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应付管理操作手册一、应用准备（一）业务单元（二）参数设置1、动态建模——基础数据——业务参数设置（组织）——财务——应付管理检查相关参数设置是否完成（三）账龄区间设置1、财务会计——基础档案及规则——账龄区间设置（集团）——新增——保存注意时间单位，根据业务实际情况设置账期时间（四）单据协同设置1、财务会计——应收管理——单据协同设置选择付款：①应付——②付款单据协同：①选择付款：应付——付款②选择付款：付款——收款选择结算：①付款（预付）——②应付协同单据：①付款结算：付款——收款②付款结算：应付——应收2、注意“流程名称”要和“来源系统”、“交易类型”相对应3、在供应商（集团）中，在接受方的档案中改发送方协同（五）期初余额1、应付期初：财务会计——应付管理——应付期初——自制/导入注意勾选“期初标志”原因：有发票但没有付款期初操作——期初关闭——选择“财务组织”——确定2、付款期初：财务会计——应付管理——付款期初——自制/导入注意勾选“期初标志”原因：预付之后没有发票；有发票但是没有与上月应付核销同样要期初关闭（六）会计平台1、动态建模——会计平台——平台设置为方便之后练习操作，在会计平台中，将“暂估应付单”、“核销单”、“应付单”、“付款单”中的“总帐凭证”的过滤方式都设为“不生成”。
2、会计平台中的转换模板、分类定义的操作暂不讲述二、业务解决方案（一）应付立账：应付单管理节点审核应付单生产凭证流程：财务会计——应付管理——应付单管理——审批——制单由于会计平台相关内容没有设定，在“应付单管理”中无法对应付单进行“制单”，遂本节内容将在“会计平台”课程中再进行操作学习。
（二）付款立账：应付单管理节点审核应付单生产凭证流程：财务会计——应付管理——付款单管理——审批——制单由于会计平台相关内容没有设定，在“付款单管理”中无法对应付单进行“制单”，遂本节内容将在“会计平台”课程中再进行操作学习。
应收应付会计工作职责内容1、根据审核后的凭证，编制会计凭证，包括现金、银行存款、应付账款等账务处理，协助应付模块结账;2、协助出纳现金盘点，银行对账工作;3、审核签收发票等，审核发票、订单、入库等勾对信息，正确核算应付、预付账款，督促采购订单录入价格，保证收到的采购发票价格、数量与订单，入库信息一致，确保采购价格核算准确，督促物料报账，督促采购报账;4、及时核对供应商往来账目，核对其他往来类科目明细账，审核供应商信息，账期等;编制、审核应付清单;5、预付账款管理，督促催收发票;登记、审核模具付款清单;6、进口采购业务跟踪处理;7、负责采购合同档案管理;8、负责园区的统计报表、年检等工作;9、协助负责关务等工作;10、领导交办的其他事项。
应收应付会计工作职责内容（2）应收应付会计的工作职责主要包括以下内容：1. 记录和核对应收账款和应付账款的信息：负责记录和核对客户的应付账款和供应商的应收账款信息，包括发票、付款、收款等等。
2. 编制和提交账务报表：根据企业的财务政策和会计准则，编制和提交与应收应付相关的会计报表，例如应收账款明细表、应付账款明细表、应收应付账龄分析等。
3. 监督和控制应收应付账款的管理：负责监督和控制应收应付账款的管理情况，包括及时追踪欠款和逾期款项，并采取相应措施进行催收和回款。
4. 建立和维护与客户和供应商的良好关系：与客户和供应商保持密切联系，及时解决出现的问题，并建立和维护与他们的良好关系，确保良好的业务合作环境。
5. 参与业务决策和财务分析：参与与应收应付相关的业务决策和财务分析工作，为企业的经营决策提供相关数据和建议。
6. 处理和解决应收应付相关的纠纷和争议：负责处理和解决与应收应付相关的纠纷和争议，与相关方进行沟通和协商，维护企业的合法权益。
7. 参与和协助审计工作：参与应收应付相关的审计工作，提供相关的会计凭证和报表，协助审计师进行审计工作。
8. 随时更新会计法规和财务政策：及时关注和学习最新的会计法规和财务政策，确保自身工作符合法律法规要求。
财务流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
![[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程](https://img.taocdn.com/s1/m/83f3cd77b94ae45c3b3567ec102de2bd9605dead.png)
用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。
基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。
二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。
2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。
客户的建立通过建立客户档案完成。
3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。
设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。
4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。
操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。
以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。
5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。
收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。
收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。
其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。
付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。
用友NC财务软件操作手册___财务软件NC财务ERP的操作手册包括了采购、销售、库存管理、存货核算、固定资产、应付管理、应收管理、总账和结账等业务流程。
下面将对每个业务流程进行详细的说明和操作步骤。
采购业务流程1、费用挂账（未入库情况）对于不涉及采购入库单的费用，如电费、燃气费、修理费等，财务会计需要在总账模块中进行制单并新增相应的凭证。
2、采购入库挂账A、本月来票物料经过磅系统过磅后，财务会计需要在供应链-库存管理-采购入库模块中录入采购入库单，并核对数量和确认价格，然后保存并签字审核。
入库物料的挂账需要在采购管理模块中进行，并生成相应的应付凭证。
B、次月来票对于次月来票，采购维护需要引用采购入库单或期初暂估单，并核对金额税额，保存并审核。
之后，在应付管理模块中查询采购并进行修改，填写附件张数、收支项目、应付会计科目和预算科目等信息，最后保存并制单挂账。
C、办理入库在存货核算模块中进行成本计算和生成实时凭证等操作。
销售业务流程1、销售账务处理在销售管理模块中进行销售的维护，并生成相应的应收凭证。
2、销售月末账务处理在总账模块中进行销售月末的账务处理。
库存管理业务流程1、采购入库单在供应链-库存管理-采购入库模块中录入采购入库单，并保存并签字审核。
2、配品配件出库单在供应链-库存管理-配品配件出库模块中录入配品配件出库单，并保存并签字审核。
3、销售出库在供应链-库存管理-销售出库模块中录入销售出库单，并保存并签字审核。
4、产成品入库在供应链-库存管理-产成品入库模块中录入产成品入库单，并保存并签字审核。
存货核算、固定资产流程在存货核算模块中进行成本处理等操作。
应付管理业务流程在应付管理模块中进行付款凭证的操作流程。
应收管理业务流程在应收管理模块中进行收款凭证的操作流程。
总账业务流程在总账模块中进行总账凭证的操作流程。
结账业务流程在结账模块中进行计提凭证和模块结账等流程。
销售业务流程：1、销售账务处理：首先，在供应链模块的销售管理中，选择销售维护，点击新增，选择销售出库单，并填写日期、订单客户等信息。
ERP-NC系统最终用户操作手册目录文档控制................................ 错误!未定义书签。
第一部分应收管理 ....................... 错误!未定义书签。
1.1应收期初单据录入.................... 错误!未定义书签。
1.2应收管理日常业务操作................ 错误!未定义书签。
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第二部分应付管理 ....................... 错误!未定义书签。
2.1应付期初单据录入.................... 错误!未定义书签。
2.2应付管理日常业务操作................ 错误!未定义书签。
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目录应收应付培训文档 (2)一概述 (2)二应收管理 (2)一）应收管理案例 (2)二）应收管理操作步骤 (3)三应付管理 (17)一）应付管理案例 (17)二）应付管理操作步骤 (17)四其他收付款 (26)一）其他收付款案例 (26)二）其他收付款操作步骤 (26)应收应付培训文档一概述应收应付模块处理企业资金流业务，通过此模块可管理供应商、客户、分销商的往来款情况，及时跟踪资金未达项，并可管理企业日常的开支和资金转帐业务，可清晰的了解企业资金使用情况，为管理决策做参考。
应收应付业务主要包括：应收—收款，主要处理销售发货后的收款流程。
应付—付款，主要处理采购收货后的付款流程。
费用申请—其他收付款，主要处理日常的其他收入、其他支出。
常用的报表也分为：应收对账统计表、收款统计表、应付对账统计表、付款统计表、现金银行流水账、其他收付款统计表等。
二应收管理应收管理确定客户、分销商业务往来欠款、预计收款日期等信息，是收款的依据。
包括：应收帐款、预收冲应收、收款业务。
一）应收管理案例1、基础数据：A、付款条件：001货到付款，002月结；B、收付款方式：001现金，002银行汇款2、期初数据：客户A期初应收欠款为：2500元。
3、业务单据流程：A、本月向客户A发货3笔：金额为：2500，3305，3830B、26日与客户A进行对帐（销售应收对帐明细表）C、8月29日客户A支付全部欠款D、客户A下了一张5000元订单，这张订单先收2000元订金，发货后再收剩下的3000元E、通过统计应收帐款汇总表、应收帐款明细表、逾期应收款汇总、客户应收综合分析表、应收款汇总表(明细表)、收款汇总表(明细表) 、销售应收对帐明细表、销售应收对帐汇总表，查询客户A的款项二）应收管理操作步骤1、基础数据设置：A、付款条件设置：001货到付款，002月结；B、收付款方式设置：001现金，002银行2、期初数据设置：客户A期初应收欠款为：2500元。
