产经营状况、核算企业经营成果的前提条件。

2、原始记录的内容包括产品及半成品产量、质量、工时、设备利用、存货的收发、领退、消耗、转移以及各项资产的毁损等各个方面。

会计基础工作管理制度一、制度背景会计基础工作是企业日常经营中不可缺少的一项工作。

为了规范企业的会计基础工作，保证财务数据的真实性和可靠性，制定本管理制度。

二、管理目的本制度的管理目的是为了规范企业会计系统的运作，确保会计各项工作的准确、及时、可靠，保证财务信息的真实性和及时性。

三、管理内容3.1 会计制度公司应明文规定会计制度，使之与企业的管理制度相一致。

会计制度应当包括企业会计核算的基本原则、会计核算的方法、会计核算的基本程序以及会计核算的主要会计政策。

会计制度的制订应当遵循我国的相关法规和规章制度。

3.2 会计档案管理公司应建立并完善相关的会计档案管理制度，包括但不限于会计凭证、凭证原始凭证、现金支出凭证等相关档案资料的管理。

3.3 费用核算与管理公司的费用核算应按照会计核算的规定进行，各项费用的管理应按照相关政策和规定执行。

3.4 税收管理公司应按照国家税法的规定，建立并完善相关税收管理制度，包括但不限于企业所得税、增值税的管理等。

3.5 财务报告的编制与分析公司应依据市场需要及法律、法规的要求定期编制财务报告，并按照相关规定进行分析。

3.6 会计人员的管理公司应对会计人员进行岗位培训和岗位培养，确保其执业水平达到相关国家认证机构的要求。

同时，应严格遵守法律规定，保障员工的权益。

四、管理流程4.1 会计制度的制定流程相关负责人在对会计制度的了解和研究后，起草会计制度。

通过内审和企业负责人的审批，最终确定制度内容并公布执行。

4.2 会计档案管理流程公司应充分利用电子档案管理系统，建立可追溯、可审计的会计档案管理系统。

4.3 费用核算与管理流程公司应根据相关的会计原则、会计政策以及会计程序等，正确、及时地记录和核算各项费用。

4.4 税收管理流程公司应按照国家税法的要求，并结合自身经营特点和经营状况进行税收规划和税收管理。

4.5 财务报告的编制与分析流程公司应按照财政部的要求，根据企业实际情况并参照财务报表规范对会计报表进行编制和分析。

会计基础工作管理制度一、制定目的1. 为了规范公司内部会计基础工作，提高工作效率，强化内部控制，准确反映公司财务状况，特制定本管理制度。

二、适用范围1. 本管理制度适用于公司财务部门、会计岗位相关人员。

三、工作原则1. 严格按照国家有关财经法律法规执行；2. 公正、真实、准确、完整地记录和报告公司财务信息；3. 严格保守公司财务机密；4. 内部控制要求服从会计准则；5. 实行责任追究制度。

第二节财务管理工作制度一、会计岗位职责1. 会计人员应学习并严格执行国家会计法规，完成日常财务核算，编制财务报表；2. 财务主管负责对下属会计人员进行训练和考核，确保会计工作准确性；3. 会计人员要保证在规定时间内完成财务报表的编制任务；4. 会计人员必须保障财务处理的及时性、准确性、真实性和合法性；5. 会计人员及时对财务信息进行记录、分类、整理，并及时报送相关部门。

二、会计凭证1. 会计凭证的填制必须真实、准确、完整，不能篡改；2. 会计凭证应当经过审核、审核时必须签字、盖章；3. 会计凭证要保存清楚，核算清楚。

三、财务报表1. 财务报表的编制要严格按照国家有关法律法规执行，真实准确反映公司财务状况；2. 财务报表由财务主管审核，报送公司领导审查；3. 财务报表定期报送国家相关部门，确保信息畅通。

四、财务核对1. 财务核对由财务部门负责，核对工作需认真仔细，确保财务数据准确性；2. 财务核对人员应当熟悉国家会计政策，确保核对效果；3. 会计人员必须配合财务核对工作，并及时处理问题。

五、资金管理1. 资金管理应严格遵循相关政策，实行凭证管理、票据管理、账户管理等；2. 资金使用需经公司领导批准，严格按照用途使用。

六、内部控制1. 财务管理部门负责建立健全内部控制，提高财务工作效率和效果；2. 单位应建立防范、纠正突发事件的管理机制；3. 必须加强对财务管理流程的监督、审核，确保内部控制有效性。

第三节会计极端情况处理一、财务异常情况处理1. 若发现财务异常情况，应及时向财务主管报告；2. 财务主管应迅速处理异常情况，并报告公司领导；3. 对于因财务失误产生的财务损失应当追责，确保不再次发生。

会计基础工作规范财务管理制度一、前言会计基础工作是财务管理的重要组成部分，它直接关系到企业的规范经营和财务稳定。

本文旨在探讨会计基础工作的规范化管理和实施财务管理制度的重要性，为企业的财务管理提供参考。

二、会计基础工作的规范化管理1.核算机制的建立建立良好的核算机制是规范会计基础工作的重要保证。

这包括会计制度、会计政策、会计核算方法、会计账簿和单证等制度的建立和完善，以确保会计操作的准确性和规范性。

2.准确记账准确的记账是会计基础工作的核心内容。

所有的财务交易都需要明确的记账凭证，每笔交易都必须按照规定的程序进行核算和记账，确保会计记录的真实性、准确性和完整性。

此外，对于重要的资产账目，还需要进行定期的盘点和核实，以保证资产的真实性和价值的准确性。

3.及时报表及时和准确的报表是企业决策和管理的重要依据，因此报表的编制和汇报要及时、准确、规范。

会计人员需要根据会计核算的结果，及时编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并向管理层汇报财务状况和经营状况，为企业的决策提供依据。

4.加强内部控制为了防止财务造假、避免经济损失和风险，企业需要建立健全的内部控制制度。

会计人员需要严格执行内部控制制度，保证资金往来、账务记载、财务报表编制和披露等各个环节的准确性和规范性。

三、实施财务管理制度的重要性1.规范企业财务管理企业实施财务管理制度，可以规范企业的财务管理，强化财务管理的科学性和规范性，增强企业的管理水平和核心竞争力。

规范的财务管理制度可以确保企业财务信息的准确性和真实性，及时提供决策依据，帮助企业优化经营模式和实现可持续发展。

2.提高信息透明度实施财务管理制度有助于提高企业的信息透明度，向股东、投资人、客户、员工等各方面提供准确、及时的财务信息，有利于公开透明的企业文化建设，提高企业的形象和信誉度，从而促进企业的长期稳定发展。

3.遵守法律法规财务管理制度的实施能够使企业遵守法律法规，规避财务纠纷和金融风险，保证企业资产安全和法律责任的合规性，减少企业不必要的法律负担和损失。