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金融街惠州置业有限公司开发成本管理制度目录第一章总则 (2)一、本制度制订目的 (2)二、本制度适用范围 (2)三、成本管理的原则 (2)第二章成本项目划分和管理责任 (3)一、成本项目划分 (3)二、管理责任 (3)第三章成本预测和计划 (4)一、成本预测 (4)二、成本控制计划 (5)第四章成本控制 (5)一、设计管理 (5)二、采购管理 (5)三、月完成报量审核 (7)四、支付管理 (7)五、变更、洽商管理 (7)六、成本管理信息通报 (8)七、价值工程 (8)八、成本失控的处理 (8)九、竣工结算 (8)十、工程保修 (8)第五章成本核算 (9)一、成本核算的任务 (9)二、成本核算的流程 (9)第六章成本分析和考核 (9)一、成本分析 (9)二、成本考核 (10)第七章奖惩规定 (10)一、奖惩依据 (10)二、奖惩规定 (10)第八章附则 (10)第一章总则一、本制度制订目的为加强成本管理，提高经济效益，特制订本制度。
成本管理的基本任务是：通过对开发项目成本的预测、计划、控制、核算、分析和考核，挖掘降低成本的潜力，努力控制和降低成本。
二、本制度适用范围本制度适用于金融街惠州置业有限公司及其下属公司开发的建设项目开发成本的管理，公司的管理费用、营业费用和财务费用不适用本制度的规定。
三、成本管理的原则1、全面管理原则所有的成本项目都必须纳入控制管理范围，所有与成本支出相关的部门和人员都有努力控制和降低成本的责任。
2、目标管理原则成本管理遵循计划-控制-核算-调整的封闭流程，各项成本均应该设定目标计划，在计划内支出和控制，并依据计划目标来考核成本管理绩效。
3、主动控制原则成本的控制应是主动的，是事前控制而不是事后接受，所有与成本支出相关的部门和人员都应提高成本控制的意识，在成本发生前做好控制成本及降低成本的有利措施。
4、持续改进原则降低成本提高效益是公司永恒的主题，成本管理工作必须常抓不懈、精益求精；各级成本管理责任单位和人员应该不断总结已经完成项目成本管理经验教训，仔细核算和分析各类成本分项指标，及时积累充实成本管理知识库，努力提高成本预测、控制水平。
预结算管理配套表格目录表1、工程量计算底稿........................................... (1)表2、工程预算审批表..................... . (2)表3、工程结算审批表............................ (3)表4、工程结算通知书 (4)表5、工程结算工作交接单 (5)表6、承包单位工程结算送审承诺书 (6)表7、建设单位工程结算送审承诺书 (7)表8、建设单位工程结算资料审查意见表 (8)表9、送审项目基本情况..................... ... . (9)表10、工程建设项目预结算送审资料清单.................... .. (10)表11、结算报告报审资料签收单..................... ... .. (11)表12、工程主合同结算会审会签表 (12)表13-1、工程保修金结算申请..................... ... . (13)表13-2、工程保修金结算审批表..................... ... .. (13)表14、工程结算定案表..................... ... .......... (14)表15、工程竣工结算审计建设单位提供资料明细表........... (15)表16、建设单位供料情况明细表................... .. (16)表17、建设单位预付（垫付）款项明细表 (17)表18-1、单位工程质量评定表................... ... .. . (18)表18-2、工程部位质量评定表 (19)表19、隐蔽工程验收记录 (20)工程量计算底稿工程预算审批表表3工程结算审批表表4工程结算通知书致：（施工单位名称）现工程已经竣工，具备了结算条件，请贵公司准备完整的结算资料，按《合同》规定的计价条款、本着实事求是的原则，于年月日之前报送结算资料，报送的结算内容不得弄虚作假、高估冒算。
关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）编制：审核：签发：上海合景房地产开发有限公司二零一二年三月关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）❝目录❝一、工程合同结算资料 (3)❝1、工程竣工验收报验表（范例） (5)❝2、竣工图纸（范例） (6)❝3、招标图纸（范例） (7)❝4、技术核定单（范例） (8)❝5、图纸会审及技术交底纪要（范例） (9)❝6、设计变更通知单（范例） (10)❝7、现场签证单、工程联系单及工程指令（范例） (16)❝8、工程延误情况说明 (17)❝9、甲方批价单（范例） (18)❝10、合同 (19)❝11、材料签收移交表（范例） (20)❝12、结算汇总表、报价明细表 (22)❝13、工程量明细表 (23)❝14、结算书封面 (24)❝15、工程款结算申请表 (25)❝二、材料合同结算资料 (26)❝1、送货单 (27)关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）一、工程合同结算资料工程合同结算资料如下：1、竣工验收合格证明2、竣工图纸3、招标图纸（若属总价包干合同）4、技术核定单5、图纸会审纪录、设计变更修改通知等6、开工报告、施工形象进度表、施工组织设计、施工方案、各种奖罚单、隐蔽工程纪录、甲乙方来往函件、监理通知及会议纪要等（如有）7、现场签证单：（1）、工程指令或工程联系单（2)、施工现场签证单（3）、工程造价报审表（4）、图纸（5）、照片8、非承包人原因造成的工期延误证明（如发生延误）9、甲方批价单10、合同及补充协议11、领取甲供材料数量清单及证明资料12、结算汇总表、报价明细表13、工程量明细表14、结算书封面15、工程款结算申请表关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）一）、竣工验收证明1施工单位签字盖章及日期需要第三方监理工程师的意见及签章建设单位签字盖章及日期关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）一）、竣工验收证明2注明开竣工日期施工单位签字盖章及日期需要第三方监理工程师的意见及签章建设单位签字盖章及日期关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）有竣工图章，含施工单位、监理单位相关人员的签字建设单位盖章，专业工程师、项目经理签字二）、竣工图三）、招标图纸招标图需设计部分管副总签字、盖设计部的审图章及日期（若白图须每页签字，蓝图签图纸目录）及发施工单位时施工单位负责人签字及日期关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）设计单位签字、盖章及日期监理单位签字及盖章并签日期建设单位签字盖章及日期四）、技术核定单施工单位盖章关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）监理单位签字及盖章并签日期设计单位签字盖章及日期建设单位签字盖章及日期施工单位签字盖章及日期五）、图纸会审、设计交底纪要关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）六）、设计变更通知单设计单位相关人员的签字及日期设计部的盖章及日期格式要求（暂行）七）、现场签证单-工程指令签订合同时工程名称施工单位项目经理签字、盖章及日期监理单位意见、盖章及日期建设单位专业工程师、项目经理意见、盖章及日期七）、现场签证单-工程联系单建设单位专业工程师及项目经理等（根据授权手册权限）意见、盖章及日期监理单位专业工程师及总监签字盖章及日期施工单位签字及盖章格式要求（暂行）七）、现场签证单-施工现场签证单施工单位签字盖章及日期工建设单位项目部专业工程师、项目经理意见签字、盖章及日期建设单位造价部专业工程师、成本经理及高级经理意见签字、日期强调内容可显示工程量，但不出现价格关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）七）、现场签证单-工程造价报审表备注：请附造价的明细表及数量的计算稿施工单位项目经理签字、盖章及日期监理单位总/专工程师意见、盖章及日期建设单位专业工程师经理/高级经理（项目部、造价采购部）意见、签字盖章及日期关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）七）、现场签证单-图纸若做法及方案变更，需设计部门签字确认，项目部专业工程师及项目经理意见审批及盖章七）、现场签证单-照片❝施工前的照片❝施工后的照片八）、工期延误情况说明若非乙方原因引起工程延误，请做情况说明，经项目专业工程师、项目经理签字确认及盖项目章关于上海合景房地产开发有限公司竣工结算资料报送的内容及格式要求（暂行）九）、甲方批价单材料批价根据最新的授权手册进行签字审批十）、合同请报结算资料时，一式四份（按合同规定提供），请其中一份附合同及补充协议复印件。
附表23
工程项目竣工结算资料总目录1
注：以上标注“★”为必送资料。
工程项目竣工结算资料总目录2
注：以上标注“★”为必送资料。
工程项目竣工结算资料总目录3
（签订合同前资料）
注：以上标注“★”为必送资料。
附表24
工程合同结算审批表
工程名称：合同名称：
基建处编制
附表24-1
基建工程合同结算审批表（5万及以下）
工程名称：合同名称：
基建处编制
附表31 建设工程项目洽商审核（一审）送审资料交接表
注：以上标注“★”为必送资料。
工程联系、设计变更单汇总表
工程名称：编号：第页
项目监理机构：填表（施工方）：审核(甲方)：
非暂定品牌材料采购申报表
工程名称：编号：
暂定品牌材料采购申报表
工程名称：编号：
工期延期汇总表
工期说明
中间监理计量说明
工程名称：编号：第页共页
附表27
监理计量总说明（土建）
工程名称：编号：第页共页
附表27-1
监理计量总说明（安装）
工程名称：编号：第页共页
附表29 单价洽商表
附表30
单价洽商汇总表
项目监理机构：填表（施工方）：审核（甲方）：
附表7
工程洽商汇总表
工程名称：施工单位：第页
项目监理机构：填表（施工方）：审核（甲方）：
工程签证汇总表
工程名称：施工单位：第页
主要材料、设备使用变更汇总（土建）
工程名称：施工单位：第页
项目监理机构：填表（施工方）：审核（甲方）：
主要材料、设备使用变更汇总（安装）
工程名称：施工单位：第页
项目监理机构：填表：审核：。
地产公司集团结算质量控制要点指引表
使用说明
1、本表用于结算自审业务的自检与校核，也适用于对外审业务咨询成果文件的审核。
通过结算质量控制点的罗列，为成本人员在结算质量控制提供方向指引。
2、本表内容偏向于对结算质量的定性分析，仍需要与集团结算相关作业指引中明确的量化措施(如抽检比例、质量标准等)结合使用。
3本表根据合同类型分为19类，其中考虑到总包工程特殊性，按土建、安装两个专业分列4使用指引：
(1本表中空白单元格(无填充无底纹)需填入具体内容，主要包括合同名称、咨询简称；(2本表中浅绿色填充单元格代表在下拉框中选择；
审核方式：提供自审、外委两种选择；
结算阶段：提供初审、复审两种选择；
检查状态："R"代表R，"Q"代表Q；该列字体不得调整；
(3本表中浅灰色斜纹填充单元格代表有公式编辑，会自动生成，不需额外填写。
当审核方式为自审时：
当审核方式为外委时：
当检查状态选择后，后方单元格自动生成相关文字。
选择"R"，生成"已检查"；选择"Q"，生成"未涉及"。
本表不提供"未检查"的选择。
(4 )各区域/城市公司成本管理中心/部可根据自身需要对检查内容及质量控制点进行修改完善及增减调整(减少项时需慎重)。
(5 )本表使用完毕后需打印，做为结算存档资料。
签名栏有多人经办时，所有经办人都必须签署姓名及时间。
目标成本审批表
记录编号：项目名称－类别－年－月－日－序号
□项目可研阶段□项目策划阶段□方案设计阶段□初步设计阶段□施工图设计阶段
项目名称: 计划开发期数：本次为：期
规
划
指
标总体总占地面积m2总建筑面积m2容积率可售面积m2可售率%
本期总占地面积m2建筑面积m2容积率可售面积m2可售率%
项目总成本立项内部收益率% 规划内部收益率%
立项销售净利率% 规划销售净利率%
立项销售净利润（万元）规划销售净利润（万元）开发成本（元/m2）项目总成本（元/m2）
平均售价（元/m2）保本售价（元/m2）
净利润（元/m2）
本期成本开发成本（元/m2) 项目总成本（元/m2) 平均售价（元/m2) 保本售价（元/m2) 净利润（元/m2）净利润(万元）
城市公司营销策划部签名：日期：
分管副总
签名：
设计部签名：日期：日期：
开发部签名：日期：
分管副总
签名：造价采购部签名：日期：日期：核算部签名：日期：
□项目可研阶段□项目策划阶段□方案设计阶段□初步设计阶段□施工图设计阶段
项目名称: 计划开发期数：本次为：期
财务部签名：日期：
城市总经理签名：日期：
片区总经理签名：日期：
集团总部运营管理部签名：日期：副总裁（采购、成本、运营）签名：日期：副总裁（产品、营销、战略）签名：日期：副总裁（财务资金）签名：日期：总裁签名：日期：。
工程款审核支付作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1.目的化减资金支付风险，及时支付工程款。
2.适用范围适用于公司房地产开发过程中各工程项目工程款的审核、支付管理。
3.术语和定义无4.职责参见工作程序。
5.工作程序5.1.工程进度款申请工程供应商每次申请工程款时须向甲方报送工程款申请书。
工程款申请一般包括如下内容：a)工程款申请书（明确本月/次完成的工作范围、工程进度等相关情况）；b)现场签证单（经审定且单项额度大于2万元的签证单，否则不在进度款中支付）；c)设计变更单；d)工程预算书；e)甲供材料领用统计表（当有甲供材料时提供）。
5.2.工程进度款审核5.2.1.工程供应商根据合同要求及本月/次完成的工程情况提交工程款申请给工程管理部；5.2.2.工程管理部对工程供应商上报的本月/次具体工程实施情况进行审核，并根据合同条款填写《进度确认及款项支付申请表》；5.2.3.成本管理部根据合同付款规定及审定的工程完成情况，审核承包商申请工程款支付的合理性，具体如下：a)根据工程管理部确认的本月/次工程完成情况，按图纸核算工程量，计算合同内工程款数额；b)统计、核对、计算本阶段的工程签证及工程变更费用；c)核对甲供材料的领用量与实际消耗量，并处理其差额；d)检查本月/次应扣缴费用（施工用水电费、各种扣款等）的缴交情况，若未缴清则须按合同规定进行扣减；e)汇总实际支付数额，并与承包商对数，达成一致后，签字确认。
5.2.4.成本管理部审核确认《进度确认及款项支付申请表》后，按《责权手册》规定上报到相关部门领导审批与支付。
5.3.工程结算款审核5.3.1.工程供应商提供结算款申请给工程管理部，结算款申请包括以下内容：a)结算款申请书（详细说明工程的实施情况及合同的执行情况）；b)经双方认可的《工程结算定案表》；c)已收款的明细清单；d)支付保修金时须同时提供物业公司或开发经营部签署的质量反馈意见单。
