下载文档原格式
会计师财务常规检查表摘要本文档旨在为会计师提供一个财务常规检查表，以确保财务报表的准确性和合规性。
此检查表涵盖了一系列常见的财务项目和业务操作，包括凭证记录、账户余额、现金流量等。
会计师可以根据实际情况，定期使用此检查表进行财务检查，并及时发现和纠正可能存在的错误和问题。
财务常规检查表凭证记录- 检查凭证记录的完整性和准确性，确保所有交易都有相应的凭证支持。
- 核对凭证上的金额、日期、摘要等信息是否与相关业务文件一致。
- 检查凭证的编号是否按照规定顺序编制。
账户余额- 检查各个银行账户的余额是否与银行对账单一致。
- 核对应收应付账款的余额是否与相关往来凭证和对账单相符。
- 检查固定资产的账面余额是否与资产清单和折旧计提记录相符。
现金流量- 检查现金收支明细，核对现金流量表中的各项数字和分类是否准确。
- 确认现金收入的来源和金额是否合法、真实。
- 检查现金支出的用途和金额是否符合企业的经营活动和政策。
税务合规- 检查企业的税务登记是否及时更新，各项纳税申报是否按时、准确地进行。
- 核对纳税金额和税款缴纳记录是否一致。
- 确认企业是否遵守相关税法法规，如有违规行为，及时采取纠正措施。
财务报表- 仔细审查财务报表的各个项目和科目，确保数据的准确性和完整性。
- 检查财务报表是否按照规定的会计准则编制，是否涵盖了所有必要的信息。
- 确认财务报表中的附注、充实性披露等内容是否齐全。
总结财务常规检查是会计师工作中非常重要的一环，它可以帮助企业及时发现和纠正财务问题，确保财务报表的真实性和可靠性。
本检查表提供了一个全面而简洁的指引，会计师可以根据实际情况进行适当的修改和补充。
通过定期进行财务常规检查，企业可以更好地管理财务风险，促进业务的持续健康发展。
原来聪明的会计都是这样做内账的，这八张表格真是合法又高
效
今时不同往日，现在的会计掌握做账报税只是基本功，能把内账做得合理又合规的会计，才是真正被老板重视的！
今天就给大家分享一套，公司内部账管理系统，8张表格即可搞定（末尾可抱去）
全新公司内账管理系统
1.公司运营情况
费用、收款、往来款项的计算统计
2.公司挂靠情况
销售额、税款等五大板块计算汇总
3.成本费用明细表
营业成本和三项费用累计
4.账务汇总表
月末自动汇总，成本费用收入支出
5.资金变动表
收付款明细及资产负债利润变动
6.资产往来表
7.负债往来表
8.账目明细表………
篇幅有限，就不一一展示了，希望对大家有所帮助。
财务治理表格大全说明：一、上表所指“……以下”均含本数。
二、以上单项资金使用系指预算内开支。
单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）之内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。
三、审批权限分三类：1.审核：指治理部门及主管领导对该项开支的公道性提出初步意见。
2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见落后行批准。
3.核准：指各级财务负责人根据财务治理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。
四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。
若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
缴款单编号：缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室储存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。
现金申领单年月日注：本单由会计室使用并治理。
借款单注：本单由会计室使用并治理。
支票使用登记薄差旅费报销单报销部门：年月日附单据张注：本单一式两联，第一联会计室储存，第二联报销部门储存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。
票据交接清单编号：移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室储存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。
盘点人员编组表年月日批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。
财务会计部、会计室各储存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。
固定资产盘点表使用部门：年月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产治理部门储存，第二联报会计室。
固定资产增加单经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产治理部门储存，第二联交会计室，第三联交使用部门，CW-CK/BD—22固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产治理部门储存并治理。
内部审计管理制度流程和表格模板目录内部审计管理制度流程和表格模板 (1)（一）审计管理制度模板 (1)内部审计管理制度 (1)采购与付款审计制度 (5)财务收支作业审计制度 (6)应收款和负债审计制度 (8)（二）审计管理表格模板 (10)项目审计计划表 (10)内部审计实施计划表 (10)抽样审计工作计划表 (11)审计工作执行方案表 (11)审计查账记录明细表 (12)审计工作底稿（样表） (12)审计工作总结（样表） (12)（三）内部审计管理流程 (13)内部审计工作流程 (13)存货审计流程 (14)货币资金审计流程 (15)成本审计流程 (16)利润审计流程 (17)（一）内部审计管理制度模板内部审计管理制度采购与付款审计制度财务收支作业审计制度应收款和负债审计制度下面是某企业应收款和负债审计制度，供读者参考。
（二）内部审计管理表格模板项目审计计划表编号：填写日期：年月日内部审计实施计划表制表：审批：日期：年月日抽样审计工作计划表制表：审批：日期：____ 年月日审计工作执行方案表起草人：日期：____年____月____日审计查账记录明细表审计组长：市计员：复核：审计日期：____年____月____日审计工作底稿（样表）审计部门：审计组长：一年_ ___月____日审计工作总结（样表）（三）内部审计管理流程内部审计工作流程内部宙计T作流程姜键节占说明存货审计流程货币资金审计流程货币资金审计流程关键节点说明成本审计流程关键节点说明利润审计流程关键节点说明。
(完整word版)财务审计记录表财务审计记录表本文档旨在记录财务审计过程中的关键信息。
以下是财务审计记录表的详细内容：审计对象- 公司名称：- 审计年度：审计目的- 目标：- 范围：审计程序1. 文件审计：审计人员将仔细检查与财务报表相关的文件，确保其准确性和完整性。
文件审计：审计人员将仔细检查与财务报表相关的文件，确保其准确性和完整性。
2. 内部控制审计：审计人员将评估公司的内部控制措施，以确保其有效性并提出改进建议。
内部控制审计：审计人员将评估公司的内部控制措施，以确保其有效性并提出改进建议。
3. 抽样审计：审计人员将选择样本进行审计，以检查财务报表中的数据是否准确。
抽样审计：审计人员将选择样本进行审计，以检查财务报表中的数据是否准确。
审计结果根据进行的审计程序和相关文件的审查，以下是审计人员得出的主要结论：1. 财务报表准确性：根据审计人员的评估，财务报表反映了公司财务状况和经营绩效的真实、准确和完整。
财务报表准确性：根据审计人员的评估，财务报表反映了公司财务状况和经营绩效的真实、准确和完整。
2. 内部控制改进建议：审计人员提出了改进公司内部控制措施的建议，以提高其有效性和效率。
内部控制改进建议：审计人员提出了改进公司内部控制措施的建议，以提高其有效性和效率。
3. 异常事项：审计人员发现了以下异常事项，并提供了相关的解释和建议：异常事项：审计人员发现了以下异常事项，并提供了相关的解释和建议：- 资产减值风险- 应收账款逾期情况- 税务合规性问题审计结论基于以上审计结果和总体评估，审计人员得出以下结论：- 公司的财务报表准确性得到了充分保证。
- 公司的内部控制措施需要进一步改进以提高效果。
- 公司应关注和解决异常事项以减少风险和提高整体业务表现。
请注意，本文档仅用于记录财务审计过程中的关键信息。
具体的审计报告将在另一个文档中提供。
