浅谈内部控制执行力

浅谈如何提高企业内部控制制度的执行力1 浅谈如何提高企业内部控制制度的执行力摘要:内部控制制度对于提高企业管理水平和竞争力意义重大。

目前，在企业内部，普遍存在内控制度执行不力现象。

本文结合工作实际，对如何提高企业内部控制制度的执行力进行了一些探讨。

关键词:企业内部控制执行上世纪80年代，美国企业虚假财务报告丑闻层出不穷，许多大公司突现经营失败，立法机构、政府监管机构和职业组织对虚假财务报告问题表现出了空前的关注。

在这一背景下，由coso 在1992年9月公布的《内部控制——综合性框架》（通常被称为coso报告）报告中第一次提出了一个系统的内部控制框架。

coso 将内部控制定义为：“内部控制是受企业董事会、管理层和其他职员共同作用，为实现经营效果性和效率性、财务报告的可靠性以及对适用的法律、法规的遵循性等目标提供合理保证的一种过程。

”为了提高管理水平，规范业务操作、提升企业竞争力，财政部2001年颁布内部会计控制规范，将内部控制引入到企业财务中。

2008年，财政部又颁布了内部控制1项基本规范和17项具体规范，要求2009年7月1日起首先在上市公司内实施。

由于我国内部控制制度应用较晚，经验不足，在执行过程中出现了诸多问题。

一、内部控制制度执行存在的问题随着内部控制制度体系的不断完善，各单位也不同程度的建立了一些和本公司业务相关的内部控制制度，诸如对外投资、基建项目管理、招投标管理、融资管理、会计核算、款项支付等等，以确保公司管理的规范化、防范各类风险，但在执行中仍然不时暴露出诸多问题，比如东航投资金融衍生产品巨亏等，就凸显了企业决策不是按照内部控制要求进行而是由个别人拍脑袋决策的弊端，特别是对外投资不按照内部控制流程进行，缺失了各个环节对业务风险的识别、评估和控制，从而导致巨亏。

除此之外，一些公司也普遍存在执行方面的问题，比如报销人填写报销单据后直接找审批人签字，其他人只能补签，即使发现问题也只能在单据上修改，不再进行重新填写。

试论国有企业内控制度的完善及执行力的提升随着国有企业发展的不断壮大，其内部控制制度的完善及执行力的提升，已经成为企业管理必须面对和解决的问题之一。

国有企业作为国民经济的重要支柱，对于保障国家经济发展稳定具有重要作用。

完善、加强国有企业内控制度，已经成为避免风险，提高竞争力和促进企业发展的必要措施。

国有企业内控制度完善，其目标主要是达到规范企业运作，确保企业的财务、管理等各个方面的合法、合规，并防范企业出现损失。

在加强内控制度的基础上，企业需要加强其执行力，才能确保内控制度真正地落实。

下面从完善国有企业内控制度、提升内控执行力两个方面进行探讨。

1、完善法律法规和政策规定国有企业需要制定并遵守《公司法》、《会计法》等法律法规，建立与之相应的管理制度和工作流程。

同时，需要定期进行制度修订、完善，以适应市场经济环境的需求变化。

2、规范管理制度和操作流程国有企业需要建立规范的管理制度和操作流程，确保所有人员按照制度和流程进行执行，避免因为管理不规范，导致企业出现违规行为和经营风险。

3、加强内部控制机制国有企业需要建立健全的内部控制机制，包括尽职调查、风险评估、内部审计等，确保企业的全面管理和风险防控。

4、完善财务管理制度国有企业需要建立有效的财务管理制度，确保合规会计和财务管理，使企业的财务信息真实、准确、可靠。

1、落实内控责任企业领导需要明确自身内控责任，将内控视为其日常工作的一部分，始终坚持规范操作、遵纪守法。

2、加强人员培训国有企业需要加强员工内控意识和管理技能培训，提高内控执行力。

同时，对于常见风险加强培训和从业人员监控，加强其识别和预防能力。

3、加强违规监控国有企业需要建立健全违规行为的监控、整改和惩处机制，对于违反内控制度，干扰企业正常运营的行为，要按照规定进行整改和惩处。

4、加强内部审计国有企业需要加强内部审计工作，发现和预防企业风险，推动内部控制体系的不断完善。

同时，建立落实审计报告的评估和整改机制，落实整改责任。

现代经济信息企业内部控制，是指企业为了保证业务活动的有效进行和资产的安全与完整，防止、发现和纠正错误与舞弊而制定和实施的政策、措施及程序。

内部控制的实施需要公司具有比较完善的运营流程和流程操作手册，在实际审计及检测过程中依据公司运营流程和操作手册能够很好的判断实际与期望及事前规定的差异，能够发现流程运营过程中的冗余和不增值部分，并规范它。

内部控制制度是现代企业管理的重要手段。

一、管理者制定内控制度时态度须严谨现在的文件起草大多一般出自两部分人之手，一是领导自己做主，二是办公室人员。

虽然有的领导也是基层出身，也熟悉基层的一些情况，但是毕竟不会各个部门、各种情况都非常了解，他掌握的资料往往是二手资料比较多，所以在意识中形成的东西，难免会出现偏差，特别是遇到独断专行的领导，更是脑门一热的做决定，这种情况下，制定的制度和政策，就容易与现实情况不一致；第二种情况，就是办公室人员，现在很多办公室人员制定政策一般都是闭门造车，坐在办公室里想当然，不是亲自做调查，从实践中总结，而是在头脑中设计，这样情况制定出来的政策，即使再全面，贯彻落实中也会有不同的问题出现。

内部控制制度是一种规则系统，企业的各个层级的人员在这一规则系统中完成自己的工作任务，这一规则系统不仅是消极的(规约和调控工作人员的行为)而且更是积极的(引导工作人员为企业目标努力工作)。

解决这个问题最重要的条件就是规则系统运作机制的制度化。

因此内部控制制度应具有稳定性，这样才能使其员工对未来有一个合理的预期。

制度化规则所具有的相对优越性，显然降解了社会生活中那种悖谬性行为选择困境的严重程度。

如果朝令夕改，则会使企业员工感到无所适从，无法预期自己努力工作的回报是什么，理性的决策就是观望。

内部控制实际上是公司内部管理工作中基础和奠基，公司所有的运营流程和管理流程都需要纳入内部控制标准的范围以内。

这样的制度无法提升执行力只能破坏执行力，因为执行是人的行为，人如果失去了主动执行力自然要打折扣。

强化内控管理制度执行力一、内控管理制度定义内控管理制度是指企业为实现经营目标、保护企业利益、防范风险而制定的一系列操作规程、流程和制度。

内控管理制度的核心目标是确保企业内部各项业务、活动在健康、合规、有效的轨道上运行。

内控管理制度通常包括风险管理、财务管理、信息披露、资产管理等诸多方面，是企业治理结构的重要组成部分。

二、内控管理制度执行力的重要性企业内控管理制度的严格执行是企业合规经营的关键保障，也是企业健康发展的基础。

保障内控管理制度有效执行，有以下几个方面的重要性：1、保障企业合规经营。

内控管理制度的有效执行，可以帮助企业规范经营行为，遵守法律法规，提升企业形象，降低企业经营风险。

2、提高企业经营效率。

内控管理制度的有效执行，可以规范企业内部流程，优化资源配置，提高工作效率，降低成本。

3、保护企业利益和资产安全。

内控管理制度的有效执行，可以有效保护企业利益和资产安全，防范内部欺诈和损失。

4、提升企业治理水平。

内控管理制度的有效执行，可以提升企业的治理水平，增强企业内部控制，形成良好的管理氛围，促进企业可持续发展。

三、强化内控管理制度执行力的途径和方法1、建立健全的内控管理制度。

企业应该根据自身的经营特点和风险特征，建立健全的内控管理制度，包括风险管理制度、财务管理制度、资产管理制度、信息披露制度等。

内控管理制度应该具有针对性、系统性和完整性，确保覆盖企业的各个业务和活动。

2、明确内控责任和权限。

建立内控责任体系，明确内控管理部门和各部门的内控责任和权限，明确内控审批程序和流程。

3、加强内控培训与宣传。

加强内控理念的宣传，做好内控培训工作，提高员工对内控管理制度的认识和执行力，强化员工的内控意识。

4、建立内控监督和评估体系。

建立内控监督和评估机制，定期对内控管理制度的执行情况进行评估和监督，及时发现问题并加以改进。

5、利用信息化手段强化内控管理。

借助信息化手段，建立完善的内控管理系统，提高内控管理的效率和精准度，减少人为失误和风险。

单位内部控制建设与执行解决方案内部控制执行力度不足清晨的阳光透过窗帘洒在案头，我开始构思这个棘手的问题。

单位内部控制建设与执行，一直是管理层关注的焦点，但执行力度不足却成了难以跨越的鸿沟。

我得好好梳理一下思路，给出一套切实可行的解决方案。

一、问题分析1.控制体系不完善。

许多单位在内部控制建设过程中，缺乏系统的规划和设计，导致控制体系漏洞百出。

2.制度执行不力。

制度制定后，往往因为种种原因未能得到有效执行，使得内部控制流于形式。

3.员工素质参差不齐。

内部控制需要全员参与，但员工的素质、责任心等方面存在差异，影响了控制效果。

4.监督机制缺失。

内部控制的监督机制不健全，导致问题无法及时发现和纠正。

二、解决方案1.完善控制体系要想内部控制有效执行，要有一个完善的控制体系。

具体措施如下：（1）梳理业务流程。

对单位各项业务流程进行全面梳理，查找潜在风险点，制定相应的控制措施。

（2）建立风险评估机制。

定期对内部控制风险进行评估，及时调整控制措施。

（3）优化组织结构。

设立专门的内部控制部门，明确各部门职责，确保控制措施得到有效落实。

2.强化制度执行（1）加强宣传教育。

通过培训、宣传等方式，提高员工对内部控制制度的认识，增强执行力。

（2）建立奖惩机制。

对执行制度到位的部门和个人给予奖励，对违反制度的部门和个人进行处罚。

（3）定期检查。

对内部控制制度的执行情况进行定期检查，确保制度得到有效执行。

3.提升员工素质员工是内部控制的主角，提升员工素质至关重要：（1）加强培训。

针对内部控制相关知识进行培训，提高员工的专业素养。

（2）建立激励机制。

鼓励员工积极参与内部控制，对表现突出的员工给予奖励。

（3）优化人才选拔机制。

选拔具备内部控制能力的员工，充实到内部控制岗位。

4.健全监督机制（1）设立独立监督部门。

设立独立的内部控制监督部门，对内部控制执行情况进行监督。

（2）完善内部审计。

加强内部审计，及时发现和纠正内部控制中的问题。

提升企业内部控制执行力的分析企业内部控制是现代企业运作不可缺少的组成部分。

它是为了确保企业业务流程的正常运转和资产安全而设立的一系列制度和管理措施。

企业如何提升内部控制执行力是当前各企业面临的共同问题。

本文将从三个方面进行分析讨论如何提升企业内部控制执行力。

一、完善内部控制框架内部控制框架是企业内部控制体系的核心，是组织各个控制要素并协同工作的基础，是实现全面有效内控的必要条件。

完善内部控制框架是提升企业内部控制执行力的前提。

企业应从制度、组织架构和流程等方面完善内部控制框架，实现治理体系的完善。

首先，制度是内部控制框架的核心。

企业应制定一整套系统的内部控制制度，包括风险管理、预算控制、征信及信用管理等，对企业的各项业务进行有效管理与控制。

其次，企业应根据业务特点及发展阶段，建立适宜的组织架构，并制定职责清晰、责任分明的管理制度，形成健全的内部监管机制。

最后，流程是指企业内部的业务流程和业务操作程序，是内部控制的重要组成部分。

企业应根据实际情况，设计流程规范，确保业务操作的合规性和高效性。

二、加强内部控制培训与纪律教育内部控制虽然是组织的一个体系，但其执行也需要一定的人力和纪律保障。

因此，企业应加强对内部控制执行人员的培训，确保控制要求的理解和掌握。

同时，企业应定期组织内部控制培训，为相关人员提供必要知识，并就业务特点和相关法规进行重点培训。

除了培训外，企业还应加强内部纪律教育，确保内控要求的贯彻执行。

企业应遵循纪律性、严格执行的原则，对违反制度的行为进行严肃处理。

此外，企业还应通过建立内部举报制度，鼓励员工举报违规行为，提升内部控制培训和纪律教育的执行力。

三、运用信息化技术提升内部控制的执行力信息化技术在企业内部控制中扮演越来越重要的角色。

企业应积极探索信息化技术在内部控制方面的应用，发挥信息化技术在内部控制执行方面的作用，从而推动企业内部控制的现代化和高效化。

而利用信息化技术建立内部控制执行的信息平台是提升企业内部控制执行力的关键。

关于加强事业单位内部控制执行力的思考加强事业单位内部控制执行力是当前工作中的一个重要课题。

事业单位内部控制执行力的强弱直接影响到组织的稳定运作和发展。

加强事业单位内部控制执行力，充分发挥内部控制的作用，对于保障组织正常运转、规范管理行为、提高工作效率具有重要的意义。

本文将从事业单位内部控制执行力的概念、存在问题及加强思路等方面展开论述，以期为相关工作提供一些借鉴和参考。

一、事业单位内部控制执行力的概念事业单位内部控制是指为了实现组织目标，保护组织利益，预防和管理各种风险，保证财务报告的真实性和合规性，以及实现组织效率和效益的一系列控制措施。

内部控制执行力是指组织内部控制措施能否得到有效执行的能力，它包括对控制措施的有效实施、监督和评价。

事业单位内部控制执行力的强弱，直接影响到组织内部控制的有效性和实效性。

二、存在问题1. 内部控制制度不够健全。

一些事业单位在内部控制制度建立上存在着不足，具体表现为制度不完善、漏洞较多、难以贯彻执行等问题。

2. 内部监督缺失。

一些事业单位在内部控制执行情况监督方面存在较大的问题，监督力度不够，监督手段不全面等情况普遍存在。

3. 内部控制执行不到位。

一些事业单位在内部控制执行方面存在问题，具体表现为相关责任部门或岗位对内部控制规定的不够重视，监督执行情况不到位等现象。

4. 缺乏有效的内部控制宣传培训。

一些事业单位对内部控制的意识和理念缺乏深刻认识，对内部控制的宣传培训工作不到位，导致内部控制执行力不足。

三、加强思路1. 完善内部控制制度。

事业单位应加强内部控制制度的建设，完善相关制度，消除制度漏洞，确保内部控制制度的健全性和完整性。

2. 加强内部监督力度。

事业单位应加强对内部控制执行情况的监督力度，建立健全的内部监督机制，强化内部监督手段，确保内部控制规定的执行得到有效监督。

以上思路仅供参考，事业单位在加强内部控制执行力的过程中需要因地制宜，结合自身实际情况，采取切实有效的措施，不断提高内部控制的执行力，为组织的稳定运作和健康发展提供有力的保障。

简析国企内控制度执行力存在的问题及改进措施摘要：随着市场经济建设体系的更新及完善，国有企业步入了改革的关键阶段，但当前国有企业受自身的设置影响，在内部控制管理环节普遍存在执行力低下的问题，让内部控制管理的实际成效达不到理想的状态，并且导致国有企业很难适应激烈的市场竞争环境。

本文结合实际探索国有企业内部控制制度执行中存在的问题，思考提高内部控制执行力的改进措施和方法，希望可以为国有企业内部控制管理工作的有序开展提供指导建议。

关键词：国有企业；内部控制制度；执行力国有企业是我国国民经济发展中的重要组成部分，但长时间以来，国有企业的内部控制执行成效都并不是十分优良，这和国有企业所处的环境以及企业自身的管理建设息息相关，要发挥内部控制管理制度的重要作用，让国有企业实现改制的任务和要求，帮助国有企业抓住机遇，就需要深入探索影响国有企业内控制度执行成效的关键原因，并思考提高国有企业内控制度执行力的特殊方法，帮助国有企业不断进步。

一、了解国有企业内部控制制度的主要特点国有企业是我国社会经济发展过程中的主导企业和重要组成部分，国有企业开展内部控制管理时会遵循内部控制制度，而内部控制制度拥有以下几个方面的特征：首先是国有企业的内部控制制度具有完整性特点，包括企业中经济业务开展的事前分析、筹划以及申请，业务实施过程中的管控、监督、业务完成之后的评估、总结，都是内部控制管理工作的关键组成部分，同时也是企业日生产经营中的主要业务内容。

其次是国有企业的内部控制制度具有全员性特点，也就是说内部控制管理并不是某一个部门参与就能实现的任务，要求企业中所有部门及人员都可以参与其中相互配合，让业务的实施更加顺利和方便，为企业管理工作高效开展奠定坚实的基础。

另外是国有企业内部控制制度具有全额性特点，从内部控制管理的最开始就要对现有的资金情况以及资源水平做充足的了解，让企业的日常生产经营活动得到综合性的考量和分析，从而为企业实现全额管控的目标做充分的准备，帮助国有企业实更快更稳定的发展。

加强企业内部控制执行力浅析随着市场经济的不断发展，企业内部控制成为了企业管理不可或缺的一部分。

企业内部控制是指企业组织起来对业务规范进行整体管理、控制、评估和调整的一种管理手段，用来保障企业的经营活动的合法性和有效性。

在企业的日常经营中，加强企业内部控制的执行力显得尤为重要。

一、加强企业内部控制的必要性1. 保障企业的经济利益企业内部控制可以有效的制定一系列的内部控制规章制度，设立有效的内部控制流程，减少企业的内部腐败现象，做到预防为主，加强风险管控，从而保障企业的经济利益。

2. 提高企业管理效率加强企业内部控制的执行力可以建立一个有序、高效的管理体系，对企业各个环节进行监控和优化，避免了重复的工作环节，提高了管理效率。

3.保障企业信息安全企业内部控制主要是通过建立安全管理机制、完善信息系统安全策略、实施信息保护措施等多种方式，提高企业的信息安全等级，降低信息泄露所可能带来的损失风险。

4. 增强企业信誉度通过不断地完善企业的风险管理机制及内部控制流程、加强合规性监管等一系列管理措施，提高企业的信誉度，吸引更多的用户信赖和消费。

二、加强企业内部控制的执行力的方法1. 设立责任制度企业需要建立严格的内部管理制度，重要环节建立委员制，并设立专门的责任人，用来管控制定的流程的执行情况，强化内控人员的敬畏心。

2. 加强沟通和协作对内部控制流程的制定、执行以及监督，企业需要强化内外部的沟通和协作，尤其是内部财务部门、内部审计部门等相关部门，建立相互之间的关系，形成有序而高效的内部控制体系。

3. 制定内部控制标准企业应该建立内部控制标准规范，包括内部控制流程、管理制度和文档等，并设立内部控制手册，以确保企业内部控制的一致性、规范性和标准化。

4. 严格执行内部控制制度企业必须严格按照内部控制制度进行执行，实现对内部作业的监控，及时防范和解决问题，从而降低和消除企业运营风险。

5. 加强培训和意识宣传企业应该向内部控制人员进行必要的培训，提高其逻辑性和理解力，加强内部控制人员内控意识的提升，建立集中式的内控宣传、课程培训和经验交流机制，提高员工对内部控制工作的重视和支持。

关于加强事业单位内部控制执行力的思考加强事业单位内部控制执行力，是当前各级事业单位管理工作的重要内容之一。

内部控制执行力的强弱，直接关系到事业单位管理工作的规范化、科学化和高效化，关系到事业单位整体形象和发展方向。

加强事业单位内部控制执行力，已成为各级事业单位管理者关注的焦点和工作重点。

本文将从几个方面探讨加强事业单位内部控制执行力的思考。

要提高事业单位管理者的责任意识。

事业单位的管理者是内部控制执行力的主要责任人。

他们对内部控制执行力的强弱负有直接责任。

管理者应增强责任感，树立自觉执行内部控制制度的观念，做到事业单位内部控制制度的执行者和宣传者。

他们要深入了解内部控制制度的要求，把内部控制融入到事业单位的经营管理中去，使内部控制成为事业单位管理工作的一项基本职责，从而提高内部控制执行力。

要加强事业单位内部控制规范建设。

内部控制规范建设是加强事业单位内部控制执行力的基础。

要建立完善的内部控制制度，制定具体的控制措施和方法，建立内部控制操作流程，并确保控制措施的有效性和可操作性。

要统一内部控制标准，明确内部控制的基本要求和操作程序，建立起一套完整的、科学的、系统的内部控制规范体系。

要加强内部控制资源的配置，投入足够的金钱、人力和物力来支持内部控制规范建设，确保内部控制规范的贯彻执行。

要建立健全的内部控制监督机制。

内部控制监督机制是保障内部控制执行力的有效手段。

事业单位要建立起一套健全的内部控制监督机制，明确监督责任人，建立监督机构，确保内部控制制度的有效执行和贯彻。

要建立起内部控制监督的评价标准，制定出具体可行的内部控制监督程序，加强内部控制监督的结果管理，以确保内部控制监督工作的质量和有效性。

要提高事业单位员工的内部控制意识。

员工是内部控制执行的主要执法者。

事业单位要加强内部控制宣传教育工作，提高员工对内部控制的认识和理解，增强员工对内部控制工作的参与和支持，培养员工对内部控制的自觉遵守和执行，从而提高员工对内部控制的意识和操作能力。

浅谈事业单位内部控制制度的问题及对策建议随着社会经济的快速发展，事业单位在社会生活中扮演着越来越重要的角色。

事业单位作为国家和社会利益的代表者，其内部控制制度的完善与否直接关系到单位的正常运转和健康发展。

当前事业单位内部控制制度存在着一些问题，需要进行深入的认识和改进措施。

本文将浅谈事业单位内部控制制度的问题，并提出对策建议。

一、问题分析1. 内部控制制度存在漏洞事业单位的内部控制制度建设者基于行政管理的需要，相对于企业而言，事业单位的内部控制制度相对薄弱。

在日常运转中，存在一些制度漏洞和盲点，容易受到不法分子的利用。

2. 多层级管理带来了内部监管困难事业单位的内部组织结构通常较为庞大，其中的多层级管理往往会导致内部监管的困难。

有些部门之间的协调沟通不畅导致信息闭塞，容易滋生腐败现象。

3. 对内部控制制度的重视程度不足传统上，事业单位对于内部控制制度的建设和重视程度不高，往往都是以履行形式要求来执行，缺乏真正的内生动力。

这种情况下，使得内部控制制度的执行效果大打折扣。

4. 人员素质和管理水平不高在一些事业单位内部，部分管理人员和工作人员的素质和管理水平不高，对于内部控制制度的认识和重视程度较低，导致内部控制制度执行的失效，难以达到预期目标。

二、对策建议1. 完善内部控制制度事业单位应当充分认识到内部控制制度的重要性，加强相关制度的建设和完善，形成完整的内部控制体系，包括财务内部控制、行政内部控制、信息系统内部控制等，及时修补制度漏洞和盲点。

2. 强化内部监管和审计对事业单位内部的多层级管理结构，应当设立独立的内部监管机构，加强对各部门之间的沟通协调，及时发现和解决内部问题。

同时加强内部审计工作，防范人为疏忽和犯罪行为。

3. 提高内部控制制度的执行力度事业单位应当提高对内部控制制度的执行力度，落实责任到人，加强对相关人员的培训和教育，提高他们的管理水平和责任意识，确保内部控制制度得到有效执行。

事业单位作为国家和社会利益的代表者，在进行内部控制制度建设和完善的过程中，应当充分认识到内部控制制度的重要性，加强对内部问题的管理和控制，建立完善的内部控制机制，提高制度执行力度和人员素质，不断提升事业单位的管理水平和服务水平，为社会经济的健康发展做出更大的贡献。

ACCOUNTING LEARNING 浅谈内部控制执行力文/徐建鹏摘要：“内部控制重在执行，执行力是内部控制有效运行的精髓。

”本文首先在分析内控执行力不足和成因的基础上，提出执行力是内部控制有效运行的精髓，最后就如何提升内控执行力，提出了一些建议。

关键词：执行力；内控；有效运行；重要性；建议2008年，我国发布《企业内部控制基本规范》，2010年，补充发布配套指引。

要求自2011.1.1起境内外同时上市公司施行，自2012年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行。

一时间，内控在我国落地生根，部分上市公司及国有企业纷纷开始构建及完善自身的内控体系，笔者也第一时间，接触了此项工作，发现很多企业的内控只是“走过场”。

这其中的原因是什么？笔者有幸通过内部建设、评价及审计工作，接触了部分企业的内部控制，有了探究此问题的背景及素材，通过自身的工作实践，体会到：“内部控制重在执行，执行力是内部控制有效运行的精髓。

”“我国的企业并不缺少内控，而是缺少内控的有效执行。

如果厚厚的《XX公司制度汇编》，只是束之高阁，没有落实在执行上，只是用来应付外部监管需要，内控建设及评价工作也自然流入形式，实质上也并未有效运行，没有发挥出开展此项工作的意思。

自然伤害了内控建设及评价人员的工作积极性和动力，使此项工作陷入被动。

”以期通过此文的分享，让更多企业重视内部控制执行力，通过提升内部控制执行力，来改善内控，使内控发挥实效，散发活力。

一、企业内控执行力不足的表现企业内控执行力不足，常见的表现形式有：1.制度执行不严格，没有做到一视同仁，变现或折扣执行制度。

如：如领导盖章不走审批程序，领导备用金长期欠账，未做到前账不清，后账不结，领导报销打白条；招投标走过场，背后存在暗箱操作；基础工作不到位，台账更新不及时；分析工作不深入，能省就省，能简化就简化；计划编制的随意性较强或缺乏依据，起不到目标管理的作为；制度涉及多部门时无人推进、跟踪、落实；总部项目管理部门未定期对分子公司所属重大项目进行深入的跟进及监督；审核、监督走过场，审计问题不整改，审计成果利用不充分；未对固定资产、存货进行定期盘点；账实不符；资料交接及借阅随意性较强，存在关键资料及信息缺失等现象。

内部控制工作中的制度执行不力问题及改进建议内部控制是企业管理中重要的一环，其目的是保护企业的利益，确保运营活动的合规和可持续性。

然而，在实际操作中，我们常常会面临制度执行不力的问题。

本文将探讨内部控制工作中的制度执行不力问题，并提出改进建议。

一、问题分析1. 缺乏明确的制度宣贯：许多企业的内部控制制度存在着宣贯不到位的问题，导致员工对于制度的理解和重要性认识不足。

2. 岗位责任不明确：在某些情况下，企业内部控制制度没有明确规定岗位责任，员工对于自己的职责范围和要求不明确。

3. 缺乏监督和检查机制：一些企业在执行内部控制制度时，缺乏相应的监督和检查机制，导致制度难以得到有效执行。

4. 激励机制不健全：企业对于遵守内部控制制度的员工没有明确的激励机制，无法积极推动员工自觉执行制度。

二、改进建议针对上述问题，我们可以采取以下措施来改进内部控制工作，提升制度执行力。

1. 加强宣贯力度：企业应该加大对内部控制制度的宣传力度，通过内部培训、工作会议等形式向员工普及制度内容和重要性，确保员工对制度有清晰的认识。

2. 明确岗位责任：企业应该明确每个岗位的职责范围和要求，将内部控制工作纳入各岗位绩效考核体系，确保每位员工都清楚自己在制度执行中的责任。

3. 建立监督和检查机制：企业应该建立健全的内部监督和检查机制，确保制度的有效执行。

可以设置专门的内部审计部门，定期对各部门的内部控制工作进行检查和评估。

4. 设立激励机制：企业应该建立合理的激励机制，对于执行内部控制制度出色的员工进行奖励和表彰，激励其他员工自觉遵守制度。

总结内部控制工作中的制度执行不力，可能会给企业带来严重的风险和损失。

因此，企业需要重视并加以改进。

通过加强宣贯力度、明确岗位责任、建立监督和检查机制以及设立激励机制，企业可以提升内部控制工作的执行力，确保制度得到有效执行，从而保护企业的利益和可持续发展。

关于加强事业单位内部控制执行力的思考随着我国经济的快速发展和社会的不断进步，事业单位在国家经济和社会发展中发挥着越来越重要的作用。

事业单位内部控制存在的问题也逐渐凸显出来，尤其是在执行力方面存在一定的薄弱环节。

为了建立健全的内部控制体系，加强事业单位内部控制执行力，同时确保事业单位的正常运转和发展，我们需要对此进行深入思考。

一、加强内部控制意识，确立执行责任加强内部控制执行力的第一步是要提高全体员工的内部控制意识。

只有树立“内部控制是每个人的事，每个人参与”的理念，才能使内部控制制度在事业单位中真正得到贯彻执行。

需要明确内部控制的执行责任，将其纳入到各级工作目标中。

在实际工作中，应对执行内部控制的相关人员进行绩效考核，强化内部控制制度的执行力度。

二、建立科学合理的内部控制体系，规范执行流程建立科学合理的内部控制体系是加强内部控制执行力的重要保障。

事业单位需要根据自身特点和实际情况，制定相应的内部控制标准和流程，构建完善的内部控制体系。

在实际执行过程中，需要不断完善和调整内部控制流程，确保其与事业单位的实际运作相匹配。

只有建立了科学合理的内部控制体系，才能确保内部控制的执行流程规范，有力地支持事业单位的稳步发展。

三、加强内部控制信息化建设，提升执行效率信息化技术的发展为内部控制执行提供了新的支撑和保障。

事业单位可以通过信息化手段，对内部控制进行全面监控和管理，实时掌握内部控制的执行情况。

通过信息系统的支持，可以提高内部控制的执行效率，大大减少人力和时间成本。

事业单位需要加强内部控制信息化建设，通过信息化手段提升内部控制的执行力，为事业单位的高效运转提供强有力的保障。

四、强化内部控制监督和考核，提高执行效果强化内部控制的监督和考核是加强内部控制执行力的关键环节。

事业单位可以通过建立专门的内部控制监督机构，对内部控制的执行情况进行全面监督和检查。

针对内部控制的执行情况，可以建立相应的考核机制，对执行情况进行定期评估和考核。

关于加强事业单位内部控制执行力的思考加强事业单位内部控制执行力是确保事业单位正常运转、防范风险、提高运营效率的重要保障。

在实际操作中，我们也经常会遇到一些问题，如充分执行内部控制制度的力度不够、相关人员对内部控制不够重视等，这些问题都影响着事业单位内部控制执行力的提升。

为了解决这些问题，我们需要深入思考并采取有效的措施，加强事业单位内部控制执行力，提升事业单位管理水平，推动事业单位健康稳定发展。

我们需要加强事业单位内部控制制度建设，健全内部控制的框架。

事业单位内部控制制度是事业单位进行管理的基础，它涵盖了制度、方法、程序、业务流程、人员和组织形式等方面，是事业单位管理的制度体系。

只有建立健全的内部控制制度，才能更好地规范事业单位的运作，增强内部控制执行力。

在制度建设方面，需要严格遵守法律法规，结合事业单位的实际情况，设计合理的制度，使之能够贴合实际操作、易于执行，并且要不断完善和更新，以适应时代的发展和变化。

要提高事业单位内部控制的透明度和有效性。

透明度是内部控制有效性的前提，只有将内部控制制度公开化并落实到位，才能更好地监督和执行。

只有通过透明的内部控制，才能让相关人员更好地理解内部控制的重要性、必要性和操作方法，从而增强他们的内部控制意识，促进内部控制的执行。

在实际操作中，可以通过内部控制培训、宣传教育、内部审计等方式，提高事业单位内部控制的透明度和有效性，让相关人员全面了解内部控制制度，增强对内部控制的执行力。

要加强对内部控制执行情况的监督和检查。

监督和检查是内部控制执行力的保障，只有对内部控制执行情况进行监督和检查，才能及时发现和解决问题。

在实际操作中，可以通过内部审计、监察检查、自查自纠等方式，加强对内部控制的执行情况进行监督和检查，制定相应的整改措施，确保内部控制的执行力。

相关部门和人员要主动配合监督和检查工作，积极落实整改措施，确保内部控制的有效执行。

解析国企内控制度执行力中的问题与应对措施国有企业在我国社会发展中的经济地位非常重要，但是随着时代的不断发展，国有企业正在面临非常严峻的考验。

在各种因素的影响下，国有企业内控制度执行过程中存在诸多问题，这对国有企业改革创新造成了较大的阻碍。

针对这种情况，国有企业必须对当前内控制度执行中存在的问题有一个清晰全面的认识，从而在内控制度执行中有的放矢，使得内部控制执行力能够得到稳步上升。

一、国企内部控制的基本概述内控制度的全称是内部控制制度，主要是指一个企业的管理层，为了保护现有资产的完整性和安全性，保证信息数据的可靠性和准确性，通过控制经济活动、协调经济行为等多种手段，利用企业分工的方式，形成的一种相互合作、相互制约的局面，对内部人员的各项行为进行约束控制的制度体系。

在当前社会的发展过程中，内部控制往往会具有较为明显的全面性、潜在性、经常性和关联性。

首先，内部控制的全面性。

内部控制是对企业所有经营活动和业务类型的全方位控制，而不是一个角度或者一个层次的局部性控制。

在具体的工作实践中，内部控制的内容不仅包括人事、资产、会计等方面制度的执行情况，同时还包括对企业各项工作的分析研究，以及针对具体问题提出的各项优化措施。

其次，内部控制的潜在性。

内部控制行为与各项业务和管理活动之间并没有明显的区分，而是融入或者隐藏到各项业务和管理活动中。

不管是什么业务，也不管采用哪种隔离方式，都会有潜在的控制行为和控制意识。

再次，内部控制的经常性。

内部控制不是某一阶段的工作，也不是为了应付某种差事的突击性工作，它涉及的工作内容需要进行经常性的考核检查。

最后，内部控制的关联性。

企业各项内部控制工作并不是独立的，彼此之间存在着千丝万缕的联系，一种内部控制行为是否取得圆满成功，直接影响着另一种内部控制行为的最终结果；实施一种内部控制行为，往往会造成另一种内部控制行为的取消、减弱或者加强[1]。

到目前为止，国有企业已经发展了几十年，并且积累了许多内部管理经验。