大连圣亚2020年上半年现金流量报告

大连圣亚2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负1,205.99万元，与2019年三季度的8,830.24万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损1,205.99万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为2,406.83万元，与2019年三季度的2,935.41万元相比有较大幅度下降，下降18.01%。

2020年三季度销售费用为171.11万元，与2019年三季度的557.47万元相比有较大幅度下降，下降69.31%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2020年三季度管理费用为1,561.62万元，与2019年三季度的2,006.45万元相比有较大幅度下降，下降22.17%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为58.45%，与2019年三季度的13.85%相比有较大幅度的提高，提高44.6个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

2020年三季度财务费用为570.17万元，与2019年三季度的647.86万元相比有较大幅度下降，下降11.99%。

三、资产结构分析2020年三季度不能为企业创造利润的资产项目占用资金数额较大，企业资产结构不太合理。

2020年三季度应收账款出现过快增长。

预付货款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

大连圣亚财务分析一、背景介绍大连圣亚是一家位于中国大连的财务公司，成立于2005年。

该公司专注于提供各类财务服务，包括会计核算、财务分析、投资咨询等。

本文将对大连圣亚的财务情况进行全面的分析，以期为读者提供清晰的了解。

二、财务状况分析1. 资产状况大连圣亚公司的资产状况良好。

根据公司最新披露的财务报表数据显示，截至2020年底，公司总资产达到1,000万元人民币。

其中，流动资产为600万元人民币，固定资产为300万元人民币，其他资产为100万元人民币。

2. 负债状况大连圣亚公司的负债状况相对较轻。

根据财务报表数据显示，截至2020年底，公司总负债为300万元人民币。

其中，流动负债为100万元人民币，长期负债为200万元人民币。

3. 盈利能力大连圣亚公司的盈利能力表现稳定。

根据财务报表数据显示，公司截至2020年底的总营业收入为500万元人民币，净利润为100万元人民币。

公司的毛利率为40%，净利润率为20%。

4. 偿债能力大连圣亚公司的偿债能力较强。

根据财务报表数据显示，公司截至2020年底的流动比率为2，快速比率为1.5，这表明公司有足够的流动资产来偿付短期债务。

5. 运营能力大连圣亚公司的运营能力较为出色。

根据财务报表数据显示，公司截至2020年底的总资产周转率为2，存货周转率为4，这表明公司能够高效地利用资产进行经营活动。

三、风险分析1. 行业竞争风险作为财务公司，大连圣亚所处的行业竞争激烈，市场份额相对较小，可能面临来自其他竞争对手的挤压。

2. 法律法规风险财务行业的经营涉及到严格的法律法规，大连圣亚需要严格遵守各项规定，以免触犯法律法规给公司带来不必要的风险。

3. 资金流动性风险由于大连圣亚公司主要提供财务服务，公司业务资金的流动性较强，可能面临资金周转不灵、债务无法偿还等风险。

四、发展建议1. 寻找差异化竞争优势在竞争激烈的行业中，大连圣亚应该寻找能够与其他竞争对手区别开来的竞争优势，如提供特色的服务、开发独特的产品等。

公司代码：600593 公司简称：大连圣亚大连圣亚旅游控股股份有限公司2020年第三季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人杨子平、主管会计工作负责人毛崴及会计机构负责人（会计主管人员）江颖保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用说明：1.主要系报告期公司受新冠肺炎疫情影响，根据当地政府要求，母公司2020年1月下旬-6月初、7月下旬-8月下旬景区暂停营业，哈尔滨公司2020年1月下旬-3月下旬、4月下旬-7月初景区暂停营业，未取得相关收入。

2.公司全面做好复工营业的防控举措和客流管控相关工作；疫情期间停业不停练，苦修内功，以服务内容和品质为核心，强化丰富内涵和提升质量。

3.公司努力践行企业社会责任和担当，为表达对一线抗疫英雄医护人员的敬仰和感激，大连圣亚在积极响应行业内发起的一线医护人员免费活动的基础上，又推出了针对大连市驰援湖北及大连防疫最前线的800余名医护人员实施终身免费活动，并对其家属推出“英雄尊享两年畅游卡”，对英雄的子女推出免费参加圣亚2020年全年各项研学项目的活动。

哈尔滨极地馆在2020年开展“极温暖•致敬抗疫一线工作者”公益活动，对全国支援湖北的医护人员、黑龙江省支援湖北的医护人员及配偶和子女，提供全年无限次游览的免费政策。

大连港2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为61,856.69万元，与2019年上半年的45,498.29万元相比有较大增长，增长35.95%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

二、成本费用分析2020年上半年营业成本为211,373.6万元，与2019年上半年的234,045.21万元相比有所下降，下降9.69%。

2020年上半年销售费用为零。

2020年上半年管理费用为27,327.57万元，与2019年上半年的32,474.72万元相比有较大幅度下降，下降15.85%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为8.57%，与2019年上半年的10.08%相比有所降低，降低1.51个百分点。

经营业务的盈利水平提高，企业管理费用支出控制较好，支出效率提高。

2020年上半年财务费用为26,333.09万元，与2019年上半年的28,804.82万元相比有较大幅度下降，下降8.58%。

三、资产结构分析2020年上半年应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，大连港2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为433,062.07万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。

五、盈利能力分析大连港2020年上半年的营业利润率为19.15%，总资产报酬率为5.09%，净资产收益率为4.32%，成本费用利润率为23.11%。

企业实际投内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

大连圣亚2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为负5,145.24万元，与2019年上半年的992.7万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损5,145.24万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2020年上半年营业利润为负5,167.28万元，与2019年上半年的
1,085.55万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损5,167.28万元。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加4.52万元，营业成本减少1,480.75万元，管理费用减少956.34万元，销售费用减少642.93万元，营业税金及附加减少119.85万元，财务费用减少119.3万元，共计增加3,323.69万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少137.84万元，共计减少137.84万元。

各项科目变化引起营业利润减少6,252.83万元。

3、投资收益
2020年上半年投资收益为负137.84万元。

4、营业外利润
2019年上半年营业外利润亏损92.85万元，2020年上半年扭亏为盈，盈利22.03万元。

5、经营业务的盈利能力
实现利润增减变化表(万元)。

大连圣亚旅游控股股份有限公司高级管理人员对公司2020年半年报的异议意见经认真审阅大连圣亚董事会编制的2020年半年报，大连圣亚高级管理人员田力、孙彤、刘明、薛景然、张宝华、姜铭良对财务报告审阅无异议。

但对非财务报告披露内容有以下异议意见：一、第四节三（二）：对公司“可能面对的风险”披露内容“被解聘总经理等人干扰新任董事会、总经理（代理）及董事会秘书（代理）等人履职对公司经营发展的风险。

6月29日2019 年度股东大会、董事会改组、解聘原高管后，被解聘高管阻碍董事会正常履职等一系列事宜，导致公司陷入资金极度吃紧、融资极度困难等局面。

公司会尽快与有关金融机构沟通融资问题，解决资金紧张的问题，但不能排除会面临不稳定的风险。

”融资风险系“董事会目前受到被解聘管理人员恶意干扰，无法正常管理公司及经营，也不能启动应对上述情况的预案”的上述内容存在异议。

高管田力、孙彤、刘明、薛景然、张宝华、姜铭良认为：公司实际控制人被质疑发生变化和公司2019年度股东大会上否决公司2020年度对外担保计划及授权等议案，以及重组的董事会解聘高管，提出罢免国资董事、独立董事，等等一系列事件，使公司处于“非常时期”是导致公司极度不稳定等局面的根本原因。

公司目前面临的主要风险为：（一）公司实际控制人被质疑发生变化，导致管理层不稳定，公司员工情绪极度不稳定，并已向监管部门实名举报，同时向公安机关递交了游行示威请愿书。

（二）公司实际控制人被质疑发生变化，公司2020年度正常融资工作被迫停止，各项目融资也被迫叫停，如果公司目前状况持续下去对公司经营将会造成重大影响。

（三）公司各项目合作伙伴因股权纷争均纷纷表示极度担忧，甚至提出暂停或终止合作。

（四）从6月29日年度股东大会至今，重组的董事会每天忙于召开各种议题的董事会把“斗争”贯彻为主旋律，并意图违规修改公司的根本治理制度体系和清洗管理层，而对于公司深受疫情影响举步维艰的形势和局面视同不见，并变本加厉让形势雪上加霜，这必将对公司造成不可逆的伤害并严重侵害包括国资股东在内的合法股东利益。

大连圣亚2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为28,038.09万元，与2022年上半年的16,369.2万元相比有较大增长，增长71.29%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为18,731.23万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的66.81%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加8,738.77万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的29.68%。

但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为25,378.02万元，与2022年上半年的17,795.84万元相比有较大增长，增长42.61%。

表明企业属于知识密集型企业。

最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的16.19%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与投资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年大连圣亚投资活动需要资金1,803.61万元；经营活动创造资金8,738.77万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年上半年大连圣亚筹资活动需要净支付资金4,275.09万元，也被经营活动所创造的资金满足。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。