内审部组织结构图

公司组织结构图核定人数：上海汇美塑料制品有限公司（1）主持公司全面工作。

贯彻国家及政府制定的法律、法规及政策。

对公司产品、客户服务及质量全面负责。

（2）确定公司质量方针和质量目标，对质量体系的建立、完善、实施及保持的决策负责。

（3）任命管理者代表，批准质量手册的颁布和修改。

（4）批准公司机构设置，任命或考核各机构负责人。

（5）签署或授权签署公司销售合同、报价合同和其他经营合同及协议。

（6）主持管理评审、行使质量奖惩权。

（7）批准公司的财务支出、预（结）算和财务报表。

（8）负责技术、新工艺、新产品、新材料的推广应用。

管理者代表（1）负责组织编制、修改公司ISO9000质量体系文件。

（2）负责组织实施、维护公司质量体系及负责对质量体系文件中的解释工作。

（3）负责本公司质量管理体系运行的日常工作。

（4）在管理者代表领导下，负责组织公司质量体系内审工作，做好内审活动的组织、协调工作、并跟踪与验证各项纠正、预防措施。

（5）协助ISO9000认证机构的认证和验证工作。

（6）负责内审及日常质量检查的奖惩措施，报总经理批准后执行。

业务部（1）负责市场调查、客户信息收集、客户资料建立，并及时更新。

（2）负责业务项目开发，签订销售合同，并评审客户要求，确保客户的信息准确无误的在公司内部进行传达与执行。

（3）负责业务订单的接收、评审与内部细化，制订出货计划。

（4）负责新项目的报价，并策划样品制作计划，样品递交以及样品结果确认。

（5）负责销售报表的制作，以及货款的回收。

生产部1.生产计划管理：（1）负责根据业务的出货计划制订生产执行计划；（2）负责根据生产计划及产品BOM清单核算物料耗用量，制订物料采购计划、物料领用计划；（3）负责根据生产计划策划人员，设备，工艺方法等；（4）负责对人员的岗位技能培训、安全管理。

2.设备管理：（1）负责根据公司业务状态对设备实际使用状态进行评估，提出购置、变更、报废需求；（2）负责根据设备的实际使用情况与设备状态制订保养计划与维护计划；3.模具管理（1）负责根据新产品与新项目提出模具制作、采购计划；（2）负责对采购的模具状态进行验收与确认；（3）负责对模具的储存、保养、维修、变更、报废；4.仓库管理4.1.原材料/半成品库（1）负责所有物料的接受与发放、数量的确认，并制订最低安全库存清单；（2）负责所有物料的妥善合理保存、物料信息的准确以及及时盘点。

东莞市元立电子科技有限公司一、组织架构图董事长：张元立总经理：阮绪红总助：徐大良副总经理：黄应文管理部资材部品质部工程部生产部经理：蒲建、副理：徐正铃财务课主管：暂不设人事课主管：王华东会计1名：张玉出纳1名：陈媛媛队员：孙冲冲、蒙天平、梁房清、覃永桂技术员3名：蒋永华、张凯、缺1人4名：黎新宇、廖福丽、颜丽娜、廖福朱宿舍保安：邓远初、清洁工：凌云芬生技课主管：暂不设模具课副理：陈国制造课主管：李琴光学课副理：刘鹏设计课副理：何英俊保安组队长：彭俊后勤组组长：暂不设A班IPQC组长：陈土梅磨床组组长：安宁修模组组长：陈永军抛光组组长：暂不设钳工一组组长：欧阳恒明钳工二组组长：陆光州量产组A班组长：谭正勇量产组B班组长：张兰军IQC/OQC组长：苏壮谋B班IPQC组长：胡芳文员1名：王蒙B班组长：张红艳A班组长：黄凯红主管：唐小平技师：黄国丛、学徒：刘玄广技师2名：刘波，暂缺1人作业员38名：暂缺12人（2人/台机）作业员38人：暂缺9人（2人/台机）技师：曹艳平、技工：欧阳植荣技师2名：暂缺OQC2名：暂缺、IQC1名：暂缺技术员3名：苏佑琪、吴少锋、贾垒加料员1名：暂缺技术员1名：暂缺加料员1名：黄培展生管/业助1名：唐奇志采购2名：罗贵学、潘燕跟单员1名：李美益物控员1名：罗玉敏工程师1名：黄廉福仓管2名：刘羽轩、梁敏昌主管：暂缺4名：卢展秋、朱桂婉、唐盛桂、缺1人文控1名：潘秀芳QE工程师1名：暂缺试模组组长：贾洪俊技师：巫根华、技工：胡海峰、模保：暂缺助理/人事1名：卢柔炽二、各部门职责：1、总/副总经办核心职责：对整个公司的运转进行负责,制定整个公司的战略与年度经营计划；1）让公司所有的部门都能够围绕公司的战略协同运转；并保证各项决策顺利实施；2）制定公司的月度、季度和年度计划和指标；监控各个部门的运营发展状况；3）对公司的人力资源状况，财务收入和支出状况，公司资产整体状况进行监控管理；4）提出公司的业务规划、经营方针和经营形式；5）拟订公司内部管理机构设置方案。

文件制修订记录★审计部组织结构图注：1、未设计XX子公司的审计员，考虑因涉及业务及地域原因，每半年会组成审计小组（包括财务、审计）对子公司进行专项审计。

另，审计人员可子公司行政管辖，业务归总部管辖。

2、审计部费用稽核员，未考虑子公司设立，也是基于各公司业务涉及面而定，包括XX各子公司的市场费用投入执行情况检查，专员全面对母公司及子公司的市场费用执行情况进行稽核。

★岗位晋升和轮岗示意图注：红色箭头表示岗位晋升；蓝色箭头表示轮岗。

平级岗位根据工作需要部门内轮岗也可跨部门轮岗。

1、部门概述审计部在总经理的直接领导下开展工作，根据国家审计相关法规和公司的管理要求，建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；根据公司要求对潜在的风险进行管理和控制。

2、部门机构设置根据工作需要可以设立如下编制：一、审计部经理，全面负责公司各项审核工作。

二、审计主管及审计员，全面负责审核各子公司各项审核工作。

三、费用稽核主管及费用稽核员，在审计部经理的领导下，负责母公司及各子公司市场费用执行稽核。

3、部门职责第一条根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；第二条根据公司要求对风险进行管理和控制；第三条根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责；第四条负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果；第五条协助外部审计机构对公司的审计工作；第六条完成总经理交办的其他工作任务。

4、部门权限1. 对各子公司及各部门工作有审核、督察、监督权；2. 对公司各项流程的制定、执行等有建议权；3. 对公司执行各流程、各环节失误的个人有相应的处罚权；5、部门核心工作目标及风险防范点1. 对市场费用审核后做出费用审核报告2. 对各子公司财务资料进行分析、审核后做出财务审核报告3. 对采购、物流费用审查后做出采购审核报告4. 审计问题追踪检查率5. 审计结果准确性★岗位职责★审计经理1、在总经理的直接领导下，负责审计部全面工作；2、根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项制度和内控流程，制订企业年度内部审计计划和审计工作费用预算；3、根据公司要求对风险进行管理和控制；4、根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责；5、负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果；6、协助外部审计机构对公司的审计工作；7、负责本部门的团队建设，定期组织对本部门人员进行各项培训；8、协调本部门与公司内部、外部相关部门之间的工作关系；9、负责公司制度、合同、协议等文件审核和各项经营活动的风险防范；10、完成总经理交办的其他工作任务。

第一章一汽集团标准体系分析1.1一汽集团概况中国第一汽车集团公司是我国特大型汽车制造企业。

一汽集团业务领域包括研发、乘用车、商用车、零部件和衍生经济等体系，拥有解放、红旗、奔腾、夏利等自主品牌和大众、奥迪、丰田、马自达等合资品牌。

一汽集团在产销规模上属于我国第三大汽车集团，2013年一汽集团汽车销量达到290万辆，占我国汽车市场份额的13.23%。

一汽集团乘用车领域销量主要集中在一汽大众汽车有限公司和一汽丰田汽车有限公司，一汽轿车股份和一汽夏利等自主品牌也形成了一定市场影响力。

一汽解放汽车有限公司是我国中重卡领军企业，也是一汽集团唯一载货车企业。

一汽客车厂和一汽丰田在我国客车市场影响力还比较弱。

表12012-2013年一汽集团各子公司销量情况单位，辆数据来源：中国汽车工业协会1.2 一汽集团组织框架目前一汽集团拥有职能部门19个，分公司3个，全资子公司6个，控股子公司4个，组织框架结构如图：图 1 一汽集团组织框架图图 2中国一汽股份有限公司组织框架1.3一汽集团主要职能部门介绍一汽集团层面共有19个职能部门，本部分主要其中比较重要的，包括规划部、发展部、管理部、质量保证部、审计部、生产制造技术部、党委宣传部、采购部、财控部在内9个职能部门的下属科室和职能。

1.3.1 规划部规划部主要负责对一汽集团战略研究和研发管理等功能的规划安排，规划部下设科室包括总体规划室、综合管理室、投资管理室、研发规划室、科技规划室、中重型（客车）体系规划室、乘用车体系规划室、零部件规划室、规划支持室、工厂规划室、一汽通用业务管理室、一汽丰田项目管理室、一汽大众项目管理室。

规划部具体职能分为三大领域，规划制定、研发管理和投资管理。

（1）规划制定⏹企业集团长期战略研究，拟定集团发展战略和中长期发展规划⏹提出集团内部资源优化、整合、重组方案⏹负责组织集团产品策划、方案论证、提出产品发展规划⏹制定技术升级和工艺升级规划⏹制定集团征地、土地规划等（2）研发管理⏹制定新产品设计任务书、组织年度产品开发计划、对新产品开发进度阶段评价与考核⏹制定新技术推广规划、考核新技术推广情况⏹集团产品型谱管理，上报产品公告⏹知识产权和科技保密管理⏹集团公司标准化归口管理⏹关键总成及模块产品规划路线（3）投资管理⏹制定子公司和职能部门投资年度计划⏹子公司和职能部门投资项目可研报告审查，向上级政府报批⏹审查子公司和职能部门的项目初步设计，向上级政府报批⏹对外投资项目立项审批、技术引进工作管理⏹制定集团公司中长期投资计划，年度投资计划送财控部进行年度资金平衡⏹投资项目竣工验收和项目后评价⏹对在建工程和投资项目的验收管理1.3.2 质量保证部质量保证部工作主要是建立一汽集团产品质量管理体系，并进行质量标准体系的监督和推广。

内部审计机构组织结构图内审机构负责人审计项审计项目组负目中负责人责人审计组审计组审计组审计组审计组审计组组员组员组员组员组员组员1. 内部审计机构职责内部审计机构按照本单位主要负责人或者权力机构的要求，履行下列职责:(一)对本(含占控股地位或者主导地位的单位，下同)的财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审计;(二)对本单位及所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计;(三)对本单位内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计;(四)对本单位及所属单位固定资产投资项目进行审计;(五)对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审;(六)对本单位及所属单位经济管理和效益情况进行审计;(七)法律、法规规定和本单位主要负责人或者权力机构要求办理的其他审计事项。

2.内部审计机构的权限单位主要负责人或者权力机构应当制定相应规定，确保内部审计机构具有履行职责所必需的权限，主要是:(一)要求被审计单位按时报送生产、经营、财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料;(二)参加本单位有关会议，召开与审计事项有关的会议;(三)参与研究制定有关的规章制度，提出内部审计规章制度，由单位审定公布后施行;(四)检查有关生产、经营和财务活动的资料、文件和现场勘察实物;(五)检查有关的计算机系统及其电子数据和资料;(六)对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料;(七)对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为，作出临时制止决定;(八)对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，经本单位主要负责人或者权力机构批准，有权予以暂时封存;(九)提出纠正、处理违法违规行为的意见以及改进经济管理、提高经济效益的建议;(十)对违法违规和造成损失浪费的单位和人员，给予通报批评或者提出追究责任的建议。

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内部审计机构组织结构图内审机构负责人审计项审计项目组负目中负责人责人审计组审计组审计组审计组审计组审计组组员组员组员组员组员组员1. 内部审计机构职责内部审计机构按照本单位主要负责人或者权力机构的要求，履行下列职责:(一)对本(含占控股地位或者主导地位的单位，下同)的财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审计;(二)对本单位及所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计;(三)对本单位内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计;(四)对本单位及所属单位固定资产投资项目进行审计;(五)对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审;(六)对本单位及所属单位经济管理和效益情况进行审计;(七)法律、法规规定和本单位主要负责人或者权力机构要求办理的其他审计事项。

2.内部审计机构的权限单位主要负责人或者权力机构应当制定相应规定，确保内部审计机构具有履行职责所必需的权限，主要是:(一)要求被审计单位按时报送生产、经营、财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料;(二)参加本单位有关会议，召开与审计事项有关的会议;(三)参与研究制定有关的规章制度，提出内部审计规章制度，由单位审定公布后施行;(四)检查有关生产、经营和财务活动的资料、文件和现场勘察实物;(五)检查有关的计算机系统及其电子数据和资料;(六)对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料;(七)对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为，作出临时制止决定;(八)对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，经本单位主要负责人或者权力机构批准，有权予以暂时封存;(九)提出纠正、处理违法违规行为的意见以及改进经济管理、提高经济效益的建议;(十)对违法违规和造成损失浪费的单位和人员，给予通报批评或者提出追究责任的建议。

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审计部门岗位职责及工作流程一、岗位职责
（一）审计经理
1、在总经理的领导下，主持内务审计部的日常工作；
2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；
345678910、1度、制定具体的审计工作方案；
2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；
3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；
4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；
5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；
6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；
7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在；
8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案；
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案，并报部门经理批准；
4、审计经理对被审计单位（部门）下达审计通知，并要求被审单位（部门）按通知要求准备好相关资料；
5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。

审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见；
6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计单位、相关人员的意见，并报部门经理批准，形成正式的审计报告；
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8。

XX公司内部审计部门岗位职责一、审计主管职责1、根据公司整体战略规划,拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划；2、根据年度审计工作计划，组织进行公司各项审计；3、拟定审计方案,起草审计报告和管理建议书等审计文书；4、及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见;5、出具内部审计报告，将审计结果上报公司领导；6、检查公司财务及相关部门审计意见的执行情况；7、负责审计过程中与相关部门的协调和沟通；8、配合公司聘请的外部审计机构,全面负责公司内、外部财务审计工作；9、跟踪监控公司的财产和资金使用情况、流程运行状况，分析资产报表，判断企业运行效率，及时发现风险并提出改进建议;10、熟练使用各种财务软件,各种办公软件;二、审计专员职责1、在部长领导下,按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则，在上级批准后组织执行，监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行。

2、控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。

3、负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。

4、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。

5、定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。

6、负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。

7、负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。

8、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益.9、完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务.三、审计助理职责1、负责公司月度例行审计工作、对常规业务实施具体稽核，分析运营环节财务数据，跟进及反馈异常事项的处理结果；2、按照年度项目审计计划，开展以经济业务为主的内部控制制度审计、各运营环节的成本管理审计等，寻求薄弱点，提出改善建议；3、协助完成审计报告的撰写及发现问题的整改落实；4、完成上级领导交办的其他事项。

内审组织机构
内审组织机构是一个高度专业化和组织严密的部门，它负责监督和审核企业的内部运作，确保企业的各项活动符合法律法规和内部规定。

内审组织机构通常由内审部门、内审委员会和内审员组成。

内审部门是内审组织机构的核心，它负责执行企业内部审计工作。

内审部门由一支经验丰富、专业素质高的团队组成，他们具备深厚的财务、法律和管理知识，能够独立、客观地评估企业的风险管理、控制和治理体系。

内审部门通过制定内部审计计划、开展内部审计工作、撰写审计报告等方式，为企业提供独立的审计意见和建议，帮助企业改进内部管理，提高运营效率。

内审委员会是内审组织机构的顶层决策机构，其成员由企业高层管理人员、内部控制专家和独立董事组成。

内审委员会负责监督和指导内审工作，确保内审活动的独立性和客观性。

内审委员会制定内审政策、审批内审计划、评估内审工作质量，并向企业高层管理层提供内部控制和风险管理方面的建议。

内审员是内审组织机构的执行者，他们是企业内部的专业审计人员。

内审员通过对企业各个部门和业务流程的审计，识别潜在的风险和问题，并提出改进措施和建议。

内审员需要具备扎实的专业知识和审计经验，能够独立、客观地开展工作，确保审计结果的准确性和可靠性。

内审组织机构在企业中发挥着重要的监督和指导作用。

它通过内部审计，帮助企业发现和解决问题，改进管理，提高效率和竞争力。

内审组织机构的建立和运作需要企业高层的支持和重视，同时也需要内审部门和内审员的专业素养和责任意识。

只有建立一个健全的内审组织机构，企业才能有效地管理风险，实现可持续发展。