2010年证券从业发行承销每日一练(8月26日)

一、单选题:
1、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。

A.1/2
B.1/3
C.2/3
D.全票
标准答案：c
2、股份有限公司董事会决议，必须经过( )半数通过。

A.全体董事
B.全体出席会议的董事
C.全体董事所代表的股份
D.出席会议董事所代表的股份
标准答案：a
3、上市公司董事报酬的数额和方式由( )提出方案，报请( )决定。

A.独立董事，董事会
B.独立董事，股东大会
C.董事会，股东大会
D.监事会，股东大会
标准答案：c
4、根据我国《公司法》规定，董事会成员可以为( )人。

A.2
B.3
C.4
D.5
标准答案：d
5、股份有限公司的税后利润分配顺序是( )
A.弥补亏损——法定公积金——任意公积金——分配给股东
B.法定公积金——弥补亏损——任意公积金——分配给股东
C.弥补亏损——任意公积金——法定公积金——分配给股东
D.法定公积金——任意公积金——弥补亏损——分配给股东
标准答案：a
6、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币( )万元。

A.100
B.300
C.500
D.1000
标准答案：c
7、上市公司的年度预算方案和决算方案可由股东大会以( )通过
A.临时决议
B.普通决议
C.特别决议
D.一般决议
标准答案：b 1 2。

2010年10月证券从业资格考试《证券发行与承销》标准模拟试卷(8) 总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)以下属于外部信用增级的是（）。

(2)上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

(3)对于分离交易的可转换公司债券，发行后果计入公司债券余额不得高于最近一期公司净资产额的（）。

(4)内部控制制度的“三性”不包括（）。

(5)发行人运行不足3年的，应披露（）。

(6)发行人应披露的股本情况主要包括前（）名股东和前（）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。

(7)公司清算时，公司财产的清算顺序正确的是（）。

(8)股票价格越高，可转换公司债券的转换价值( )。

(9)中国证监会在初审时应就发行人投资项目是否符合国家产业政策征求（）的意见。

(10)向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（）方式。

(11)公司因股东大会决议解散的，应当在解散事由出现之日起（）日内成立清算组，开始清算。

(12)发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。

(13)可转换公司债券转换为股票累计达到公司已发行股份总额的（），发行人应当及时将有关情况予以公告。

(14)深圳证券交易所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。

(15)我国目前遵循的是()的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

(16)公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

(17)回售条款相当于债券持有人（）。

(18)财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是()。

(19)根据相关规定，招股说明书应披露最近（）年实际股利分配情况。

(20)以下属于外部信用增级的是（）。

(21)从根本卜讲，我国企业改革的目的在于（），塑造真正的市场竞争主体，以适应市场经济的要求。

2010年10月证券从业资格考试《证券发行与承销》标准模拟试卷(2) 总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起（）。

(2)如果上市公司申请发行新股，被注册会计师出具()审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

(3)根据《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是( )。

(4)首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。

所谓询价对象，是指符合中国证监会规定条件的机构投资者。

下列不属于询价对象的是（）。

(5)注册会议召开前，办公室应至少提前（）个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。

(6)关于MM的无公司税模型二，错误的是（）。

(7)从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优点是（）。

(8)公开募集证券说明书自最后签署之日起（）个月内有效。

(9)为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担（）。

(10)当公司的股东不希望自己的控制权受到威胁，但公司却无意定期支付固定资本成本时，可采用（）。

(11)按照《公司法》第一百二十二条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过资产总额的一以上，应当由股东大会作出决议，并经席会议的股东所持表决权的()以上通过。

(12)公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。

(13)公司未弥补的亏损达实收股本总额的（）时，必须召开临时股东大会。

(14)收购人在收购报告书公告后（）日内仍未完成相关股份过户手续的，应当立即做出公告，说明理由。

(15)上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在()内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。

2010年证券从业资格考试《证券发行与承销》命题预测试卷(4) 总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)发行人应在披露上市公告书10日内，将上市公告书文本一式（）份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。

(2)上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（）以上，应当按照有关规定履行信息披露和报告义务。

<Ahref="javascript:;"></ A>(3)商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。

<A href="javascript:;"></A>(4)以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，发起人出资总额应（）。

(5)已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，（）。

(6)发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与（）相似。

(7)股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（）确定。

(8)发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（）。

表决投票时同意票数达到（）票为通过。

(9)下列属于可转换证券筹资特点的是（）。

(10)A公司拟增发普通股，每股发行价格35元，每股发行费用5元。

预定第一年分派现金股利每股2元，以后每年股利增长8%，其资金成本为（）。

(11)分离交易的可转换公司债券的期限是（）。

(12)上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过（）的担保对象提供的担保。

(13)上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。

(14)当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是（）。

、单选题1、公司犯提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员, 处有期徒刑或者拘役。

A.3年以下B.3年以上C.3年D.5年以上标准答案：a2、属于行政法规和部门规章的是。

A.《中华人民共和国证券法》B.《证券公司监督管理条例》C•《中华人民共和国证券投资基金法》D.《中华人民共和国刑法》标准答案：b3、新《公司法》规定，股份有限公司申请其股票上市交易，向（）报送有关文件。

A.证券交易所B.中国证监会c•全国人民代表大会D.全国人大常务委员会标准答案：a4、2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订, 券法》新《证于（）起生效。

A.2006年12月1日B.2006年1月1日C.2006年5月1日D.2006年10月1日标准答案：b5、有限责任公司设立监事会，其成员不得少于（）。

A.3人B.4人C.5人D.6人标准答案：a6、根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票如果在初步询价阶段参与报价的询价对象不足20家，发行()亿股以上的、参与报价的询价对象不足50家，发行人不得定价并应中止发行。

A. 2B.3C.4D.5标准答案：c7、()是证券监管工作首要目标。

A.降低系统性风险B.保证证券市场的公平、效率和透明C.保护投资者合法权益D.防止内幕交易标准答案：c& ()标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。

A.中央证券登记结算有限责任公司成立B.深圳证券登记结算公司成立c•上海证券登记结算公司成立D•中国证券登记结算有限责任公司成立标准答案：d9、在有限责任公司里，具有修改公司章程”权力的是。

A.董事会B.经理C.股东会D.监事会标准答案：c10、根据新《公司法》，公司上市的股本总额应不少于。

A.五千万元B.四千万元C.三千万元D.二千万元标准答案：c11、新《公司法》规定，公司向其他有限责任公司、股份有限公司投资的，除公司章程另有规定外，公司对外投资比例所累积投资额不得超过本公司净资产的。

2010年证券从业资格考试模拟题库及答案《证券市场基础知识》单选题题目1：（）是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的aA.证权证券JB.要式证券C.设权证券D.资本证券题目2：关于非公开发行，下列说法正确的（）。

丄上市公司采用公开方式向特＞1^对象发行证券的行为B•上市公司采用公开方式向不特定对象发行证券的行为C.上市公司采用非公开方式向特定对象发行证券的行为JD.上市公司采用非公开方式向不特定对象发行证券的行为题目3：证券从业人员禁止的行为是（）。

A.接受投资人和客户的委托，提供证券投资咨询服务B•以获取投机利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动7C.接受客户委托，按规能的标准收取各项费用D.举办有关证券投资咨询服务的讲座、报告会、分析会题目4：封闭式基金期满终止，淸产核资后的（）应按投资者出资比例分配。

A.基金总资产B.未分配收益C.基金浄资产JD.基点资本题目5：（）是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

A.红筹股7B.A股C.蓝筹股D.H股题目6：贴现债券到期时按（）偿还。

A.本息总额B.rl/场价格C.发行价格D.票面金额J题目7：按照（）分类，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

A.偿还期限B•发行本位C.资金用途7D.流通与否题目8： NASDAQ采取的模式是挛生式或称为附属式，即把创业板市场分为（）。

A.占总市值90%左右的NASDAQ全国市场，占总市值10%左右的NAsDAQ小型资本市场B.占总市值85%左右的NAsDAQ全国市场，占总市值15%左右的NASDAQ小型资本市场C.占总市值95%左右的NASDA（2全国市场，占总市值5%左右的NASDAQ小型资本市场JD.占总市值80%左右的NASDAQ全国市场，占总市值20%左右的NAsDAQ小型资本市场题目9：记名股票与不记名股票的区别在于（）。

2010年证券从业资格考试《证券发行与承销》命题预测试卷(5) 总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)W公司现有长期资本总额一亿元，其中短期借款2000万元，长期借款3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为4%、6%、10%、14%和13%，则该公司的加权平均资本成本为（）。

(2)按照《上市公司证券发行管理办法》有关规定，发行可转换债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（）。

(3)首次公开发行股票向参与网下配售的询价对象配售时，（）在结算银行开立网下申购资金专用账户用于申购资金的收付。

(4)股份有限公司最少由（）股东请求时可召开临时股东会。

(5)保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向（）报送“保荐总结报告书”。

(6)发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）。

(7)某股份有限公司拟发行公司股票，如采取募集方式设立，发起人应当购买的比例至少为（）。

(8)除了下列（）以外，募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。

(9)（）是对发行人上市公告书信息披露的最低要求。

(10)收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（）个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

(11)2000年12月23日，中国证监会发布（），把公开发行证券的公司信息披露规章秩序分为四个层次。

(12)上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉的履行职务，最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

2010年证券从业资格考试《证券发行与承销》全真预测试卷(1) 总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(1)首次发行金融债券的政策性银行是（）。

(2)下列不属于公开增发的特别规定的是（）。

(3)根据《公司债券发行试点办法》规定，公司债券是指公司依照法定程序发行约定在（）年以上期限内还本付息的有价证券。

(4)尽职调查指承销商在股票承销时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人以及有关情况和有关文件的（）进行核查、验证等专业调查。

(5)（）是对招股说明书内容的概括，是由发行人编制，随招股说明书一起报送批准后，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件。

(6)贴现现金流量法进行估值时面对陷入财务危机的公司将会陷入的主要困难是（）。

(7)可转换公司债券发行申请未被核准的公司，自接到证监会的书面决定之日起（）个月后，可再次提出证券发行申请。

(8)我国《公司法》对董事的身份取得作出了一一定的限制。

有下列（）情形的，不得担任股份有限公司的董事。

(9)所谓的内核是指保荐人(主承销商)的内核小组对拟向（）报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。

(10)持续督导的期间自（）起计算。

(11)发行对象属于上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人的，认购的股份自发行结束之日起（）个月内不得转让。

(12)申购El后的（），由中国结算上海分公司将申购资金冻结。

(13)（）方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有关条款是通过双方协商确定的。

(14)金融债券存续期间，发行人应于每年（）前向投资者披露年度报告，每年（）前披露债券跟踪信用评级报告。

(15)运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（）。

(16)公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。

2010年证券从业资格考试《证券发行与承销》预测试题(3)总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。

以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求）(1)上市公司的下列行为中，不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（）。

(2)关于公司融资的边际资本成本，下列说法不正确的是（）。

(3)企业短期融资券注册会议原则上__________召开一次，由__________名注册委员会委员参加。

（）(4)如果无形资产是自创的或者自身拥有的，则评估其重估价值时的根据是（）。

(5)国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产低于（），则其净资产折成的股份界定为国有法人股。

(6)（）是处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购，其收购双方对彼此的生产状况比较熟悉，有利于收购后的相互融合。

(7)上市公司独立董事连续（）次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

(8)债券募集说明书自最后签署之日起（）个月内有效。

债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

(9)公司融资方式中的留存收益实质上是（）。

(10)上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后（）个月内完成股利(或股份)的派发事项。

(11)董事会秘书空缺期间超过（）个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。

(12)假设公司上年经营收入为1.5亿元，归属于公司普通股股东的净利润为8500万元，发行在外的普通股加权平均数为2.5亿股，则基本每股收益为（）元。

(13)申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人，若为非存款类金融机构，其注册资本应不低于人民币（）亿元。

(14)MM理论的应用具有严格的假设条件，其中不包括（）。

(15)根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是（）。

(16)注册资本不低于（）亿元人民币是资产支持证券承销机构必须具备的条件之一。

2010年证券从业资格考试《证券发行与承销》命题预测试卷(1) 总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价人股，经评估作价后，界定为（）。

(2)认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（）。

(3)企业进行股份制改组，清产核资工作按照统一规范、分级管理的原则，由（）组织指导和监督检查。

(4)长期借款筹资与长期债券筹资相比，其特点是（）。

(5)某股份公司发行面值1000元,利率为5%的债券，因当时的市场利率为6%，折价发行，价格为950.87元，则该债券的期限为（）年。

(6)上市公司公开发行新股是指（）。

(7)下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（）。

(8)发行人应扼要披露最近1期末的主要债项，以下哪一项不是其涵盖的内容?（）(9)2008年4月16日，中国银行间市场交易商协会发布了（），规定了中期票据的定义。

(10)在以下（）主板市场中，中小企业板块是其设立的一个运行独立、检察独立、代码独立、指数独立的板块。

(11)公司选择债券方式进行融资时，债券的利息是在（）支付。

(12)被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项是（）。

(13)根据《国债承销团成员资格审批办法》规定，记账式国债承销团成员原则上不超过60家，其中甲类成员不超过（）家。

(14)根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资的表述中，正确的是（）。

(15)证券公司定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经过中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值（）万元。

(16)企业进行股份制改组，律师一般会向发起人资格进行审查。

我国《公司法》规定，发起人必须有（）及以上在中国有住所；发起人可以是自然人或法人。