发票管理流程图

1.发票认证发票认证主要功能包括：上传文件认证、认证结果下载、认证结果通知书下载、认证结果查询。

具体使用流程：1.用户首先使用“网上认证”上传其待认证文件，确认传成功后。

2.用户其次使用“认证查询”可以查询其认证结果。

3.用户查询到已经有认证结果，可以使用“认证下载”下载认证结果和认证结果通知书。

发票认证主界面如下：(注:按页面上所有的按钮,都会关闭当前页面)1.1网上认证用户使用发票扫描软件和电子申报系统生成待认证文件后（后缀为DAT文件格式），即可上传文件进行网上认证。

该认证过程为非实时处理，上传后不能立刻见到结果，需要用户查询查看其认证结果。

（1）点击报盘认证区内的按钮.进入以下页面。

（2）点击按钮.系统弹出“选择文件”对话框。

在对话框中选中需要上传的文件（文件后缀为*.DAT格式，该文件经过私钥加密而成）,然后点击按钮（3）可以看到文件路径自动显示在输入框中，点击按钮。

进行文件上传。

（4）系统提示文件已被税务机关接受。

如下图：按按钮，则关闭当前页面。

【注】：系统可能给出的几种提示信息：1.如果用户上传的文件不是DAT文件类型，则系统弹出对话框提示用户：请上传DAT文件。

2.如果用户上传的DAT文件大小超出限制，则系统提示：上传失败，请检查文件大小是否超出限制。

1.2认证结果下载用户可按所属年月下载发票认证通过的结果数据。

下载文件导入到增值税发票电子申报软件中可进行后续处理。

（1）点击认证结果下载区的按钮。

出现以下页面：（2）在“所属年月”输入框中输入要下载年月的认证通过结果数据，例如:输入200605则可下载2006年05月份的数据。

按按钮，则出现（3）点击链接，可将认证结果以zip文件格式下载保存在本机。

（用户可将该zip文件导入电子申报系统中。

）【注】：系统可能给出的几种提示信息：如果系统没有查询到认证通过结果数据，系统如下图：1.3认证结果通知书下载用户可按所属年月下载认证结果通知书，该认证结果通知书包括指定月份所有认证通过和过期认证的发票数据（包括上门扫描、上门报盘和网上认证）。

税款缴纳管理流程图
1
发票管理流程图
账簿管理流程图
3
税务登记管理流程
税务检查流程图
纳税申报管理流程图
自开票纳税人资格认定流程图
国务院另行规定实现审批管理的企业所得税优惠政策
审批流程图
国务院明确的企业所得税过渡类优惠政策审批流程图
民族自治地方企业减免税优惠政策审批流程图
执行新税法后继续保留执行的原企业所得税优惠政策审批流程图
11
纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的
城市规划自行出售房地产免征土地增值税审批
权限内契税减免审批流程
申请材料齐全，符合受理条件要求
权限内城镇土地使用税减免审批流程
权限内房产税减免审批流程
权限内资源税减免审批流程
办理扣缴税款登记核准流程图
纳税人延期缴纳税款审批事项审批流程图
代开票中介机构资格认定流程图
代开票中介机构资格年审流程图
强制执行措施流程图
行使代位权、撤销权流程图
提请吊销营业执照流程图
税务稽查选案环节工作流程图
税务稽查检查环节工作流程图
税务稽查审理环节工作流程图
税务稽查执行环节工作流程图
税务稽查举报奖励工作流程图
税务行政复议申请审理流程
税务行政复议决定制作流程
税务行政应诉工作流程
拍卖查封、扣押物品工作流程
暂停支付纳税人银行存款工作流程
纳税担保工作流程
一般税务执行工作流程
组织税务行政听证工作流程
阻止纳税出境工作流程。

费用报销流程图
以下是一种常见的费用报销流程图：
1. 员工提交报销申请：员工将费用报销申请表格填写完整，并附上
相应的费用票据、发票等证明材料。

2. 经理审核：报销申请表格会提交给员工所属部门的经理进行审核。

经理会检查申请表格的完整性以及费用合理性，并判断是否符合公
司的报销政策。

3. 财务审批：经过经理审核后，报销申请表格将进入财务部门进行
审批。

财务部门会核实费用票据的真实性，并检查申请表格的合规性。

4. 批准支付：如果报销申请通过了财务审批，财务部门会将款项支
付给员工。

通常情况下，财务部门会通过银行转账或发放支票的方
式进行支付。

5. 记账和归档：财务部门会将报销费用记录到公司的财务账簿中，
并将相关的纸质文件进行归档保存。

6. 报销反馈：一般情况下，财务部门会及时将报销结果反馈给员工，通知他们报销是否成功以及支付金额等信息。

需要注意的是，公司的具体费用报销流程可能会有所不同，这只是
一个常见的流程示意图。

某些公司可能会设置不同的审批层级或使
用电子报销系统等工具来简化流程。

财务费用报销流程图总结在详细分析《财务费用报销流程图》文档后，我们可以清晰地勾勒出财务费用报销的全流程及其关键环节。

以下是对该流程图的详细总结，确保涵盖所有关键步骤及细节信息。

报销发起与准备1. 报销单据整理与粘贴报销人员需依据公司费用报销制度，细心整理需报销的发票或单据，并进行规范粘贴。

这一步骤确保了后续审核流程的顺畅进行。

具体细节包括发票或单据的清晰度、完整性，以及是否符合财务规定的粘贴要求。

2. 填写《费用报销单》报销人员需使用规定的笔具，在《费用报销单》上准确填写报销信息，不得涂改。

对于采购物品的报销，还需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

这一步骤确保了报销信息的准确无误，为后续审核提供了必要的信息基础。

部门内部审核3. 直接主管审核报销人员将准备好的《费用报销单》及相关单据提交给直接主管审核。

直接主管需对费用产生的原因及真实性、费用的合理性、票据及单据的规范性进行严格审核。

若发现不符合要求，直接主管需立即退还给报销人员重新整理提报。

这一环节强化了内部控制，确保报销费用的合理性和合规性。

财务部门审核4. 财务部门审核通过直接主管审核后，报销单据将提交至财务部门。

财务部门的会计人员将对报销费用进行进一步确认，审核内容主要包括费用是否符合报销标准、财务是否能及时安排此费用、单据或票据是否符合财务规范要求。

同样，若发现不符合要求，财务部门将立即退还给相关部门重新整理提报。

这一步骤确保了报销费用的准确性和合规性，符合公司财务管理规定。

高层审批5. 执行董事长批准财务部门审核通过后，报销单据将提交至执行董事长进行最终审批。

执行董事长需对报销单据进行全面审阅，并签署意见及时间。

若发现不符合要求，执行董事长将退回财务部跟进处理。

这一环节体现了公司高层对财务管理的高度重视和严格把关。

报销款项支付6. 出纳准备报销款项经过执行董事长批准后，财务部出纳将根据批准的报销单据准备报销款项。

出纳需确保支付金额的准确无误，并按照公司规定的方式进行支付。

财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。

3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。

本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。

2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。

财务部报销制度及流程图1. 为什么需要报销制度在公司的日常运营中，员工必须开支一定的费用，包括商务差旅、员工福利等等。

但是若没有明确的报销制度，很容易会出现以下几个问题：•员工的支出不受限制，导致财务风险增加。

•报销流程不透明，办理手续繁琐，影响公司运营效率。

•没有明确的报销标准供参考，员工可能出现费用浪费、过高标准等问题。

因此，一个健全的报销制度可以帮助公司保证财务风险，提高运营效率，并保证公司的资金使用合法、公正、透明。

2. 报销制度的主要内容2.1 报销标准公司应当根据自身财务状况、行业特点、地域差异等因素制定适合自身的报销标准。

报销标准应当合理、公正，同时还要考虑员工的生活成本和工作需要。

具体报销标准通常包括以下几个方面：•差旅费：主要包括交通费、住宿费、交际费等；•餐费：通常按照每餐不超过xx元的标准来计算；•通讯费：员工出差通讯费等；•其他：考勤补贴、节日福利及小额报销等。

2.2 报销流程报销流程是指公司规定的报销具体操作流程。

主要是为了方便员工报销及管理部门审查。

流程应该尽可能简单，通俗易懂，同时要有明确的时间和责任节点，完整的报销流程通常包含以下几个环节：•报销申请阶段：员工必须提交相关报销单据，包括发票、收据等，同时填写报销申请表，详细说明报销项目及金额；•部门审核阶段：由经理层级负责审核员工提交的报销申请表、发票及收据等单据，并判断其是否符合公司规定的报销标准；•财务审核阶段：财务部门审核报销单据及报销标准的符合性，验收单据真实性后予以审批；•报销付款阶段：在报销申请审批完成后，财务部门支付报销款项至员工账户。

2.3 报销管理与监控报销标准设计和流程的落地只是管理制度的一部分，还需要进行有效的管理与监控。

仅有规章制度不能起到很好的作用。

公司可以通过以下几种方式进行报销管理与监控：•与业务系统联动：将报销相关系统与公司内部财务系统结合，实现在线审批、跨部门协作、业务数据分析等功能；•定期检查报销单据：由内部审计或财务内控人员对报销单据逐一检查，查找不符合报销规定的项目，及时纠正；•降低作弊概率：建立清晰的报销明细和审核流程，加强防范作弊行为。

财务部门各单据具体流程规范财务部单据流程规范第七十六条进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。

所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。

3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附：进仓单流程图:采购部提供：①实物进仓②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票⑥货物发票采购员跟进：①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库：①填写四联进仓单、验收报告②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务部跟进:①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联进仓单结算仓库与财务结账:①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账：①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定第七十五条会计报表编制要求1、公司各部应在规定的时间内，按照本制度的规定编报月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

不得为了赶编报表提前结账，不得任意估计数字。

2、公司要严格按照国家、地方有关规定，认真审核会计报表。

会计报表的审核,要贯彻归口管理的原则,会计报表应编定页数、加封面、装订成册、盖公章.所有报表须电脑打印。

4、会计报表种类、报送时间和要求（附表）第十二章财务部单据流程规范第七十六条进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。

所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

商品采购发票管理规定1.0目的为规范商品采购发票的管理。

2.0适用范围采购商品取得的所有发票。

3.0职责3.1采购部负责催收取得采购商品的发票，及登记移交给财务部；3.2财务部负责接收采购部及关联单位移交的发票，并进行认证、入账处理及核对。

4.0规定：4.1采购部对所采购的所有商品，原则上必须全部取得增值税专用发票，并审核发票如下内容：4.1.1购货单位、销货单位的名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号是否填写完整、正确；4.1.2发票上的购货单位与我方付款单位名称、账号一致；4.1.3发票与实际采购商品品名、规格、供货厂家一致；4.1.4发票填写内容是否打印清晰；4.1.5是否包括发票联和抵扣联；4.1.6是否附有清单；所附清单的是否有两份；清单上的销售额与发票上的不含税销售额是否相符；4.1.7是否盖有销售单位的发票专用章，盖章是否清晰；4.1.8发票金额与实际采购商品名称、入库清单是否一致；4.1.9签收发票有不符合以上任一条的，应立即将问题发票予以退回给供应商，并要求供应商限期重新开具发票。

4.2采购部取得供应商专人送达或邮寄送达的专用发票时，需与实际请购及所收货物清单进行核对确认无误。

4.3采购在确认无误后交由采购商务文员每周按时间顺序填写“购进商品发票移交登记表”（见附表1）一式三联，并在收到发票的第二个工作日内移交给财务部主办会计签收。

填写登记表每月最后一周有跨月份时，应按月分开。

登记表经移交双方签字确定认后，采购部留存一份、财务留存二份。

登记表必需包括但不限于以下内容：4.3.1购货单位；4.3.2顺序编号；4.3.3供应商名称、发票号码、开票日期、价税合计金额；4.3.4发票合计份数、合计总金额；4.3.5财务认证日期4.4财务部主办会计根据采购发票和登记表进行核对，并根据采购发票办理冲回上月暂估入库、正式办理单据录入和入账手续。

4.5财务部主办会计应在收到采购部移交的采购发票之当日转给相应的购货单位主办会计。