内部控制清单

内控制度清单一、资金管理1、货币资金管理制度(资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度)2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度(无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度)三、工作管理：1、财务部工作1)会计核算制度2)财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度(成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度(预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度)5）投融资类工作长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍行工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度)并购管理制度(并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作内部审计管理制度(审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1）采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、供应商考察制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2）销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度)3、行政方面工作1）合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2）人力资源管理制度(企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度)4、子公司管理工作子公司管理制度（委派董事管理制度、财务总监委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度）。

内部控制风险提示清单一、信息安全风险1. 不要轻易泄露公司的敏感信息，如客户数据、财务数据等。

2. 避免使用弱密码，定期更新密码，并确保密码的保密性。

3. 不要随意下载来历不明的软件或文件，以防感染病毒或恶意软件。

4. 注意保护个人电脑和移动设备的安全，避免被黑客入侵或物理丢失。

二、人员管理风险1. 严格执行员工招聘流程，确保招聘的人员具备相关资质和背景。

2. 建立健全的培训和发展体系，提高员工的专业素质和职业道德。

3. 建立明确的岗位职责和权限制度，防止职权滥用和内部欺诈行为。

4. 定期开展员工背景调查和内部审计，发现并解决违规问题。

三、业务运营风险1. 确保业务流程的合规性，遵守相关法律法规和公司政策规定。

2. 建立完善的内部审批流程，加强对关键环节的监控和控制。

3. 加强对供应商和合作伙伴的管理，确保合作关系的合规和稳定性。

4. 建立风险预警机制，及时发现和应对业务风险的变化。

四、财务管理风险1. 建立健全的财务制度和内部控制制度，确保财务数据的准确性和完整性。

2. 加强对财务流程的监控和审计，防范财务舞弊和内部盗窃行为。

3. 定期进行财务分析和风险评估，及时发现和解决财务风险。

4. 加强对资金流动的管理，确保资金的安全和稳定运营。

五、市场竞争风险1. 加强市场情报的收集和分析，及时了解市场竞争的动态和趋势。

2. 制定合理的营销战略，提高产品和服务的竞争力。

3. 加强品牌建设和声誉管理，树立良好的企业形象。

4. 不搞不正当竞争行为，遵守市场规则和行业规范。

六、灾难事故风险1. 建立健全的安全管理体系，加强对生产设备和办公环境的安全监控。

2. 制定灾难应急预案，提前做好灾难事故的防范和应对准备工作。

3. 定期组织安全培训和演练，提高员工的安全意识和应急能力。

4. 加强与相关部门和社会力量的合作，共同防范和应对灾难事故。

以上是内部控制风险提示清单，希望能对您有所帮助，避免潜在的风险，保障企业的安全稳定运营。

内部控制六个环节内部控制业务环节风险点清单以下是常见的六个内部控制业务环节和可能存在的风险点清单：1. 采购与付款环节：- 采购流程不规范，可能存在采购成本高、质量控制不可靠等风险。

- 采购人员与供应商存在勾结关系，可能存在收受回扣、采购偏向某一供应商等风险。

- 付款流程不规范，可能存在验收不严谨、款项冲突等风险。

2. 销售与收款环节：- 销售流程不规范，可能存在销售记录不准确、销售收入虚增等风险。

- 销售人员存在欺诈行为，可能存在销售偏离正常价格、销售给信用不良客户等风险。

- 收款流程不规范，可能存在收款账户设置错误、现金流失等风险。

3. 库存与物流环节：- 库存管理不规范，可能存在库存计量错误、盗窃等风险。

- 仓储场所存在安全隐患，可能存在火灾、水灾等风险。

- 物流管理不规范，可能存在物流损耗、延误等风险。

4. 资金管理环节：- 资金使用不规范，可能存在资金滞留、闲置现金等风险。

- 财务报表中的资金数据不准确，可能存在虚增资金、资金流失等风险。

- 资金监管不完善，可能存在资金挪用、资金失控等风险。

5. 财务报告环节：- 财务数据录入不准确，可能存在财务信息错误等风险。

- 财务报告编制过程不规范，可能存在财务报表披露不全、违反会计准则等风险。

- 财务报表审核程序不完善，可能存在财务报表审计漏洞等风险。

6. 人力资源环节：- 人力资源招聘程序不严谨，可能存在录用不合适员工、背景调查不充分等风险。

- 人员岗位匹配不合理，可能存在员工工作能力不匹配、流动性高等风险。

- 人员离职程序不规范，可能存在员工隐匿公司信息、竞争对手获取核心人员等风险。

以上只是常见的风险点清单，实际风险点还需要根据具体企业情况进行评估和补充。

同时，内部控制的实施也需根据企业的规模、行业等因素进行调整和完善。

国企内控管理制度清单模板一、总则1.1 为了规范国有企业的内部管理，提高经营效率和风险控制能力，特制定本内控管理制度。

1.2 本内控管理制度适用于国有企业的全体员工，包括董事、高级管理人员、中层管理人员和普通员工。

1.3 本内控管理制度的执行机构为公司的董事会和内控管理部门。

1.4 公司的内控管理应当符合国家法律法规和监管机构的相关规定。

二、内控管理架构2.1 董事会2.1.1 负责制定公司内部控制政策和制度，审核公司的内部控制制度。

2.1.2 监督公司内部控制制度的贯彻执行情况。

2.2 管理层2.2.1 负责执行公司内部控制制度，将董事会通过的内控政策和制度传达给全体员工。

2.2.2 设立内控管理部门，负责内控制度的执行和监督。

2.2.3 负责对公司内部控制制度的风险评估和内部审计工作。

2.3 内部控制部门2.3.1 负责公司内部控制制度的设计、执行和监督，并向董事会和管理层报告内控情况。

2.3.2 设立内部审计部门，对公司内部控制情况进行评估和审计。

2.3.3 与外部审计机构合作，共同监督公司内部控制情况。

三、内部控制制度3.1 财务内部控制3.1.1 设立会计政策和程序，进行资产、负债、收入和支出的记录和报告。

3.1.2 设立会计核算账册，进行资产、负债和财务状况的日常管理和核对。

3.1.3 设立财务预算的编制程序，进行预算的执行和监督。

3.1.4 设立资金管理制度，对公司资金的使用和流动进行监控。

3.2 内部审计制度3.2.1 设立内部审计制度，对公司内部控制情况进行定期评估和审计。

3.2.2 设立内部审计报告制度，对内部审计情况进行报告和记录。

3.3 风险管理制度3.3.1 设立风险评估制度，对公司内部和外部风险进行评估和监控。

3.3.2 设立风险防范制度，对可能出现的风险进行预防和处理。

3.4 信息系统控制3.4.1 设立信息系统访问权限控制制度，对公司内部信息系统的访问进行控制和监督。

内控资料清单一、企业历史沿革1、企业及控股子公司基本情况介绍；2、企业简要发展过程及改制、分立、重大资产重组情况；3、股东持股情况说明，股权关系图，并说明股东之间的关联关系及涉及股东单位的实际控制人。

二、战略规划4、企业未来3-5年的战略规划（行业发展设想、业务组合变动、重大战略举措等）；5、企业未来3-5年的业务发展目标（营业收入、利润总额等）；6、"7、企业重大资产投资计划（项目进度、规模、建设周期、投资方式、资金需求量及来源）；8、企业顺利实现以上发展目标所依据的重要条件；9、企业过去近三年的年度经营计划和下一年度的年度经营计划；10、企业其他辅营业务的基本情况及发展规划。

三、企业管控模式与组织结构1、企业现有组织结构图、部门职责、岗位设置及其权责、职位等级图等；2、企业领导分工及责权划分的相关文件；3、企业关于组织结构变动及部门职责、岗位设置调整的相关文件。

四、人力资源管理1、企业目前的人力资源状况如何（企业管理、业务人员和技术人员情况、年龄、学历年龄层次、文化层次、技术水平、实践经验等）；2、近三年企业人力成本的基本情况；3、企业的绩效考核制度、薪金制度和激励机制；4、企业人力资源战略规划。

五、企业内部管理制度1、企业现有管理制度汇编文件（行政、财务、人力资源管理、销售、运营、采购、技术研发等）；2、企业现有流程汇编（运营、研发、销售等）（包括输入的信息一完成该流程需要的各种资源或条件，内部转换一该流程所需要的主要操作，输出的结果一流程的直接结果）；3、¥4、企业的员工手册；5、企业领导近三年的年度工作总结报告、职工代表大会上的发⅛■笙•口I6、企业内部刊物（报纸、杂志、通讯I以上内容包含但不限于以下文件。

公司章程；公司董事会（监事会等）议事规则；董事会、监事会下设的各委员会工作细则；•高管层信息报告制度；董事、监事选任制度；董事会股东会决议；监事会决议；高级管理人员考评及薪酬激励办法;投资者关系管理办法；信息披露管理制度；关联交易管理相关制度；公司员工（中层以上管理人员）职业道德建设制度及规范;企业文化建设纲要；劳动合同管理办法；公司员工（管理人员）违纪违规处理规定;公司组织结构图及各部门职责说明；员工岗位职责描述及编制说明；权限指引及其编制说明；决策评估评价管理办法；员工招聘管理办法；员工培训管理办法;公司业绩考核及激励办法；公司目标管理办法；公司风险管理制度（风险管理政策、风险管理办法、风险监控报告等）;突发性风险应急预案；年报、半年报编制办法；公司财务管理办法；公司会计核算制度；、公司预算管理制度；公司财务分析制度；实物资产管理实施细则；资金管理暂行规定；各业务的管理办法；公司内部审计制度及规范;公司管理层自我评估报告；内部控制例外事项与缺陷评估确认标准；I内控测试方法与标准；内部控制缺陷报告管理制度;内控体系维护与管理制度；公司重要信息报告制度；信息系统总体控制实施办法；内控相关信息流汇总表及其编制说明；各关键业务流程汇总表及其编制说明；风险及对策指引表；业务层面风险数据库。

内部控制制度清单一、资金管理：1货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度（无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）三、工作管理：1财务部工作1会计核算制度2财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度（预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）5）投融资类工作：长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作：内部审计管理制度（审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）3、行政方面工作：1合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度）4、子公司管理工作：。

内部控制评价清单
内部控制评价清单是用来评估和检查组织内部控制体系的工具。

下面是一个常见的内部控制评价清单示例：
1. 控制环境：
- 是否存在明确的组织结构和责任分工？
- 领导层是否设立了正确的道德和行为准则？
- 是否有适当的培训机制来提高员工对内部控制的认识和理解？
2. 风险评估与管理：
- 是否进行定期的风险评估并建立相应的风险管理措施？
- 是否有明确的风险响应计划和紧急预案？
3. 控制活动：
- 是否建立了适当的控制程序，以确保公司业务运作的有效性和合规性？
- 是否有足够的授权和审批程序来监督业务流程？
4. 信息与通信：
- 是否建立了适当的信息系统和数据管理机制？
- 是否有明确的沟通渠道和流程，以确保信息的准确传递？
5. 监督：
- 是否有独立的内部审计机构或者外部审计师进行内部控制的审核和监督？
- 是否建立了适当的反馈机制和改进措施？
请注意，以上只是一个基本的内部控制评价清单示例，实际的清单应根据组织的具体情况进行定制，并结合相关法规和行业标准进行评估。

内控制度清单模板一、总则1.1 为了加强企业内部控制，规范企业经营行为，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本内控制度清单。

1.2 本内控制度清单适用于企业的所有部门和全体员工，对企业内部控制目标的实现具有重大影响。

1.3 本内控制度清单分为组织结构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价五个方面。

二、组织结构2.1 企业应建立科学的组织结构，明确各部门的职责和权限，确保企业运营高效有序。

2.2 企业应设立内部控制委员会，负责制定、修订和监督执行内控制度，确保内控制度的有效实施。

2.3 企业应设立审计部门，独立于其他部门，负责对企业内部控制进行审计，发现问题及时提出改进意见。

三、风险评估3.1 企业应建立风险评估机制，对企业面临的各类风险进行识别、评估和控制，确保企业风险处于可控范围内。

3.2 企业应设立风险管理部门，负责组织风险评估工作，定期进行风险识别和评估。

3.3 企业应建立风险应对措施，对识别出的风险进行有效控制，降低风险对企业经营的影响。

四、控制活动4.1 企业应制定完善的业务流程和操作规范，确保业务活动合规、有效进行。

4.2 企业应实施授权控制，明确授权范围和权限，确保业务活动符合企业利益。

4.3 企业应实施预算控制，合理制定预算，确保财务状况稳定，实现经营目标。

4.4 企业应实施资产保护控制，建立资产管理制度，确保企业资产安全。

五、信息与沟通5.1 企业应建立信息沟通机制，确保企业内部信息畅通，提高决策效率。

5.2 企业应设立信息管理部门，负责企业信息的收集、整理、分析和传递。

5.3 企业应加强内部信息系统建设，提高信息传递的及时性和准确性。

5.4 企业应加强与其他利益相关者的沟通，确保企业外部信息的有效获取。

六、监督与评价6.1 企业应建立内部监督机制，对内控制度的执行情况进行监督，确保内控制度有效运行。

6.2 企业应设立内部审计部门，定期进行内控制度执行情况审计，发现问题及时提出改进意见。