小企业信贷业务审查要点(2015.4)

小型生产企业授信审查要点一、信审人员在审查小企业授信时应遵循的基本原则一般情况下，小型生产企业具有以下几个特点：1.由家族控制，股东或实际控制人的行为对其生产经营具有决定性影响。

2.企业规模较小，对上下游客户定价能力不强，经营较易出现波动，抗风险能力差。

3.由于管理不够规范，财务报表往往不能真实反映其经营与盈利状况。

因此对小型生产企业授信应遵循以下不同于大中型企业授信的原则：（一）现场考察与书面分析相结合的原则鉴于小企业授信的特殊性，信审人员应积极参与实地考察申请人的经营、管理状况、股东及主要管理者的管理能力，以便做出比较切合实际的评价。

信审人员参与实际调查是贴近市场，提高小企业授信审查质量的必要手段，但客户经理是授信调查的第一责任人。

（二）遵循定性分析和定量分析相结合，侧重定性分析的原则在小企业审查中要注重业务部门现场调查结果，不单纯依赖正式的财务报表。

要结合申请人的主要生产、经营指标对其财务数据进行必要的修正。

要定量与定性分析相结合，侧重定性分析结果。

（三）遵循第一还款来源与担保并重的原则对小企业授信首先强调第一还款来源是否充足，但拥有对授信申请人具有控制能力强、价值稳定、变现能力强的抵押担保条件同样非常重要。

二、小企业授信审查要点对小企业授信，除按我行大中型企业授信审查的基本要求进行审查外，应根据小企业授信审查的基本原则，结合小企业的特点，对申请人条件的合规性、调查要素的全面性、抵（质）押物价值认定及抵（质）押率的合理性、授信方案在法律方面的合规性（非专业意见）等提出审查意见。

要对以下内容进行重点审查：（一）审查小企业股东及实际控制人的诚信情况这部分审查主要以定性审查为主。

要对股东及实际控制人的发展历史、个人品行、信用状况、个人资产、负债状况、是否存在其他投资、从业经验、经营管理能力、有无对外担保进行审查。

对家族背景进行审查、对股东个人审查判断主要基于定性判断，要求信审人员在业务部门调查结论的基础上，结合业务部们有关人员与小企业股东及实际控制人交往时间、结识过程、了解的深度、信审人员现场调查的感觉，做出审查评价。

中小企业授信审查要点随着经济的发展，中小企业在国民经济中起到了至关重要的作用。

为了促进中小企业的发展，银行等金融机构会对中小企业进行授信。

由于中小企业的特点和风险，授信审查变得尤为重要。

本文将介绍中小企业授信审查的要点，帮助金融机构更加科学地评估中小企业的信用。

1. 企业基本情况在进行授信审查时，要了解企业的基本情况。

包括企业的注册信息、经营范围、业务规模等。

还需要了解企业的产业背景、市场竞争情况、管理团队等。

这些信息有助于对企业的整体情况进行全面评估。

2. 财务状况分析对企业的财务状况进行分析是授信审查的重要环节。

包括对企业净资产、流动性、盈利能力、偿债能力等指标进行评估。

通过分析企业的财务状况，可以判断企业的经营能力和偿债能力，进而对企业的信用进行综合评估。

3. 项目前景分析除了对企业的财务状况进行分析外，还需要对企业的项目前景进行评估。

这包括对企业的市场前景、发展潜力、竞争优势等进行分析。

通过评估企业的项目前景，可以判断企业的发展前景是否良好，对企业的授信决策具有重要的参考价值。

4. 风险评估风险评估是授信审查的核心内容之一。

包括对企业的经营风险、市场风险、信用风险等进行评估。

通过评估企业的风险，可以判断是否存在重大风险，对企业的授信额度和授信条件做出合理决策。

5. 监控和跟踪授信审查只是一个起点，对企业的监控和跟踪同样重要。

金融机构需要定期对授信企业进行动态监控，及时发现和处理风险，保护自身利益。

监控和跟踪过程中，还需要与授信企业保持良好的沟通，了解企业的经营情况和风险变化。

中小企业授信审查是一个复杂而严谨的过程，需要综合考虑企业基本情况、财务状况、项目前景和风险等因素。

只有通过全面准确地审查和评估，才能对中小企业的信用做出科学的判断和决策。

对金融机构而言，授信审查的科学性和准确性，关系到整个授信过程的风险控制和业务发展。

金融机构应加强对中小企业授信审查的重视，提高授信决策的科学性和准确性。

小企业信贷调查方式和要点小企业信贷调查是指金融机构对小企业申请信贷的真实性和可靠性进行调查的一种方法。

该调查的目的是为了评估小企业的信用状况、还款能力和偿付能力，以确定是否给予其贷款，并确保贷款资金能够安全回收。

接下来，本文将详细介绍小企业信贷调查的方式和要点。

一、小企业信贷调查的方式1.资料调查：金融机构可以通过查阅小企业的营业执照、机构代码证、注册资本、经营范围等相关证件和资料，了解该企业的基本情况和合法性。

此外，还可以调查企业的税务登记证、组织机构代码证、银行账户开户许可证等，以获取更多的信息。

2.现场调查：金融机构可以派员深入小企业现场进行实地调查。

通过观察企业的生产经营状况、设备设施、员工素质等，了解企业真实情况。

同时，还可以与企业的负责人和核心员工进行面对面的交流，以获取更准确的信息。

3.财务分析：通过对小企业的财务报表、财务指标进行分析，评估企业的偿债能力和盈利能力。

金融机构可以通过企业的资产负债表、利润表、现金流量表等，了解企业的资金结构、负债状况和经营情况，以及企业是否存在偿债风险。

4.银行征信：金融机构可以查询小企业在银行系统中的信用记录和贷款记录，以了解企业的还款情况和信用状况。

银行征信可以获取到企业的信用报告、贷款合同、还款记录等关键信息，帮助金融机构判断企业的信用风险。

5.行业调查：通过对小企业所在行业的市场状况、竞争情况、行业前景等进行调查，了解企业所处的环境和风险。

金融机构可以通过调查行业协会、相关研究报告和统计数据，预测企业在未来的发展潜力和可持续性。

二、小企业信贷调查的要点1.企业的基本情况：了解小企业的名称、注册地址、注册资本、组织形式等基本情况，以确定企业的合法性和合规性。

2.企业的经营状况：了解小企业的经营范围、产品或服务、市场定位、客户群体等，以评估企业的市场竞争力和发展前景。

3.企业的财务状况：通过分析小企业的财务报表，了解企业的资产状况、负债状况、盈利能力和现金流量，以确定企业的偿债能力和还款能力。

信贷业务审查要点一、引言在金融服务领域中，信贷业务一直占据着重要的地位。

然而，信贷业务的风险也相对较高，因此审查信贷业务成为了金融机构不可或缺的工作环节。

本文将重点探讨信贷业务审查的要点，以帮助金融从业人员更好地理解和执行审查工作。

二、信贷申请材料核实1. 身份核实审查人员首先需要核实申请人的身份信息。

这包括验证申请人的身份证明文件、户籍信息以及其他相关证件。

确保申请人的身份合法有效是审查的基础。

2. 资金用途核实核实申请人提供的贷款用途说明，审查用途是否符合金融机构的政策规定和相关法律法规。

同时，还需评估贷款用途的合理性和可行性，以确保资金流向合法合规。

3. 个人信用核查通过信用信息系统查询，确认申请人在其他金融机构的负债情况、还款记录和不良信用记录等。

这有助于评估申请人的还款能力和信用状况，从而为贷款决策提供参考。

三、财务状况分析1. 个人收入核实审查人员需要核实申请人的收入证明材料，如工资单、纳税证明等。

同时，还需要了解申请人的家庭财务状况，包括其他家庭成员的收入和负债情况，以全面了解申请人的还款能力。

2. 资产负债分析审查人员应综合考虑申请人的资产状况，包括房产、车辆等不动产和动产等，以及负债情况，如贷款、信用卡等。

通过比对资产和负债，评估申请人的还款能力和偿债能力。

3. 家庭开支评估审查人员需要对申请人的家庭开支进行评估，包括日常生活开支、子女教育费用等。

通过了解家庭开支情况，可以判断申请人的生活水平和负债能力，为贷款决策提供参考。

四、风险偏好和担保情况评估1. 信贷风险评估分析申请人的个人偏好和风险承受能力，判断其对不同风险的接受程度。

这有助于金融机构确定合适的贷款产品和额度，以及制定相应的还款计划。

2. 担保条件审查审查人员需要核实担保材料的真实性和合法性，判断担保物的价值和可变现性。

担保条件的审查能够减轻信贷风险，保障贷款资金的安全性。

五、其他审查事项审查人员还应关注一些其他事项，以全面评估贷款申请的风险和合规性。

信贷审查的要点信贷审查是指金融机构在向个人或企业提供贷款时对其信用状况、偿还能力等进行全面评估和审核的过程。

它是保护金融机构自身利益的重要手段，也是防范信贷风险的重要措施。

信贷审查的要点主要包括以下几个方面：一、个人或企业基本信息核实在进行信贷审查时，金融机构首先需要核实个人或企业的基本信息。

对于个人来说，包括姓名、年龄、性别、婚姻状况、户籍等；对于企业来说，包括企业名称、注册资本、法定代表人、经营范围等。

这些信息的准确性对于信贷审查的结果具有重要的影响，金融机构需要通过各种渠道对这些信息进行核实，确保其真实可靠。

二、个人或企业的信用状况评估个人或企业的信用状况评估是信贷审查的核心内容之一。

对于个人来说，主要包括个人征信记录、还款记录、信用卡使用情况等。

而对于企业来说，主要包括企业的信用报告、商业信用评级等。

通过对个人或企业的信用状况进行评估，金融机构可以了解其过去的信用表现，从而判断其未来的偿还能力和信用风险。

三、个人或企业的经济状况分析个人或企业的经济状况分析是信贷审查的另一个重要方面。

对于个人来说，主要包括个人的收入来源、工作稳定性、家庭负债状况等。

而对于企业来说，主要包括企业的经营状况、财务报表、现金流状况等。

通过对个人或企业的经济状况进行分析，金融机构可以了解其目前的财务状况，从而判断其还款能力和经营风险。

四、个人或企业的担保能力评估个人或企业的担保能力评估是信贷审查的另一个重要环节。

对于个人来说，主要包括个人的资产状况、担保品价值等；对于企业来说，主要包括企业的资产负债表、担保物的评估等。

通过对个人或企业的担保能力进行评估，金融机构可以了解其提供的担保是否足够保护贷款本金和利息的安全，从而减少信贷风险。

五、个人或企业的借款用途审查个人或企业的借款用途审查是信贷审查的一个重要环节。

金融机构需要了解个人或企业所借款项的具体用途，并评估其合理性和可行性。

通过对借款用途进行审查，金融机构可以判断个人或企业是否具备还款能力，并预测借款资金的流向，从而降低信贷风险。

小企业贷款授信调查及关注要点随着经济的发展，小企业在整个经济体系中扮演着重要的角色。

但是，小企业在运营过程中往往面临资金短缺的问题，需要通过贷款来解决。

因此，银行及其他金融机构往往需要对小企业进行授信调查，评估其风险，并决定是否给予贷款。

一、企业财务状况企业的财务状况是银行授信的基础和核心。

在调查企业财务状况时，需要了解企业的资产负债表、利润表、现金流量表等重要财务指标。

关注要点包括：1.企业的资产状况：了解企业的固定资产、流动资产、负债情况等，以评估企业的盈利能力和还款能力。

2.企业的盈利能力：通过利润表了解企业的营业收入、净利润等指标，评估企业的盈利能力和风险。

3.企业的现金流状况：了解企业的现金流量表，评估企业的偿债能力和流动性状况。

二、企业经营能力企业的经营能力是评估其贷款风险的重要指标。

在调查企业经营能力时，需要关注以下几个方面：1.企业的市场地位：了解企业在所处行业中的市场占有率、竞争情况等，评估企业的市场竞争力。

2.企业的产品或服务质量：了解企业的产品或服务质量，评估企业的市场竞争力和长期发展潜力。

3.企业的经营管理能力：了解企业的管理团队、经营策略等，评估企业的经营能力和未来发展潜力。

三、企业信用状况企业的信用状况是银行授信的重要参考指标之一、在调查企业信用状况时，需要关注以下几个方面：1.企业的信用记录：了解企业在过去的经营中是否有违约行为、信用记录等，评估企业的信用状况。

2.企业的合作伙伴信用状况：了解企业的主要合作伙伴信用状况，评估企业的合作伙伴风险对企业的影响。

以上是小企业贷款授信调查的一些关注要点，但这只是一个大致框架，具体的调查内容还需要根据不同企业的情况作出相应的调整。

同时，小企业贷款授信调查是一个综合性的工作，需要银行及其他金融机构进行全面、深入地调查，才能准确评估企业的风险和授信能力，从而做出合理的贷款决策。

中小企业贷前调查要点一、基本情况的调查
1、客户基本情况
2、客户资本情况
3、客户组织结构
4、银企关系及对外担保
二、客户经营活动分析
1、客户总体发展状况
1、经营规模，行业地位
2、市场占有率，销售状况
3、发展趋势和能力
4、企业较大变化背后的合理性
2、销售状况
1、销售收入来源的真实性
2、对主营产品的依赖程度
3、主客户群体及依赖程度
4、销售方式
3、管理机制及水平
1、管理结构建制
2、管理人员文化水平
3、激励机制
4、客户核心竞争能力分析
1、生产设备
2、生产工艺
5、行业发展趋势
三、客户资产负债分析
1、深度解读报表账面数
1、核报表、看数据是否衔接
2、对往来、了解企业业主信用状况和产品质量
3、盘实物、摸清客户家底是否殷实
2、利用已建档案基础资料，分析企业各期的财务数据
1、纵向分析企业数据资料
1、企业用电：分析生产量和开工率变化
2、实交税金：分析销售和盈利能力变化
3、实发工资：分析现金流是否充足，员工是否稳定2、横向进行同行业对比分析
1、管理水平
2、生产设备和生产工艺
3、关注企业现金流量，剖析资金缺口真实成因
1、筹资来源及方式
2、资金流向及比重
3、投资主方向社会大背景。

中小企业授信审查要点中小企业授信审查要点一、企业背景和经营情况企业性质和法定代表人；成立时间和注册资金；经营范围和主营业务；市场地位和竞争优势；近期经营状况和盈利能力。

二、财务状况和财务分析近几年的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）；财务比率分析（流动比率、速动比率、资产负债率等）；资金运作能力、偿债能力、盈利能力等指标分析；资本结构和资金来源分析。

三、风险管理和控制能力企业风险管理体系和组织架构；内部控制措施和风险防控措施；信用风险和市场风险管理；企业对外融资情况和债务风险管理。

四、市场和行业评估市场规模和增长趋势分析；市场竞争态势和市场份额；行业发展前景和行业环境；主要竞争对手和市场地位。

五、管理团队和人员素质企业核心管理人员背景和经验；组织架构和人员配置；人员培训和激励机制；创新能力和管理水平。

六、资产状况和抵押物评估企业固定资产和流动资产情况；是否存在其他资产或负债；抵押物的抵押价值评估；抵押物是否充分保护借款人和贷款人利益。

七、项目可行性和还款能力项目的市场前景和可行性分析；项目的投资回报率和财务预测；项目的还款来源和还款计划；项目风险评估和还款能力分析。

八、个人征信和担保情况法定代表人和主要股东的个人征信报告；个人资产状况和信用记录；担保人的资质和担保情况。

以上是中小企业授信审查的要点，通过对这些要点的全面评估和分析，可以有效判断企业的申请贷款的风险和可行性，为贷款决策提供参考依据。

根据实际情况，还需要综合考虑其他因素。

小微企业信贷调查中须关注的十个要点在小微企业信贷调查过程中，考虑到小微企业的规模相对较小、经营状况较为复杂等特点，需要特别关注以下十个要点：一、企业基本信息在进行信贷调查时，首先需要了解企业的基本信息，包括企业名称、注册资本、业务范围、经营地址等。

这些信息有助于了解企业的规模、资金实力以及运营环境。

二、企业经营状况调查企业的经营状况是判断企业是否具备还款能力的重要指标。

需要关注企业的销售收入、利润水平、现金流等方面的数据，以评估企业的经营能力和盈利能力。

三、企业资产负债情况了解企业的资产负债情况对评估信贷风险具有重要意义。

需要核实企业的资产状况，包括固定资产、流动资产等，同时也需要了解企业的负债情况，包括债务规模、债务结构等。

四、企业担保情况在小微企业信贷中，担保是一种常见的还款保障措施。

需要了解企业是否提供担保，并对担保物的价值和可变现性进行评估。

同时，还需核实担保人的资质和信用状况。

五、企业经营历史企业的经营历史对信贷评估具有重要参考价值。

需要了解企业的成立时间、经营年限以及发展历程，以及企业是否存在过经营失利、违约等不良记录。

六、行业竞争环境行业竞争环境是影响企业经营状况和信贷风险的重要因素之一。

需了解所处行业的市场容量、市场份额、主要竞争对手、行业政策等情况，以评估企业在行业中的竞争地位和发展潜力。

七、企业管理能力企业的管理能力是保证企业正常运营和还款能力的重要因素。

需要评估企业的管理团队组成、管理制度、人员素质等方面的情况，以判断企业的管理实力和发展前景。

八、企业关联方企业的关联方情况对信贷调查具有重要影响。

需要了解企业与其他企业、个人之间的关联关系，包括控股关系、主要供应商或客户等，以评估企业的业务稳定性和信用风险。

九、政策环境政策环境对小微企业的发展和信贷调查具有重要影响。

需要了解政府对小微企业的扶持政策、金融支持政策等，以判断企业在政策环境中的可获得性和发展机会。

十、风险预警机制企业是否建立完善的风险预警机制是评估信贷风险的重要指标。

信贷行业审查要点1. 背景介绍信贷行业作为金融行业的一个重要组成部分，对于经济发展和社会稳定起到了至关重要的作用。

然而，由于信贷业务的特殊性和风险性，必须对信贷行业进行严格的审查和监管，以确保其正常运作和风险可控。

本文将重点介绍信贷行业审查的要点，以帮助相关机构和从业人员更好地理解和应对监管要求。

2. 审查对象信贷行业审查的对象主要包括信贷机构、信贷产品和信贷交易。

信贷机构是指从事信贷业务的金融机构，包括商业银行、非银行金融机构等；信贷产品是指银行或金融机构提供的各类贷款和信用工具；信贷交易是指贷款申请与审批、贷款发放、贷款使用和还款等整个信贷过程。

3. 审查要点3.1. 信贷机构审查要点（1）机构资质：审查信贷机构是否具备合法经营资格，包括注册登记、资本金要求等方面的条件；（2）组织架构：审查信贷机构的组织、管理和决策结构，是否健全、合理、有效；（3）内部控制：审查信贷机构的内部控制制度和风险管理体系，涉及风险评估、风险防控、内部审计等方面的内容；（4）信贷政策：审查信贷机构的产品定价、授信标准和审批程序等信贷政策，是否合规、合理；（5）信贷业绩：审查信贷机构的贷款发放和回收情况，包括贷款规模、收入状况、不良贷款情况等；（6）合规管理：审查信贷机构的合规管理情况，包括合规意识、合规培训、合规监测等。

3.2. 信贷产品审查要点（1）产品设计：审查信贷产品的设计合理性和适应性，包括产品定位、利率政策、还款方式等；（2）风险评估：审查贷款申请人的信用状况和还款能力，以评估风险水平；（3）贷款利率：审查贷款利率是否合规，是否存在虚高或不合理定价现象；（4）贷款期限：审查贷款期限是否合理，是否与贷款用途相匹配；（5）还款方式：审查还款方式的合理性和可行性，包括等额本息、等额本金等常见还款方式；（6）抵押担保：审查抵押物的可行性和价值，以确保担保物能够覆盖贷款本息。

3.3. 信贷交易审查要点（1）贷款申请与审批：审查贷款申请表的真实性和完整性，以及审批程序的合规性；（2）贷款发放：审查贷款发放程序的合规性和审核把关的严谨性；（3）贷款使用：审查贷款用途的合规性和监管情况，以确保贷款资金不被非法使用；（4）贷款还款：审查还款情况的监控和风险预警，及时采取措施减少坏账风险；（5）贷款核销：审查贷款核销程序和效果，以确保贷款关系的终止和记录的完整性。

小微企业信贷调查中须关注的十个要点发布日期:2014-05-28 来源:浦东浩大小贷公司总经理韩娟芳浏览次数:154小额贷款公司在对小微企业进行放贷时, 往往面临着较高的风险。

无论是从客户的背景、历史经营、借款用途、还款来源、政策变化等方面,都要进行详尽的排摸, 贷前调查就显得尤为重要。

几年来, 浩大小贷公司针对小微企业的特点, 对信贷调查做了一些非常规性的探索,总结了信贷调查中须重视的十个问题。

(一客户背景每家企业的成立都具备一定的背景、动机和条件, 如创始人具备某一行业的从业经验,拥有某项专业技术,掌握行业的产品市场资源,行业利润较高等等。

反之,上述条件不成熟,盲目创业投资,成功概率往往较低。

2012年 3月, A 公司向浩大小贷公司申请借款 30万元,贷前调查掌握到该企业还处于创业开发阶段, 其主要产品为地铁电子大屏幕, 企业负责人曾是某国有企业电子方面的技术人员,技术技能全面。

他看中了电子屏幕这一市场前景, 自主创业。

通过努力, 他研发的电子屏幕得到了地铁相关部门的技术认可, 但在研发过程中已将自己的所有积累用之殆尽。

如果产品要打开市场以及进入生产领域, 还要有大笔资金的投入支撑。

该企业负责人视技术产品为生命, 不愿意寻找类似的合作者,于是向浩大小贷公司提出借款 30万元。

这尽管能够解决其在产品开发中的燃眉之急, 但浩大小贷公司也发现其产品真正市场化还有诸多方面的不确定性。

因此,贷前调查认为其只拥有技术,尚不具备生产能力,投入 30万元不能解决企业的根本问题, 还款来源亦得不到有效保障, 因此不予贷款。

同时, 还对该企业的发展善意地提出建议:在现有的条件下要取得成功, 应当寻找具有一定条件和实力的合作者。

(二企业信誉企业要长足发展,信誉至上。

关于信誉维护,小微企业在认识上、做法上均存在不足, 信贷机构对小微企业的贷款调查中, 企业信用的调查往往存在一定的难度和复杂性。

一般来说, 商业银行可以通过查询人民银行征信系统来获得企业的贷款信息或信用记录。

中小企业授信审查要点随着经济的发展，中小企业在国民经济中起到了至关重要的作用。

为了促进中小企业的发展，银行等金融机构会对中小企业进行授信。

由于中小企业的特点和风险，授信审查变得尤为重要。

本文将介绍中小企业授信审查的要点，帮助金融机构更加科学地评估中小企业的信用。

1. 企业基本情况在进行授信审查时，要了解企业的基本情况。

包括企业的注册信息、经营范围、业务规模等。

还需要了解企业的产业背景、市场竞争情况、管理团队等。

这些信息有助于对企业的整体情况进行全面评估。

2. 财务状况分析对企业的财务状况进行分析是授信审查的重要环节。

包括对企业净资产、流动性、盈利能力、偿债能力等指标进行评估。

通过分析企业的财务状况，可以判断企业的经营能力和偿债能力，进而对企业的信用进行综合评估。

3. 项目前景分析除了对企业的财务状况进行分析外，还需要对企业的项目前景进行评估。

这包括对企业的市场前景、发展潜力、竞争优势等进行分析。

通过评估企业的项目前景，可以判断企业的发展前景是否良好，对企业的授信决策具有重要的参考价值。

4. 风险评估风险评估是授信审查的核心内容之一。

包括对企业的经营风险、市场风险、信用风险等进行评估。

通过评估企业的风险，可以判断是否存在重大风险，对企业的授信额度和授信条件做出合理决策。

5. 监控和跟踪授信审查只是一个起点，对企业的监控和跟踪同样重要。

金融机构需要定期对授信企业进行动态监控，及时发现和处理风险，保护自身利益。

监控和跟踪过程中，还需要与授信企业保持良好的沟通，了解企业的经营情况和风险变化。

中小企业授信审查是一个复杂而严谨的过程，需要综合考虑企业基本情况、财务状况、项目前景和风险等因素。

只有通过全面准确地审查和评估，才能对中小企业的信用做出科学的判断和决策。

对金融机构而言，授信审查的科学性和准确性，关系到整个授信过程的风险控制和业务发展。

金融机构应加强对中小企业授信审查的重视，提高授信决策的科学性和准确性。

中小企业授信审查要点中小企业授信审查要点一、企业基本情况审查1·注册资本及实缴资本2·企业类型及法人代表3·经营范围及主营业务4·企业发展历史及经营状况5·主要股东及控股股东情况6·异常经营情况或负面新闻报道二、财务状况审查1·近期财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）分析2·财务指标分析（流动比率、速动比率、资产负债率等）3·企业盈利能力及偿债能力评估4·资产质量审查（存货、应收账款、长期资产等分析）5·涉及的行业竞争力和市场地位6·财务风险与控制措施三、经营风险评估1·经营环境及市场竞争分析2·企业自身经营风险识别与评估3·公司战略与执行能力4·涉及的政策风险及监管风险5·潜在的经营风险与应对措施四、担保情况审查1·可用于担保的资产及其价值评估2·担保物权的设立和变更情况3·担保物权的有效性及合理性评估五、管理能力审查1·企业管理层的背景与经验评估2·是否存在关键管理人员的流动性风险3·内部控制体系建设及管控能力评估4·企业应对市场风险和经营风险的能力附件：1·最近三年财务报表2·公司章程及法定文件3·相关合同和协议4·资产评估报告5·公司组织架构法律名词及注释：1·注册资本：指企业在工商行政部门注册登记时所报告的投资者认缴的总额。

2·实缴资本：指企业已经出资到位的资本额。

3·主营业务：指企业最重要的收入来源和主要经营活动。

4·财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等反映企业财务状况和经营活动的报表。

5·流动比率：指企业流动资产与流动负债的比值，反映企业短期偿债能力。

中小企业授信审查要点
中小企业授信审查要点
一、企业基本信息
注册信息：包括企业名称、注册地质、法定代表人、注册资本等。

经营信息：包括企业经营范围、主营业务、经营状况等。

资产负债情况：包括企业的资产规模、负债情况、偿债能力等。

盈利状况：包括企业的盈利能力、利润状况等。

管理层信息：包括企业的管理层组成、管理层从业经历等。

二、财务情况
财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

财务指标：包括资产负债比率、偿债能力比率、盈利能力比率等。

资金流动：包括企业的现金流入、现金流出、现金流量净额等。

三、经营状况
行业分析：包括企业所处行业的市场规模、竞争状况等。

市场需求：包括企业所处市场的需求情况、市场增长率等。

产品品质：包括企业产品的品质情况、研发能力等。

客户关系：包括企业与客户的合作关系、客户满意度等。

四、风险评估
市场风险：包括市场竞争状况、市场需求变化等。

经营风险：包括企业自身的经营能力、经营团队等。

财务风险：包括企业的财务状况、偿债能力等。

政策风险：包括宏观经济政策、行业政策等。

五、担保与还款能力
担保方式：包括企业提供的担保方式、担保物等。

还款来源：包括企业的还款能力、还款来源等。

还款保障：包括企业的还款保障措施、还款能力分析等。

以上仅为中小企业授信审查的基本要点，具体审查内容还需根据不同机构的要求进行灵活调整。

在审查过程中，还需要充分了解企业的经营模式、发展前景以及规划，以综合评估企业的授信风险。