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离岗稽核报告
报告人：XXX
报告时间：20XX年XX月XX日
一、稽核背景
为进一步加强公司管理，规范员工离岗时间，防范出现不必要
的人力成本浪费和安全问题，公司对员工的离岗情况进行了稽核。
二、稽核方式
本次稽核主要采用现场实地走访、电子考勤记录和监控录像回
放等方式，对员工离岗情况进行逐一查证，确保稽核结果真实可靠。
三、稽核结果
1. 稽核时间范围内，公司共计有XXX名员工在工作时间内离
开工作岗位；
2. 经查证，其中XXX名员工离岗时间未超过XX分钟，且有合理的离开理由，符合公司规定；
3. 另有XXX名员工离岗时间超过XX分钟，且无正当理由，存在懈怠、旷工等行为。
四、处置措施
1. 对于在规定时间内离岗，且有合理离开理由的员工，给予充分肯定和表扬；
2. 对于离岗时间超过规定时间且无正当理由的员工，按照公司规章制度予以惩戒，并通过公司纪委进行深入调查，严肃处理；
3. 公司将加强管理力度，建立健全离岗管理制度，对员工的离岗情况进行实时监控和管理，确保员工工作时间专心、严谨，提高企业效益和内部安全。
五、总结
本次离岗稽核是对公司管理的一种积极探索和尝试，对员工离岗情况进行监管和管理是企业规范工作流程、提高工作效率的关键所在。
希望公司能够不断完善其管理制度，提高员工的工作效率和企业整体的竞争力，为公司发展做出积极贡献。
一、报告概述根据《内部稽核管理办法》的相关规定，本报告旨在对XX公司（以下简称“公司”）在2023年第三季度的内部稽核情况进行全面梳理和分析，以评估公司内部控制的有效性，并针对发现的问题提出改进建议。
二、稽核背景与目的1. 稽核背景：为加强公司内部控制，防范和化解风险，提高公司运营效率，根据公司年度稽核计划，本季度对公司财务、业务、行政等环节进行了全面稽核。
2. 稽核目的：（1）评估公司内部控制体系的有效性；（2）发现公司运营中存在的问题和风险；（3）提出改进措施，提高公司管理水平。
三、稽核范围与内容1. 稽核范围：公司各部门、子公司及分支机构。
2. 稽核内容：（1）财务稽核：包括会计核算、财务报表编制、资金管理、成本控制等方面；（2）业务稽核：包括销售、采购、生产、物流等环节；（3）行政稽核：包括人力资源、资产管理、设备管理等方面。
四、稽核发现与问题1. 财务稽核发现：（1）部分会计科目核算不规范，存在错账、漏账现象；（2）部分财务报表编制不及时，存在数据不准确、不完整的问题；（3）资金管理存在一定风险，部分款项未按时归集。
2. 业务稽核发现：（1）销售环节存在虚假销售、虚开发票等问题；（2）采购环节存在价格虚高、供应商选择不合理等问题；（3）生产环节存在生产效率低下、产品质量不稳定等问题。
3. 行政稽核发现：（1）人力资源管理不规范，存在招聘、培训、考核等方面的问题；（2）资产管理存在闲置、浪费现象；（3）设备管理存在设备老化、维护不到位等问题。
五、改进建议1. 加强财务核算管理，规范会计科目核算，确保财务报表准确、完整；2. 优化资金管理，提高资金使用效率，降低资金风险；3. 严格销售、采购、生产等环节的内部控制，加强监督检查；4. 完善人力资源、资产管理、设备管理等行政环节的规章制度，提高管理水平；5. 加强员工培训，提高员工综合素质，降低人为因素导致的风险。
六、总结本季度内部稽核发现公司在财务、业务、行政等方面存在一定问题，但总体风险可控。
财务稽核自查报告（3篇）财务稽核自查报告（通用3篇）财务稽核自查报告篇1德峨乡初级中学20__年七月三日红沿小学财务审计工作自查报告为了全面落实《凉州区学校财务管理办法》及其补充规定、《凉州区学校大项开支申报审批制度》等规章制度，建立健全内控制度，进一步规范学校财务管理，确保各项教育经费安全、高效、规范运行，提高教育经费使用效益，落实科学发展观、办好人民满意的教育，促进基础教育持续健康发展，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化，根据《凉州区20__年教育内部审计工作要点》，现将我校自审工作汇报如下：问题梳理：经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。
一、收入管理。
学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。
学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。
按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。
代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。
二、支出管理。
学校严格执行国家规定的开支范围及标准。
各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证。
学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。
不符合政府采购条件的`，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。
学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批。
重大经费开支项目，严格执行《凉州区学校大项开支申报审批制度》，由校领导班子集体讨论决定。
每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。
学校理财小组人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。
三、加强资产管理。
学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。
每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。
稽核总结报告稽核总结报告尊敬的领导：我作为财务部门的稽核员，在过去的一段时间里对公司进行了一次全面的财务稽核。
经过调查和分析，我向您汇报以下结果和建议。
一、稽核结果汇总：1.财务记录准确性和及时性良好：经过稽核，财务记录的准确性和及时性较好，所有交易都有明确的凭证和记录，没有发现虚假或错误的账目。
2.财务内部控制体系存在缺陷：尽管公司建立了一套内部控制体系，但存在一些缺陷，例如员工权限不明确、审批流程不完善等，这可能导致财务操作中的风险和漏洞。
3.资产管理问题：在稽核过程中发现，公司的资产管理不够严格，一些资产的登记与实际情况不符，盘点工作不到位，存在资产流失和浪费的风险。
4.采购流程效率低下：稽核发现，公司的采购流程效率较低，审批时间长，缺乏统一的供应商管理和评估体系，导致采购成本偏高。
二、改进建议：1.加强内部控制：建议公司加强内部控制，明确员工权限，完善审批流程，确保财务操作的准确性和合规性。
可以通过加强培训、建立审批制度、使用财务软件等方式来改进。
2.优化资产管理：建议公司建立完善的资产管理制度，对所有资产进行清查和登记，定期盘点，确保资产的安全和完整。
同时，加强资产的利用率和维护，降低资产流失和浪费。
3.优化采购流程：建议公司优化采购流程，简化审批程序，缩短审批时间。
同时，建立供应商管理和评估制度，与优质供应商建立长期合作关系，以降低采购成本。
4.加强稽核监管：建议公司定期进行财务稽核，并加强对稽核结果的跟踪和整改，确保稽核工作的有效性和实效性。
稽核部门应具备足够的授权和专业能力，确保稽核工作的客观性和独立性。
三、结论与展望：通过本次稽核，公司的财务状况和内部控制体系得到了一定的提升，但仍存在一些问题和改进空间。
建议公司高度重视财务稽核工作，加强内部控制，完善资产管理和采购流程，提高财务管理的效率和风险控制能力。
未来，稽核部门将继续加强监管和稽核工作，与各部门密切合作，提升公司的财务管理水平和业务运营效率。
稽核报告通用6篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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工厂稽核报告报告时间：2021年5月报告人：XXX公司稽核员1. 稽核目的本次稽核的目的是评估工厂的生产过程、环境以及管理情况，以确保其符合ISO9001和ISO14001的要求。
同时，释放出稽核报告以更好地展示工厂的整体情况。
2. 稽核范围稽核范围包括但不限于以下方面：2.1 生产流程的规范2.2 环境保护的有效性2.3 资源利用的合理性2.4 管理的严谨性3. 稽核结果3.1 生产流程经稽核发现，在生产线上，操作流程合理，符合标准操作规程，且设备运行稳定。
有关工艺文件得到认真掌握和执行。
然而，在原材料存储方面，还需加强，应建立标准的进出库流程，以避免未检查或者使用资质不合格产品的情况的出现。
3.2 环境保护工厂在环境保护方面表现较好。
废水、废气以及固体废弃物的处理均符合要求，并且有明确的记录与处置计划。
不过，应当进一步提高对于非法倾倒应对措施的应急处理。
同时，希望工厂在环境保护方面继续努力，将环保要求和生产流程进一步衔接，以节约资源，降低能耗和环境影响。
3.3 资源利用工厂在资源利用方面具有明显优势。
原材料利用率高，能源消耗量较少，物料成本较低。
然而，对于能耗的计量、监测和统计方面还需加强。
此外，应当根据实际情况，优化生产流程，以实现更加节约的目标。
3.4 管理严谨本次稽核的另一目的是考察工厂的管理情况。
经特别询问走访，发现管理层及职员的工作纪律性较强，员工福利保障到位，而且加班制度也很人性化。
同时，稽核员对工厂的稽核结果以及存在问题的现场协商，也得到了高度重视。
4. 结论综上所述，工厂在生产流程、环境保护、资源利用以及管理方面都取得了显著的成绩。
但，在具体的执行过程中仍然存在需要改进的问题。
因此，建议工厂加强内部管理、记录管理和流程控制方面的落实，并重新审视并更新你们的工艺文件和生产流程。
银行稽核检查纠改报告尊敬的领导：经过银行稽核检查，我们发现了一些问题，并已进行了纠改。
下面是针对这些问题的详细说明和对应的改进措施：1. 现金管理方面的问题：- 问题描述：在某个分支机构的现金管理过程中，我们发现了存在现金盘点不准确、现金存储不当以及现金运输安全风险的问题。
- 改进措施：我们将进行现金盘点的频率增加，确保现金存储的安全和准确性。
对于现金运输，我们将加强安全措施，确保现金的安全运输。
2. 贷款审批和管理方面的问题：- 问题描述：我们在审计过程中发现，存在贷款审批流程不规范、审批文件不完整以及贷后管理不到位的问题。
- 改进措施：我们将对贷款审批流程进行规范，并建立完善的审批文件管理体系。
此外，我们将加强对贷后管理的监督和培训，确保贷款风险的及时控制和管理。
3. 内部控制方面的问题：- 问题描述：通过内部控制审核，我们发现某个分支机构存在内部控制制度不完善、风险评估不全面以及信息披露不及时的问题。
- 改进措施：我们将对内部控制制度进行全面审查和修订，确保其与业务的实际情况相匹配。
同时，我们也将加强风险评估的全面性，及时披露相关信息。
4. 客户隐私保护方面的问题：- 问题描述：在客户隐私保护方面存在一些问题，包括未明确规定员工保密责任、未建立客户信息控制和监督机制等。
- 改进措施：我们将加强员工保密意识的培训，并制定明确的客户隐私保护责任制度。
同时，我们也将加强对客户信息的控制和监督，确保客户隐私得到充分保护。
以上是我们在银行稽核检查中发现的问题和对应的改进措施，请领导和相关部门对此给予重视和支持，以确保银行的正常运营和风险控制。
谢谢。
此致敬礼[你的名字]。
稽核工作调查报告范文㈠、重点搞好常规稽核工作某、某某某某年度会计决算常规稽核。
为了确保某某某某年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点进行了全面、细致的检查，重点是对年终决算是否核对准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。
通过检查发现了某个社少提应付未付利息某某某某元；某个社多提应付未付利息某某某某元；某个社加提应付未付利息某某某某某某.某某元；某个社各项提留基础数错误。
对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。
某、某某某某年度经营目标责任制考核兑现常规稽核。
经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法,主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。
经考核我市农村信用社某某某某年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。
其中考核得某某分以上的社某某个，占比某某%，得某某-某某分的社某个，占比为某某%，某某-某某分的社某个，占比为某%。
㈡、积极开展序时稽核，定期监控各社经营情况。
㈢、根据我社实际情况，及时开展专项稽核根据我市农村信用社实际情况和普遍存在的问题，及时进行研究、部署，开展专项稽核。
一年来，稽核监察部根据业务发展需要共进行专项稽核某次，其中综合业务网络系统专项稽核某次；城区规范化服务专项检查某次；“冒名”贷款专项稽核某次；进行专项稽核某次，检查情况⑴、综合业务网络系统专项检查方面为了进一步加强我市农村信用社在新系统下的业务经营活动的监督和检查，稽核监察部对全辖所有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后监督的作用；存在记帐串户或在新系统中无摘要栏等现象大额结算业务无主管柜员签字；计算机报表装订不规范；部分信用社由于上线时核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款合同利率与微机输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行自查、上报。
对医院稽核情况汇报
尊敬的领导：
根据医院稽核工作安排，我们对医院各项工作开展了全面的稽核工作。
经过一
段时间的调研和实地检查，我向您汇报医院稽核情况如下：
首先，我们对医院各科室的医疗设备进行了全面的检查和核实。
在此次稽核中，我们发现了一些医疗设备存在使用年限超过规定、维护保养不到位等问题。
针对这些问题，我们已经要求相关科室立即整改，并加强设备的维护管理工作，确保医疗设备的正常运转和安全使用。
其次，针对医院的医疗卫生管理工作，我们对医疗废物处理、感染控制、医疗
废物分类等方面进行了全面的检查。
在稽核中，发现了一些医疗废物处理不规范、感染控制管理不到位等问题。
我们已经要求相关部门立即整改，并加强医疗废物处理和感染控制管理工作，确保医院的医疗卫生安全。
另外，我们还对医院的医疗质量管理工作进行了全面的稽核。
在此次稽核中，
我们发现了一些医疗过程中存在的问题，如手术操作规范不到位、药品使用管理不规范等。
我们已经要求相关科室认真整改，并加强医疗质量管理工作，确保医院的医疗质量安全。
最后，我们对医院的医疗费用管理进行了全面的稽核。
在此次稽核中，发现了
一些医疗费用管理不规范、财务数据统计不准确等问题。
我们已经要求相关部门认真整改，并加强医疗费用管理工作，确保医院的财务数据统计准确、合规。
综上所述，医院稽核工作是一项重要的管理工作，通过稽核，我们发现了一些
问题，并及时要求相关部门进行整改，加强管理，确保医院的各项工作正常运转和安全。
我们将继续加强医院的稽核工作，不断完善医院的管理水平，为患者提供更加安全、高效的医疗服务。
谢谢！。
审计机关项目稽核调查报告3篇下文是我为您精心整理的《审计机关项目稽核调查报告3篇》，您浏览的《审计机关项目稽核调查报告3篇》正文如下：审计机关项目稽核调查报告第1篇审计项目稽核制度，是指在审计项目质量控制的基础上，对审计项目质量进行稽核检查的制度。
审计项目稽核在某种意义上讲，是对审理工作的进一步深化和延伸，但它涵盖的内容与范围更加宽泛，不仅对审计质量本身进行稽核检查，而且还要对审计执F行为（包括审计纪律与廉政制度执行）及其相关审计活动进行l再监督l，并且对其进行后评估，出具评估报告，提出整改意见，是强化审计监督，提升审计工作水平的重要环节。
目前，审计项目稽核制度在某些地方审计机关已经初步建立，有些审计机关虽没有明确规定实行审计项目稽核制度，但在实际工作中已经做了部分审计稽核的工作，只是还没形成系统性、常规性的工作规范。
笔者认为审计机关建立审计项目稽核制度有帮助。
一、建立审计项目稽核制度的背景审计质量是审计机关的生命，实行全面质量管理是提高审计质量，防范审计风险，发挥审计监督职能的重要举措。
当前，审计质量控制工作被提到了前所未有的高度，新修订的《国家审计准则》（以下简称新准则）对从审计计划的编制、现场审计实施到审计报告的编审各个环节的质量管理都进行了系统地规范，成为审计机关和审计人员执行审计业务、评价审计质量的基本尺度。
新准则的另一个显著特点是更加注重专业机构对审计项目质量的总体把关，即审计机关法制机构对审计报告以及相关审计事项进行审理。
新准则将法制机构原来对审计结文章书的复核调整为审理机构对审计项目的审理。
审理机构以审计实施方案为基础，重点关注审计实施的过程及结果。
从法制机构对相关文书的第三级l复核l，到对审计项目的l审理l，不仅是提法上的简单变化，而是在审理内容、程序、职责等方面都更加完善。
复核只是对审计组原有业务文书及相关证明材料的再复查，而审理要求法制机构对整个审计项目从总体上把关，不仅关注审计组提供资料的充分性、合法性，还要审查审计方案的实施情况，审计目标的实现程度，从而为审计质量做总体的把关。
关于对xx信用社的稽核检查报告县联社：按照联社[xxxx]x号文件“关于对全县农村信用社开展案件专项治理和清产核资工作的通知”要求，我组于xxxx年x月x 日至xxxx年x月x日对xx信用社的信贷、财务、会计出纳基础工作、执行内控制度情况及案件专项治理工作进行了全面稽核检查，现将检查情况综合报告如下：一、基本情况xx信用社现有x个营业网点，分社x个，员工xx人，其中大社管理人员x人，请长期病假x人。
至x月末，该社各项存款总额xx万元，比年初净增xx万元，完成年度计划的xx%；各项贷款累放xx万元，累收xx万元，净投放xx万元，比去年同期净投放减少xx万元，各项贷款余额达到xx万元，不剔除股金，存贷比为xx%；收回不良贷款xx万元，完成年计划的xx%；实现业务收入xx万元，比去年同期多收xx万元，完成年计划的xx%；实现账面盈余xx万元，比去年同期增盈xx万元，完成年度计划的xx%。
经检查该社账务报表及凭证、上述数据未发现虚假现象。
经对该社xx个贷款科目借据进行核打，其账据总分相符。
储蓄存款及其他科目与总账核对相符。
稽核认为该社在xxxx年上半年各项业务均衡发展，经营指标完成良好，经营效益增长幅度较大。
但存贷比例较高，潜伏着支付风险，对活期储蓄散户账的管理有待加强，尤其是xx分社的储蓄存款还是手工操作属全县唯一。
因此，xx社管理人员及全体员工应当高度重视，思想上与形势相一致，素质上适应改革的要求，工作要适应改革的需要，从而确保农村信用社在改革中稳健发展。
二、稽核检查事实及评价㈠信贷资产风险检查稽核检查期间该社各项贷款xx万元，经对借据的全面核打，检查认为资产质量潜伏着较大风险，需要采取有效措施，切实加以解决。
1、贷款占用形态反映不准，催收保全不力。
检查该社贷款科目xx个，正常贷款科目中不良贷款占比较大，xx社1231科目余额xx万元，其中xx%属不良贷款。
检查该社xxxx年x月以后发放的贷款，由于催收保全不力，已有xx笔，金额xx万元丧失诉讼时效，其中xx分社xx笔，金额xx万元；xx社xx笔，金额xx万元;……。
近几年贷款营销力度不断加大，部分信贷员重放轻收，仅满足于当年考核任务的完成，而大社对其考核的重点是利息收入和表内不良贷款，正常贷款未按期收回不影响个人收益，因此导致不良贷款前清后增，加大了资产风险，严重制约业务经营可持续发展。
2、大额贷款管理不力，到期未收回额度大。
检查该社xxxx 年度x月x日以后发放的万元以上贷款，尚有xx笔，金额xx万元已到期而不能按期收回，风险显而易见。
xx分社尚有xx笔，金额xx万元已到期不能收回，其中有xx笔，金额xx万元已经不能正常结息，xxxx年无收息记录。
如xxxx年x月x日贷户xxx 在该社申请贷款xx万元，用途进摩托车配件及开婴幼儿用品专卖店，此款于xxxx年x月x日到期，抵押品系xxx（贷户）在来龙路的私房，贷款后，贷户xxx(贷户)离家出走至今未归，导致该贷款至今本息分文未还，债务无法落实，贷款已经形成风险。
信贷员xxx发放万元以上贷款xx笔，金额xx万元，全部于xxxx 年底以前到期而不能按期收回，且全部为信用贷款，已经形成严重风险。
3、抵质押贷款逾期严重，催收不力。
检查该社质押贷款，尚有xx笔，金额xx元已全部逾期，且质押品严重不足额。
质押品已到期未处置或质押无效。
如贷款户xxx贷款xx元，其质押品为xxx在xx信用社存单xx元（存入日期：xxxx年x月x日），经查此存款早已在xx信用社挂失支取，属无效质押；借款人xxx （户名）贷款xx元，质押品为xxx(户名)、活期存折xx元及xxx(户名)股金证xx元，质押严重不足，且贷户已死亡，已属呆账贷款，其占用形态却属质押贷款。
该社抵押贷款至检查日止，已有xx笔，金额达xx万元逾期不能正常收回，且只有一笔金额xx万元属xxxx年x月x日到期，其他均在xxxx年底以前到期，列表反映如下：以上贷款逾期后既未还本又不能正常结息，说明贷款已形成严重风险，如不采取有效措施落实责任人抓紧清收，将会造成信贷资产严重损失。
检查认为，产生上述问题的原因主要是在贷款管理过程中只注重贷款规模的增加，而忽视新增贷款的质量；在对信贷员年终考核主要以实现财务收入和清收账内不良贷款为主，忽视了对正常贷款中的逾期贷款的清收。
由于对正常贷款中的不良贷款没有考核任务，信贷员在贷款放出后，只注重收回贷款利息，只要完成利息收入计划，就不会影响个人收入。
对逾期贷款不予考核，对信贷员没有约束力，放出的贷款只要能结利息，本金任其逾期，而不涉及信贷员个人利益，是形成大量贷款逾期的重要原因之一。
目前，各项贷款是农村信用社的主要资产或者说是唯一的资产，因此管理好各项贷款，关系着农村信用社的生存和发展，而单纯追求财务收入而发放贷款，忽视对贷款的风险管理，贷款逾期只收利息不收本金，不仅淡化了借款人的信用观念，违反了贷款有借有还、按期归还的基本原则，而且长此下去将酿成财务当年报喜、信贷将来报忧的恶果，从而严重影响农村信用社的可持续发展。
㈡会计基础工作1、各类账务总分相符，会计质量有明显上升。
经查各营业网点库存现金账款相符，且无现金库存超限额的现象。
重要空白凭证账证相符，领用规范。
2、登记簿建立不完整。
部分营业网点登记簿不健全，如xx 分社、xx分社未按规定登记查库登记簿，营业室未使用会计人员短期代理交接登记簿和考勤登记簿。
3、活期储蓄存款科目中散户管理不规范，原打包上折分户账没有换账页，导致账折不符，如xx分社、xx分社。
4、传票制作有待规范。
检查中对各网点传票进行抽查，发现以下问题：一是计息有差错行为，天数计算不准确。
如xxxx 年x月x日收xxx(户名)1246科目贷款本金xx元，借款日xxxx 年x月x日，原息结至xxxx年x月x日，应收xx天利率xx‰，计息xx元，实收xx元，少收息xx元。
二是部分传票要素不全。
表现为印章不全。
三是金额大小写不符。
如xxxx年x月x日xxx （户名）支取活期存款，小写xx元，大写xx元。
㈢财务管理工作检查该社财务支出情况，未发现超权限列支行为，该社严格坚持了主任签字、会计审核的原则，招待费虽然超出核定比例，但无乱列行为。
营业费用所附发票规范有效。
各种水电已安装到户，公私分明，门面租金及手续费收入均纳入了表内核算，其他应收款科目无乱垫支行为。
㈣人事教育工作该社于xxxx年x月x日晚召开了全体职工大会，所有在岗员工互签了联保合同书，并落实了重点人。
检查该社学习记录及员工岗位责任制，认为该社落实联社x 月x日会议精神办法具体，措施得力。
年初制定的岗位责任制建立完善，职责明确。
班子团结，尽职尽责，职工精神面貌好，完成任务进度快，涌现出xx分社超额完成年度计划的先进单位和完成任务始终在前的先进党员，为顺利完成年度经营目标奠定了坚实基础。
三、稽核检查建议1、核算社主任和分管主任要督促信贷员对所管理的贷款逐户逐笔清理，并建立明细台账，在清收显性不良贷款的同时，要大力清收隐性不良贷款，核算社要根据清理情况，根据信贷员的实际，制定落实清收计划，把任务落实到每一个信贷员，作为其中一项目标予以考核。
2、对已逾期10000元以上的大额贷款要逐笔落实责任人，“四包”责任人或贷款发放责任人未调离信贷岗位的，由原“四包”责任人或贷款发放责任人负责收回，“四包”责任人或贷款发放责任人调离信贷岗位的，由核算社落实责任人收回，个别情况可要求原经办人协助收回，核算社要建立大额贷款监督台账，做好清收登记，主任随时掌握逾期贷款变动情况。
3、认真做好资产保全工作，核算社要对未保全的逾期贷款逐笔清理，以借款人分户建立花名册，落实责任人，做好催收保全工作，依据催收回执等由信贷员逐笔登记，并将催收回执专夹专人保管，离任时须建立交接登记。
4、质押贷款逾期或质押品不足值。
检查该社质押贷款部分已逾期但未及时处置，尚有部分已无质押品，属贷款到期未及时扣收而产生利差不够扣收形成贷款不能全部收回。
该社要将此类贷款逐笔清理落实责任人及时处理，不能扣收的要将其落实责任人后调入不良贷款科目，真实反映其占用形态。
5、要加强对今年新增大额贷款的跟踪管理，管理责任人要对这些贷款全面进行一次检查，看是否能够按期收回，对检查中有问题的贷款，要及时采取补救措施，确保贷款的安全收回，严格控制新的逾期贷款发生。
对催收不力形成新的逾期贷款要严格追究贷后管理责任人的责任。
6、xx信用社的信贷工作既在城区又在城郊农村，服务对象成份复杂，贷款管理难度较大，必须要有一支与城区信贷业务相适应的信贷员队伍。
检查认为城区信用社信贷员对国家法律、法规、行业规章制度学习不够，特别是对《贷款通则》、《担保法》、《合同法》以及行业管理部门制定的贷款管理办法学习不够，执行法律法规和内部规章制度的自觉性不强，缺乏法制意识和制度意识，在具体工作中只考虑完成当年任务，一切唯自我利益出发，不以农村信用社的长期发展着想，存在重放轻收，导致大量贷款逾期的问题。
因此要认真组织全体职工学习相关法律法规和有关贷款管理的内部规章制度，着力培育员工的价值观和职业道德，并以此为基础逐步建立具有农村信用社特色、以防化风险促进业务稳健发展为核心的信贷文化，构筑农村信用社信贷管理的人文基础。
7、加强会计出纳管理。
会计出纳工作是信用社工作的重要组成部分，他不仅从内部反映核算情况，而且直接关系信用社声誉和社会形象。
因此，会出人员要端正服务态度，提高服务质量，对外要尊重客户，热情对待每一个顾客。
对内要加强账务管理，规范操作行为，认真审核每笔业务，杜绝差错发生，自觉接受管理，虚心听取他人建议，努力改进账务管理存在的不足。
8、抓紧对职工及家属到逾期贷款的清收，作为信用社职工应自觉遵守信用，按期归还贷款，对继续拖欠逾期贷款不归还者，应按省人民政府[xxxx]xx号文件、省农村信用联社[xxxx]xx号文件的规定处理。
四、稽核检查结论由于检查组人员不能集中，对该社检查不够全面，没有开展外调工作，因此尚未发现经济案件和严重违规违纪现象。
该社按照案件专项治理工作要求，认真落实内部规章制度，规范经营中的操作行为，各项工作都取得了较好的成绩。
但检查中发现的问题值得该社管理人员和全体员工重视，要求根据存在的问题分析原因，认真进行整改，进一步完善和落实各项内控制度，确保农村信用社在改革中不断规范经营行为，巩固改革成果，严防各类案件和差错事故的发生。
翔凤农村信用社对本次检查报告所列举的事实及评价、建议可以提出异议，在收到本报告后10日内将对本报告的看法和整改措施书面反馈到联社。
县联社监察审计部xxxx年x月x日检查人：xxx。
