营业情况日报表餐饮业

（餐饮管理）餐饮部表单（份）餐厅工作日记餐厅/Outlet：日期/Date：大堂吧工作日记日期/Date：餐厨用具损耗报表餐厅/酒吧日终检查表RESTAURANT/BARDAILYCHECKLISTBEFORELEAVINGOFF 餐厅/酒吧Outlet：日期Date：送房服务器皿登记表R/SEQUIPMENTREGISTRATION布草更换表日期Date：时间Time：餐厅名称Outlet:换班申请表SHIFTEXCHANGEING餐厅/厨房Outlet:厨房工作日记厨房Kitchen：___________________________日期Date：______________________餐饮部员工健康登记表日期20年月厨房日终检查表餐饮部（厨房）食品留样登记表20年月日餐饮部（厨房）冷菜间消毒登记表点菜单CAPTAINORDER饮料单DRINKORDER海鲜/明档单CAPTAINORDER帐单BILLIagreethatmyliabilityforthisbillisnotwaivedandagreetoheldpersonally liableintheeventthattheindicatedperson,panyorassociationfallsto payforanypartorthefullamountofthesecharges.宴会预定单BANQUETORDER餐厅Outlet：就餐日期Date：________年___月___日宴会通知单BANQUETINFORMATION营销部宾馆订餐通知单DINNERORDERFORM落单日期：年月日（Manager）（Clerk）餐饮部海鲜单ASeafoodRecordFormA 台号T ableNo.：人数Persons:编号No.：000001餐饮部海鲜单BSeafoodRecordFormA台号T ableNo.：人数Persons:编号No.：000001鲜、活食品采购单AFlash&liveGoodspurchasingForm鲜、活食品采购单B嘉善宾馆餐饮部鲜活直送商品验收单餐饮部厨房领料单调拨单编号：吧台（餐厅）饮品进销存日报表部门：客史档案登记表GuestHistoryMessageRecordForm贵宾卡号码:VIPCardNo.宾客信息反馈表Guest’Feedbackrecordform咖啡厅点菜单Bar/CoffeeShopOrder 台号/Table：人数/persons：点单员/order：日期/Date：西餐点菜单WesternRestaurantOrder感谢阅读。

餐饮业的账务处理比拟简单，本钱核算主要是进销存。

1根据目标销售市场，确定目标本钱率。

根据餐厅所处的地理位置和自身特点，及当地市场的消费对象，制定相应的目标销售市场，然后按消费者的特点，确定餐饮目标分类本钱率和综合本钱率。

例如目标销售市场是高档客人，其综合本钱率应控制在30%-40%之间，确定的目标销售市场是中档或低档客人，其综合本钱率应控制在40%-60%之间。

2.加强日常核算，控制目标本钱率。

酒店目标本钱率确定以后，就必须加强日常本钱核算，及时检查和监视实际本钱有否偏离目标本钱，如果偏离本钱，要查出原因，及时采取相应措施给予调整。

日常本钱核算的主要程序是：〔1〕厨房当天需要直接采购领用的原材料〔蔬菜、肉食、家禽、水果、水产品、海鲜〕必须在前一天下午，补货的必须在当天中午以前，由厨房填制?市场物料申购单?，经厨师长审核后，交采购员按照要求组织进货，一联交收货组按采购单上的数量、质量要求验收，并由餐饮部派厨师监视验收质量，如有不符合要求，必须当天提出退货或补货。

验收合格后填写?收货单?，每天营业终后加计?收货单?，填制?厨房原材料购入汇总表?。

〔2〕厨房到仓库领用的原材料〔干货、调味品、食品等〕，由各厨房根据当天的需要填制?仓库领用单?，报厨师长审批后，凭单到仓库领取，仓库保管员审核手续齐全后，按单发货，每天营业完毕后加计?仓库领用单?，填报?餐饮原材料领用汇总表?。

〔3〕每天营业完毕后由各厨房领班对存余的原材料、调料、半成品进展一次盘点，并填制?厨房原材料盘存日报表?，由厨师长审核后进展汇总。

〔4〕餐厅各吧台酒水员每天营业完毕后根据?仓库领料单?和?酒水销售单?，填制?酒水进销存日报表?。

〔5〕财务日审员〔各公司岗位设置可能不同〕，填制?餐饮营业收入日报表?和?餐饮优惠折扣日报表?。

〔6〕本钱核算员根据?餐饮营业收入日报表?、?餐饮优惠折扣日报表?、?厨房原材料购入汇总日报表?、?厨房原材料领用汇总日报表?、?厨房原材料盘存日报表?、?餐饮吧台酒水进销存日报表?汇总计算填制?餐饮本钱日报表?，于第二天上午9点以前上报财务部经理、餐厅经理、及厨师长。

餐饮工作日报表模板篇一：餐饮部作业流程图年月餐饮部作业流程年月日实行日发布目录一、术语和定义1.本流程没有特殊术语和定义二、前厅作业流程2.1班前会流程2.2吧台餐前准备工作流程2.3酒水发放作业流程2.4吧台输单的作业流程 2.5吧台餐后结束工作作业流程 2.6吧台营业日报表填制递送流程 2.7吧台申购、领用物品作业流程2.8电话预订作业流程2.9餐厅接待接受客人当面预订作业流程2.10团体宴便餐订餐作业流程 2.11预定更改作业流程 2.12接待部取消预订作业流程 2.13接待部餐前准备工作流程2.14餐厅迎接客人的作业流程2.15餐厅恭送客人的作业流程 2.16餐前准备工作流程 2.17点菜服务的作业流程2.18餐厅服务员对客服务工作流程2.19早餐服务作业流程 2.20团体客人服务工作流程 2.21婚宴客人服务作业流程2.22VIP客人接待作业流程2.23结帐服务作业流程2.24客遗失物品处理流程 2.25团体客人结帐服务作业流程 2.26处理客人投诉作业流程 2.27小吃城值班人员作业流程 2.28传菜部作业流程 2.29传菜部递单作业流程 2.30传菜部出菜作业流程 2.31收台作业流程 2.32大餐具管理流程2.33送餐作业流程2.34布草管理作业流程2.35餐具管理作业流程 2.36临时申购物品作业流程 2.37信息收信保存作业流程2.38客人特殊(合理)的要求处理流程2.39客醉酒处理流程 2.40香巾流放管理操作流程 2.41客人二次消费引领及转单流程世都三国大酒店餐饮部作业流程餐饮部作业文件页码5/45一、术语和定义本文件没有特殊的术语和定义二、活动和要求篇二：餐饮部岗位职责-1岗位名称：中厨厨师长直接上司：餐饮部分管经理、总厨师长直接下属：中厨房领班协调班组：后场各生产、加工班组，前场餐厅主管岗位职责1. 在部门经理的领导下，全面负责厨房的管理工作，对部门经理及总厨师长负责，并向其汇报工作。

餐饮月报表模板篇一：食堂收支月报表食堂收支月报表201×年×月份食堂收支情况表单位负责人: 制表人:篇二：餐饮行政表格范本兰州管理表格范本运营部签发：年月日《管理表格范本》使用要求：1、管理人员必须严格按照范本要求填写，如有改动另行通知。

未按照范本要求填写的必须返回改正，并承担相关管理责任。

2、此范本为企业内容运营资料，必须妥善保管，不得丢失、复印、外传。

店长和厨师长为第一保管责任人，如保管不当的，承担相关管理责任。

管理人员工作表格明细一、员工管理类：1、员工入职表员工合同（略）使用劳动局印发的正规合同新员工试工表(来自: 小龙文档网:餐饮月报表模板)员工账户委托书（银行卡）2、员工升级申请表3、员工离职申请表4、员工离职程序表5、员工休假申请表6、员工调动通知单二、工作表格1、周工作总结表2、月度工作总结3、月度工作计划4、月度培训计划三、管理工作用表1、月度考勤表2、员工扣款汇总表3、员工过失单（略）4、月度推销菜品审批表5、营业日报表四、店面自备表格明细表或本1、后厨明细（或本）2 员工工衣领用登记表员工更衣柜领用登记表员工手册领用登记表员工通讯录后厨收档检查表店面前后班会记录表水、电、气记录表后厨值班检查表标准配料表、前厅明细（或本）员工工衣领用登记表员工更衣柜领用登记表员工手册领用登记表员工通讯录顾客意见登记本月度排假表岗位班次安排表迎宾预定表员工奖励明细表卫生检查跟踪表月度卫生值日表顾客遗留物品登记表表格上交时间明细一、每日上交工作表格明细1、每日11点前填报《运营日报表》，交至银台。

二、每周上交工作表格明细1、每周日下午4点前上交《周工作档案卡》电子版至公司指定邮箱。

2、每周一上午办理费用报销手续（健康证、交通费和其它费用等），用品、用具申购手续（具体参照报销单、申购单）。

3、每周五9-12点办理员工离职手续（周四填好离职程序表）。

三、每月上交工作表格明细1、每月3号前上交员工上月考勤表、扣款汇总表、员工过失单、奖励汇总、月工作总结、计划，上月培训记录表。

看到 5.1.6二餐厅日营业管理在餐饮企业的经营中，对前台的营业管理可谓管理的基本内容，其它的业务流程都是围绕它来展开、进行的，因此做好营业管理工作是餐饮管理工作的基础。

餐厅日营业管理包括营业准备、前台销售情况、客人结帐情况、每班营业结款。

2.1 营业准备：在此功能模块中，可以制定每日停用菜品，设定时价、促销菜品的价格。

特别说明：“营业准备”是处理菜品及其价格的有利工具，使用时应注意：在菜品的原料不足时可以停用指定的菜品，但是，如果想重新使用这些菜品必须重新启用菜品，否则，前台点菜将看不到这些菜品，千万不要新建菜品，不便于以后统计查询。

1)停用菜品：选择【每日管理】菜单下的【营业准备】中的【停用菜品设定】项，进入“停用菜品设定”窗口，如图2.1所示：窗口说明：窗口中显示出已被停用的菜品，可在此窗口中对停用菜品进行增加和删除操作。

增加停用菜品：单击窗口左下方的“菜谱”按钮，弹出“菜谱”窗口，可供选择菜品（选择方法同“点菜”操作），选择完单击“确定”按钮。

重新起用停用菜品：用光条选中该菜品，单击“重新起用”按钮即可。

打印停用菜品：单击“打印”按钮即可。

提示：对停用菜品进行修改后，单击“保存”按钮，保存后退出。

1图2.1“停用菜品设定”界面2)时价菜品：选择【每日管理】菜单下的【营业准备】中的【时价菜品】项，进入“时价菜品设定”窗口，如图2.2所示：可在此窗口中对时价菜品进行定价。

图 2.2 “时价菜品”窗口2窗口说明：在“菜品档案”中的菜品，凡是“时价菜品”栏被选中的菜品，均为时价菜品，显示在“时价菜品”窗口中，以供随时改变时价菜品的价格。

改变时价菜品价格：将光标停留在“时价价格”栏，逐项输入新定价格。

最后单击“确定”按钮存盘。

3)促销菜品：选择【每日管理】菜单下的【营业准备】中的【促销菜品】项，进入“促销菜品设定”窗口，如图2.3所示：可在此窗口中对促销菜品进行增加、删除和定价。

增加促销菜品：单击窗口下方的“菜谱”按钮，弹出“菜谱”窗口，可供选择菜品（选择方法同点菜），选择完将光标停留在“促销价格”栏，逐项输入促销价格。

看到 5.1.6二餐厅日营业管理在餐饮企业的经营中，对前台的营业管理可谓管理的基本容，其它的业务流程都是围绕它来展开、进行的，因此做好营业管理工作是餐饮管理工作的基础。

餐厅日营业管理包括营业准备、前台销售情况、客人结帐情况、每班营业结款。

2.1 营业准备：在此功能模块中，可以制定每日停用菜品，设定时价、促销菜品的价格。

特别说明：“营业准备”是处理菜品及其价格的有利工具，使用时应注意：在菜品的原料不足时可以停用指定的菜品，但是，如果想重新使用这些菜品必须重新启用菜品，否则，前台点菜将看不到这些菜品，千万不要新建菜品，不便于以后统计查询。

1)停用菜品：选择【每日管理】菜单下的【营业准备】中的【停用菜品设定】项，进入“停用菜品设定”窗口，如图2.1所示：窗口说明：窗口中显示出已被停用的菜品，可在此窗口中对停用菜品进行增加和删除操作。

增加停用菜品：单击窗口左下方的“菜谱”按钮，弹出“菜谱”窗口，可供选择菜品（选择方法同“点菜”操作），选择完单击“确定”按钮。

重新起用停用菜品：用光条选中该菜品，单击“重新起用”按钮即可。

打印停用菜品：单击“打印”按钮即可。

提示：对停用菜品进行修改后，单击“保存”按钮，保存后退出。

图2.1“停用菜品设定”界面2)时价菜品：选择【每日管理】菜单下的【营业准备】中的【时价菜品】项，进入“时价菜品设定”窗口，如图2.2所示：可在此窗口中对时价菜品进行定价。

图2.2 “时价菜品”窗口窗口说明：在“菜品档案”中的菜品，凡是“时价菜品”栏被选中的菜品，均为时价菜品，显示在“时价菜品”窗口中，以供随时改变时价菜品的价格。

改变时价菜品价格：将光标停留在“时价价格”栏，逐项输入新定价格。

最后单击“确定”按钮存盘。

3)促销菜品：选择【每日管理】菜单下的【营业准备】中的【促销菜品】项，进入“促销菜品设定”窗口，如图2.3所示：可在此窗口中对促销菜品进行增加、删除和定价。

增加促销菜品：单击窗口下方的“菜谱”按钮，弹出“菜谱”窗口，可供选择菜品（选择方法同点菜），选择完将光标停留在“促销价格”栏，逐项输入促销价格。

餐饮部表格1中餐点菜单5联单（中餐厅）2 海鲜单4联单（中餐厅）3调拨单3联单（餐饮部各个部门）4 酒水日报表2联单（酒水部）5营业报表（餐饮部各部门）6排班表（餐饮部各部门）7客户资料记录表（餐饮部各部门）8布草送洗表（餐饮部各部门）9送餐记录表（西餐厅）10餐具、布草盘点表（餐饮各部门）11餐厅预定表（营业台）12存酒记录表（酒水部）13餐饮VIP客人记录表（餐饮部营业台）14考勤表(餐饮部)15每日估清单（中餐厅）17客人遗留物品存放表（宴会）18 蛋糕预定表三联单（酒水）19餐具破损登记表（管事部）20 餐具破损记录表（管事部）21 宾客意见表(所有餐饮部门)22 酒水单3联单（所有餐饮部门)23 加菜单5联单（中餐厅）24 存酒卡主、副联（酒水部）25 遗留桌确认单（宴会部）26 西餐点菜单（西餐厅）27 宴会/会议报告（宴会部）28 剩菜分析报告（餐饮各个部门）29 餐饮部值班经理报告30 中餐厅预订表31 宴会预定表32 加班表33 餐饮部固定资产表34 部门签到/签退表35 安全手册36 送餐早餐牌（林厨还没有给菜单）37 面包袋（法包袋）38 披萨盒39 巧克力盒40 儿童餐具（塑料）全套CAPTAIN ORDERCashier Order taker Hot kichen Waiter station收银点菜人厨房备餐间2联在中餐厅使用，厨房联需要打孔，方便厨房按菜品进行分单。

宾客意见卡蛋糕预定单CAKEORDERFORM No.0000001至TO:从FROM：蛋糕规格CAKE SPECIFICA TION尺寸SIZE：形状SHAPE：类型/口味TYPE/FLA VOUR：（具体什么蛋糕）Array特别需要SPECIAL REQUIREMENT：生日/周年纪念BIRTHDAY / ANNIVERSARY：价格PRICE：取货日期DA TE PICK UP：取货时间TIME PICK UP：备注REMARKS：接单人RECEIVED BY：预定日期RESERV A TION DATE & TIME：订单人ORDERED BY：电话TELEPHONE：注:第一联:收银员第二联:厨房第三联:顾客联无碳纸印酒店LOGO华盛江泉城酒店吧台酒水日报表吧台：年月日NO.00001制表人：。

酒店餐饮业·综合性营业日报表的格式及设计这是我原创设计的酒店餐饮业营业日报表，是结合我多年实际财务管控的经验和给老板长期汇报财务数据的经验设计的，并根据企业老板的具体要求而不断进行修改、完善，能够较全面地反应餐饮酒店的经营情况，并基本涵盖了经营管理的需要以及老板所需要的各种数据内容。

通常，精于酒店餐饮企业经营管理的老板，会重点关注如下这些方面的经营数据和信息：1、各项目的营业额情况，包括早餐、中餐、晚餐，以及各菜品品类或菜系的销售情况，客房销售情况；2、和实收资金的情况（包括现金、银行卡、微信和支付宝等）；3、堂食的情况、外卖的情况、客流量情况、人均消费情况；4、上座率或翻台率情况，包房使用率情况，如果酒店有住宿房间，还需要入住率情况；5、有合作方的合作经营的分成情况，以及橱柜或展示柜的纪念品或小商品售卖情况；6、每天产生的挂账的情况，以及挂账收回情况；7、会员卡销售情况，包括实收资金和赠送充值的情况；8、会员卡消费的情况，包括实际消费及赠送额消费情况；9、优惠券赠券的情况，及消费使用的情况；10、免单、赠送、打折等情况，包括与银行合作使用银行卡打折的情况；11、实收资金中现金、银行、微信或支付宝情况；12、发票开票的情况；13、现金存入公司银行账户的情况。

老板关注的内容，就是财务人员日常需要整理汇报的内容，也是财务人员需要经常进行监管的内容。

而且这些数据，是今后开展财务分析、进行财务预算管理都需要的基础数据资料，因此要求平时就要进行归集整理。

所以这些内容，都要设计到营业日报表里面去。

营业日报表的设计不仅要考虑到项目的汇报功能，更要考虑到财务统计和核算的需要，这样设计出来的表格在财务上就可以直接使用。

实用的营业报表分两种：①收银员营业日报表。

此表是由收银员直接给店长和老板报送的，属于营业快报，由老板和店长快速了解上一天的营业情况，并作为收银员上交营业资金的依据，主要是营业现金的上交入库，而微信、支付宝和银行卡收款，则应该直接进入公司的银行账户。

沾化餐饮复工情况汇报表尊敬的领导：根据最新统计数据和实地调研情况，我向您汇报沾化地区餐饮业复工情况如下：一、复工率。

截止目前，沾化地区餐饮业整体复工率达到了90%，大部分餐饮企业已经恢复正常营业。

其中，餐馆、酒楼、快餐店等餐饮服务场所复工率高达95%，食堂、饭店等集体用餐场所复工率为85%。

二、经营状况。

复工后，餐饮企业的经营状况总体良好。

部分餐饮企业在疫情期间加大了外卖服务力度，通过线上销售和配送服务，弥补了线下客流不足的情况。

同时，一些餐饮企业还推出了优惠活动，吸引了更多顾客前来消费。

三、消费情况。

随着疫情得到有效控制，消费者的消费信心逐渐恢复。

目前，沾化地区餐饮消费额已经恢复到疫情前的80%，部分高端餐饮场所的消费额甚至超过了疫情前的水平。

消费者在选择餐饮场所时更加注重卫生和安全，对有清洁卫生保障措施的餐饮企业更加青睐。

四、员工情况。

复工后，餐饮企业的员工基本都已经返岗工作。

企业加强了员工健康监测和防护培训，确保员工的身体健康和工作安全。

同时，一些企业还通过增加员工福利和奖励措施，激励员工积极工作，提高服务质量。

五、面临挑战。

尽管餐饮业复工情况良好，但仍面临一些挑战。

首先，部分消费者对外出就餐仍存在顾虑，导致客流量不稳定。

其次，原材料价格上涨和供应链不稳定给餐饮企业带来了一定的经营压力。

最后，疫情防控政策的不确定性也给餐饮企业带来了一定的经营风险。

总之，沾化地区餐饮业复工情况总体良好，但仍需要关注和应对一些挑战。

我们将继续密切关注餐饮行业的发展动态，采取有效措施支持餐饮企业稳定经营，促进经济复苏。

谢谢！此致。

敬礼。

餐饮营业日报表模板
一、日报表基本信息
1.1 日期：
1.2 编制人：
1.3 审核人：
二、营业概况
2.1 营业额统计
1.早餐销售额：
2.午餐销售额：
3.晚餐销售额：
4.其他时段销售额：
5.总销售额：
2.2 客流量统计
1.客户数（堂食）：
2.外卖订单数：
3.外卖平均订单金额：
三、菜品销售情况
3.1 畅销菜品排行
1.第一名：
2.第二名：
3.第三名：
3.2 滞销菜品排行
1.倒数第一名：
2.倒数第二名：
3.倒数第三名：
四、成本及盈利情况
4.1 原材料成本统计
1.进货总额：
2.菜品制作成本：
3.废品损耗费用：
4.2 人工成本统计
1.人员工资：
2.社会保险费用：
4.3 水电费用统计
1.水费：
2.电费：
4.4 其他费用统计
1.租金：
2.物业管理费用：
4.5 利润情况
1.总利润：
2.利润率：
五、备注
5.1 经营情况说明：
5.2 存在问题及建议：
该日报表仅供内部使用，未经许可禁止外传。

如有虚假填报或篡改，一切责任由填写人承担。

经办人签名：__________
审核人签名：__________
日期：__________。

2011-04-04 14:42:33| 分类：会计知识一、餐饮业主要业务核算(一)、标准会计核算1、直接消耗餐料购入( 1 )标准分录：摘要：付(应付) XX 餐料款借：主营业务成本贷：现金、银行存款(或：应付账款)( 2 )标准附件：采购发票(附清单)、银行付款单据( 3 )标准附件审核流程：采购发票由采购人员、后厨大厨、部门经理、单位负责人签字。

2、需要入库餐料购入( 1 )标准分录：摘要：付(应付) XX 餐料款借： 1211—餐料库贷：银行存款(或：应付账款)( 2 )标准附件：采购发票(附清单)、餐料入库单、银行付款单据( 3 )标准附件审核流程：采购发票由采购人员、仓库保管人员、部门经理、单位负责人签字。

餐料入库单由采购人员、仓库保管人员、部门经理签字。

3、后厨领用餐料(月末汇总做)( 1 )标准分录：摘要：餐料库调厨房餐料转账借：主营业务成本贷： 1211—餐料库( 2 )标准附件：调拨单，餐料盘点表( 3 )标准附件审核流程：调拨单由仓库保管员和后厨大厨签字。

餐料盘点表由保管员和部门经理签字。

餐料盘点表中减少数与调拨单汇总数一致。

4、月末将已经入库未付款餐料入账( 1 )标准分录：摘要：已入库未付款餐料列帐借： 1211—餐料库贷：应付账款( 2 )标准附件：餐料入库单( 3 )标准附件审核流程：入库单由采购员、保管员和部门经理签字。

5、购入酒水等直接可销售的商品酒水采用售价法核算，按售价进酒水库，售价与成本的差进餐饮料差。

( 1 )标准分录：摘要：付(应付) XX 酒水等款借： 1211—酒水库贷：银行存款(或：应付账款)1211—餐饮料差( 2 )标准附件：采购发票(附清单)、酒水等入库单、银行付款单据( 3 )标准附件审核流程：采购发票由采购人员、仓库保管人员、部门经理、单位负责人签字。

酒水等入库单由采购人员、仓库保管人员、部门经理签字。

6、月末将已经入库未付款的酒水入账( 1 )标准分录：摘要：已入库未付款酒水列帐借： 1211—酒水库贷：应付账款1211—餐饮料差( 2 )标准附件：酒水入库单( 3 )标准附件审核流程：入库单由采购员、保管员和部门经理签字。

餐饮业季度财务分析报告范文餐饮行业的财务报表做餐饮行业财务报表包括资产负债表、利润表编制报表，编制报表要做到数据准确、平衡。

制作方法：做财务报表的时候,有些工作不需要看账簿也可以做出来。

1、资产负债表中期末"未分配利润"=损益表中"净利润"+资产负债表中"未分配利润"的年初数.2、资产负债表中期末"应交税费"=应交增值税(按损益表计算本期应交增值税)+应交城建税教育附加(按损益表计算本期应交各项税费)+应交所得税 (按损益表计算本期应交所得税).这几项还必须与现金流量表中支付的各项税费项目相等.这其中按损益表计算各项目计算方法如下:①本(上)应交增值税本期金额=本(上)损益表中的"营业收入"×17%-本(上)期进货×17%;②本(上)期营业收入=本(上)期损益表中的"营业收入"金额③本(上)进货金额=本(上)期资产负债表中"存货"期末金额+本(上)期损益表中"营业成本"金额-本(上)期资产负债表中"存货"期初金额④本(上)期应交城建税教育附加=本(上)期损益表中的"营业税金及附加"⑤本(上)期应交所得税=本(上)期损益表中的"所得税"金额⑥本(上)期应交城建税教育附加=本(上)期应交增值税(7或5%+3%)⑦若是小规模纳税人则以上都不考虑,可以用以下公式:⑧应交增值税=损益表中"营业收入"×3%,(报表中的营业收入是不含税价).⑨应交城建税教育附加=应交增值税(损益表中"营业收入"×3%)×(7或5%+3%)⑩应交所得税=损益表中的"所得税"金额3、现金流量表中的"现金及现金等价物净额"=资产负责表中"货币资金"期末金额-期初金额4、现金流量表中"销售商品、提供劳务收到的现金"=损益表中"主营业务收入"+"其他业务收入"+按损益表中("主营业务收入"+"其他业务收入")计算的应交税金(应交增值税——销项税额(参照前面计算方法得来))+资产负债表中("应收账款"期初数-"应收账款"期末数)+("应收票据"期初数- "应收票据"期末数)+("预收账款"期末数-"预收账款"期初数)-当期计提的"坏账准备".5、现金流量表中"购买商品、接受劳务支付的现金"=损益表中"主营业务成本"+"其他支出支出"+资产负债表中"存货"期末价值-"存货"期初价值)+ 应交税金(应交增值税——进项税额(参照前面计算方法得来))+("应付账款"期初数-"应付账款"期末数)+("应付票据"期初数-"应付票据"期末数)+("预付账款"期末数-"预付账款"期初数)6、现金流量表中"支付给职工及为职工支付的现金"=资产负债表中"应付工资"期末数-期初数+"应付福利费"期末数-期初数(现在统一在"应付职工薪酬"中核算)+本期为职工支付的工资和福利总额.(包含在销售费用,管理费用里面)7、现金流量表中"支付的各项税费(不包括耕地占用税及退回的增值税所得税)" =损益表中"所得税"+"主营业务税金及附加"+"应交税金(应交增值税-已交税金)(本期损益表中营业收入计算的各项税费)"8、现金流量表中"支付的其他与经营活动有关的现金" =剔除各项因素后的费用:损益表中"管理费用+销售费用+营业外收入-营业外支出"-资产负债表中 "累计折旧"增加额(期末数-斯初数)(也就是计入各项费用的折旧,这部分是没有在本期支付现金的)"-费用中的工资(已在"为职工支付的现金"中反映).9、现金流量表中"收回或支付投资所收到或支付的现金"=资产负债表中"短期投资"初和各项长期投资科目的变动数.10、现金流量表中"分得股利,债券利息所收到的现金"=损益表中"投资收益"本期发生额-资产负债表中"应收股利"期末数-期初数-"应收利息"期末数-期初数.11、现金流量表中"处置或购置固定资产、无形资产及其它资产收到或支付的现金"=资产负债表中"固定资产"+"在建工程"+"无形资产"等其他科目变动额(增加了计入收到的现金流量中,减少了计入支付的现金流量中).财务报表就是将每个月将公司的一切财务状况，包括收入、支出、纳税等等用表格记录下来，并在月末和年末将每个项目均合计一下，做成一个汇总表格，方便在制作财务报表时使用。