银行间同业拆借交易情况按期限分(月)

银行同业拆借交易会计处理要点银行同业拆借交易是指两家银行之间进行的短期借贷交易。

在这种交易中，一方银行将闲置资金借出给另一方银行，以期获得一定的利息收益。

为了准确记录和处理这类交易，银行需要按照特定的会计规则进行处理。

以下是银行同业拆借交易会计处理的要点。

一、资产负债表的处理银行应根据实际情况将同业拆借交易计入资产负债表的相应项目中。

根据国际财务报告准则（IFRS），银行可将同业拆借资产和同业拆借负债分别列示为“金融工具”和“金融负债”。

在美国，根据美国公认会计原则（GAAP），同业拆借资产和同业拆借负债则分别列示为“现金和存放备付金”和“存款”。

二、计息处理同业拆借交易中的利息是一种金融收入，应按照实际发生的利息计入利息收入。

根据国际财务报告准则，银行应将利息收入列示为“金融收入”。

而在美国的会计准则中，利息收入则列示为“利息收入”。

三、应计利息的处理应计利息是指在资产负债表日尚未到期的同业拆借交易所生成的已计提但尚未实现的利息收入。

银行需要根据实际情况确定应计利息，并将其计入当期利润。

在国际财务报告准则下，应计利息计入“金融资产减值损失和其他”。

四、同业拆借交易的披露银行应当在财务报告中充分披露同业拆借交易的相关信息。

披露内容主要包括同业拆借交易的性质、金额、期限和利率等关键信息。

根据不同的会计准则，披露方式和要求可能会有所不同，银行应按照相关准则进行披露。

总结：银行同业拆借交易的会计处理主要包括资产负债表的处理、计息处理、应计利息的处理和披露等要点。

银行应根据所使用的会计准则，合理准确地记录同业拆借交易，并在财务报告中充分披露相关信息。

通过正确的会计处理，可以使银行能够准确反映同业拆借交易对其财务状况和经营绩效的影响。

银行业专业人员职业资格初级银行管理（银行基础业务）-试卷3(总分：52.00，做题时间：90分钟)一、单项选择题(总题数：11，分数：22.00)1.债券投资业务中，债券票面利息与购买价格之间的比率为( )。

（分数：2.00）A.到期收益率B.即期收益率√C.持有期收益率D.名义收益率解析：解析：A项，到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率；C项，持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率；D项，名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率。

2.银行保理融资是指在保理业务基础上开展的以卖方转让( )为前提的银行融资业务。

（分数：2.00）A.银行承兑汇票B.应收账款√C.固定资产D.不良资产解析：解析：保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方由商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，即销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。

3.大额存单的期限品种不包括( )。

（分数：2.00）A.7天√B.3个月C.6个月D.5年解析：解析：大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、1 8个月、2年、3年和5年共9个品种。

4.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是( )。

（分数：2.00）A.调剂短期资金余缺√B.增加收入C.增加流动性D.降低风险解析：解析：各银行在正常经营活动中会经常发生头寸不足或盈余的情况，银行同业间为了互相支持对方业务的正常开展，并使多余资金产生短期收益，就产生了银行间的同业拆借交易。

5.教育储蓄的对象为在校小学( )以上学生。

（分数：2.00）A.三年级(含三年级)B.四年级(含四年级) √C.五年级(含五年级)D.六年级(含六年级)解析：解析：教育储蓄是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存人，到期一次支取本金和利息的一种定期储蓄，教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。

全国银行间同业拆借贷款利率表全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：全国银行间同业拆借贷款利率表是指在中国各大银行之间进行同业拆借的利率表，该表反映了不同期限的同业拆借利率水平。

同业拆借是指各家银行之间进行短期资金借贷的行为，是银行之间进行流动性调剂和风险管理的重要方式。

全国银行间同业拆借贷款利率表的制定旨在确保银行体系内的流动性充足，维护市场资金利率的稳定性，促进金融市场的健康发展。

同业拆借利率也是市场上其他金融产品的重要参考指标，具有较大的影响力。

全国银行间同业拆借贷款利率表通常按照不同期限进行划分，如隔夜利率、7天利率、1个月利率等。

不同期限的利率表现出不同的变化特性，反映了市场上不同期限资金供求关系的变化。

近年来，随着我国金融市场的不断发展和改革开放的深入推进，全国银行间同业拆借贷款利率表也在不断完善和调整。

央行对同业拆借市场实行了较为稳定的监管政策，确保了市场利率水平的稳定性和合理性。

不过，在银行间同业拆借市场上，也存在着一些风险和问题。

比如利率操纵、信息不对称等问题，可能影响市场的公平性和透明度。

监管部门需要加强对同业拆借市场的监管力度，确保市场秩序的正常运转。

在未来，随着金融科技的不断发展和金融市场的深化改革，全国银行间同业拆借贷款利率表将会继续发挥重要的作用，为金融市场的稳定和发展提供重要支撑。

市场主体也需要不断提高风险意识，加强风险管理，确保自身利益不受到不利的影响。

全国银行间同业拆借贷款利率表是金融市场中的重要参考指标，对市场利率的稳定性和透明度具有重要意义。

监管部门应加强对同业拆借市场的监管，保障市场的正常运作。

市场主体也应提高风险意识，加强风险管理，确保自身权益。

【本篇文章共628字，剩余1372字】第二篇示例：全国银行间同业拆借贷款利率表，是指在中国银行间同业拆借市场上的各类贷款利率。

这些利率是各家银行之间进行资金融通和借贷时的基准利率，也是市场上资金价格的重要参考。

银行间同业拆借市场是中国金融市场上最重要的市场之一，是金融机构之间进行短期资金调剂、资金融通的主要渠道之一。

同业拆借交易操作规则第一章总则1.1 为规范同业拆借交易，维护市场秩序，保护交易参与者的合法权益，根据中国人民银行颁布的《同业拆借管理办法》(中国人民银行令[2007]第3号，以下简称《管理办法》)，制定本规则。

1.2 本规则所称同业拆借交易，亦称信用拆借交易(以下简称拆借交易)，是指与全国银行间同业拆借中心(以下简称同业中心)联网的金融机构之间通过同业中心的交易系统进行的无担保资金融通行为。

1.3 同业中心为交易成员提供报价、成交、风险管理、清算管理以及信息等服务，履行市场日常监测和统计职责，接受中国人民银行的监管。

第二章定义与基本规则2.1 交易系统交易系统是指由同业中心管理运作的，向交易成员提供报价、成交、风险管理、清算管理、信息和其他交易服务功能的计算机处理系统和数据通讯网络。

2.2 交易成员2.2.1 交易成员是指依照本规则第三章规定的条件和程序与同业中心联网的金融机构。

2.2.2 交易成员应在交易系统中建立交易用户并为其设定相应交易权限。

交易成员通过其建立的交易用户在交易系统中进行拆借交易。

2.2.3 交易成员在交易系统中的所有操作以交易系统数据库记录为准。

2.3 交易用户2.3.1 交易用户是指由交易成员建立并支配的，用以在交易系统中进行拆借交易的系统操作帐号。

2.3.2 交易成员应授权具备同业中心交易员资格的人员操作交易用户，代表其进行拆借交易。

2.3.3 任何通过交易用户在交易系统中进行的操作，交易系统均视为是该交易用户所归属的交易成员的行为，由该交易成员承担行为后果。

2.4 交易方式拆借交易采用询价交易方式。

询价交易方式是指交易双方以双边授信为基础，自行协商确定交易价格以及其他交易条件的交易方式，包括报价、格式化询价和确认成交三个步骤。

2.5 交易合同交易系统生成的成交通知单是交易双方之间的交易合同。

交易双方就其他事项达成补充协议的，成交通知单和补充协议共同构成交易双方之间的交易合同。

同业拆借业务管理办法第一章总则第一条为科学有序、规范高效地开展同业拆借业务,确保同业拆借资金的安全性、流动性和效益性，根据中国人民银行《同业拆借管理办法》等相关规定,制定本办法。

第二条本办法仅适用于XX公司同业拆借业务，包括同业拆入和同业拆出。

第三条同业拆借业务的对象为全国银行间同业拆借市场会员 ( 以下简称同业拆借市场 ),不得与非交易会员开展同业拆借业务。

公司作为非银行金融机构，以法人为单位在全国银行间同业拆借中心的电子交易系统中进行交易。

第四条同业拆借的金额及期限按中国人民银行的规定执行。

第二章业务管理与岗位职责第五条同业拆借业务由资金部根据公司资金情况发起，资金部负责具体业务办理。

第六条同业拆借业务操作实行前台、中、后台分离管理。

资金部对同业拆借业务设前台拆入业务交易员、前台拆出业务资产管理员和中台拆借业务复核员，分别负责拆借业务的交易和复核工作，财务部设后台负责拆借业务的结算工作。

第七条拆入业务交易员和拆出业务资产管理员的职责是在授权范围内，负责同业拆借业务的询价、谈判和交易工作，维护交易双方的合法权益，做好交易询价记录,设立台账,正确完整地记录每一笔交易;按规定向全国银行间同业拆借中心披露本公司基本情况及财务等信息。

第八条拆借业务复核员的职责是复核交易要素,监督交易员的交易行为。

第三章审批流程第九条：(一)资金拆入资金交易员发起→复核人员复核→资金管理员确认→部门负责人审核→分管资金副总经理审批→总经理审批。

(二)资金拆出资产管理员发起→复核人员复核→资金管理员确认→部门负责人审核→风险管理部审核→分管资金副总经理审批→分管风险副总经理审批→总经理审批。

第十条所有同业拆借业务实行逐笔审批制度。

第四章操作流程第十一条（一）市场询价。

资金交易员、资产管理员与交易对手进行询价，就金额、期限、利率进行谈判, 并将询价结果报公司主管领导同意。

(二) 发送报价。

资金拆入业务由资金交易员按照批准的交易要素,发送报价。

中国人民银行令〔2007〕第3号根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律规定，中国人民银行制定了《同业拆借管理办法》，经2007年6月8日第13次行长办公会议通过，现予公布，自2007年8月6日起施行。

行长周小川二○○七年七月三日同业拆借管理办法第一章总则第一条为进一步发展货币市场、规范同业拆借交易、防范同业拆借风险、维护同业拆借各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间进行的人民币同业拆借交易。

第三条本办法所称同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场（以下简称同业拆借市场）的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。

全国统一的同业拆借网络包括：（一）全国银行间同业拆借中心的电子交易系统；（二）中国人民银行分支机构的拆借备案系统；（三）中国人民银行认可的其他交易系统。

第四条中国人民银行依法对同业拆借市场进行监督管理。

金融机构进入同业拆借市场必须经中国人民银行批准，从事同业拆借交易接受中国人民银行的监督和检查。

第五条同业拆借交易应遵循公平自愿、诚信自律、风险自担的原则。

第二章市场准入管理第六条下列金融机构可以向中国人民银行申请进入同业拆借市场：（一）政策性银行；（二）中资商业银行；（三）外商独资银行、中外合资银行；（四）城市信用合作社；（五）农村信用合作社县级联合社；（六）企业集团财务公司；（七）信托公司；（八）金融资产管理公司；（九）金融租赁公司；（十）汽车金融公司；（十一）证券公司；（十二）保险公司；（十三）保险资产管理公司；（十四）中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行）授权的一级分支机构；（十五）外国银行分行；（十六）中国人民银行确定的其他机构。

第七条申请进入同业拆借市场的金融机构应当具备以下条件：（一）在中华人民共和国境内依法设立；（二）有健全的同业拆借交易组织机构、风险管理制度和内部控制制度；（三）有专门从事同业拆借交易的人员；（四）主要监管指标符合中国人民银行和有关监管部门的规定；（五）最近二年未因违法、违规行为受到中国人民银行和有关监管部门处罚；（六）最近二年未出现资不抵债情况；（七）中国人民银行规定的其他条件。

全国银行间同业拆借中心关于发布《全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则》的通知文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】2023.12.06•【文号】中汇交发〔2023〕331号•【施行日期】2023.12.06•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文关于发布《全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则》的通知中汇交发〔2023〕331号银行间债券市场成员：为规范银行间债券市场债券借贷业务开展，根据《银行间债券市场债券借贷业务管理办法》（中国人民银行公告〔2022〕第1号）等有关规定，经中国人民银行同意，现向市场发布《全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则》，请遵照执行。

附件：全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则全国银行间同业拆借中心2023年12月6日附件全国银行间同业拆借中心银行间债券市场债券借贷交易细则第一章总则第一条为保障银行间债券市场债券借贷业务规范、有序开展，提高债券借贷交易效率，根据《银行间债券市场债券借贷业务管理办法》（中国人民银行公告〔2022〕第1号）、《全国银行间市场债券交易规则》（中汇交发〔2010〕283号）及其他有关规定，制定本细则。

第二条银行间市场参与机构（以下简称市场参与者）通过同业拆借中心交易系统(以下简称交易系统)开展债券借贷交易业务，适用本细则。

第三条本细则所称债券借贷交易，是指债券融入方提供一定数量的履约保障品，从债券融出方借入标的债券，同时约定在未来某一日期归还所借入标的债券，并由债券融出方返还履约保障品的债券融通行为。

前款所称债券，是指在银行间债券市场交易流通的债券。

第四条同业拆借中心为市场参与者提供债券借贷业务的报价、成交、存续期管理、信息及风险管理等服务，履行市场日常监测和统计职责，接受中国人民银行（以下简称人民银行）的监管。

营业部2022年6月反洗钱考试（）是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构反洗钱工作进行监督管理。

[单选题] *A、证监会B、银监会C、国家发改委D、人民银行(正确答案)根据公司《反洗钱管理办法》规定，以下说法不正确的是（） [单选题] *A、金融机构在与客户业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料B、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后应当至少保存三年；(正确答案)C、客户身份资料应包括个人客户的身份证件复印件或者影印件、机构客户的开户资格证明文件复印件及内部审核记录、客户信息核实和更正记录等D、交易记录包括关于每笔交易的数据信息（交易主体、交易时间、地点或交易终端地址、币种、金额、资金的来源和去向、提取资金的方式等）、业务凭证等；在与客户的业务关系存续期间，采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息，评估客户风险并采取合适的管理措施。

高风险客户每（）一次重新识别、中风险客户每（）一次重新识别、低风险客户每（）一次重新识别。

[单选题] *A、一；二；三B、三；五；七；C、半；二；三；D、半；一；二(正确答案)金融机构应当勤勉尽职，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循（）的原则，针对不同洗钱风险等级的客户、业务和交易，应采取相应的措施，了解客户及其交易目的、交易性质、实际控制人和交易的实际受益人。

[单选题] *A、客户至上；B、利益最大化；C、盈利最大化；D、了解你的客户；(正确答案)公司各部门、业务线和分支机构___对本单位反洗钱工作的有效实施负责。

[单选题] *A、合规专员；B、负责人；(正确答案)C、反洗钱岗；D、运营总监；公司从事业务拓展、客户服务及营销等直接接触客户的员工及其部门负责人对识别和防止洗钱、恐怖融资活动的发生负有主要责任，是公司履行客户身份识别义务、监测可疑交易活动的首要责任人。

什么是同业拆借同业拆借是什么?外汇拆借需要什么条件？下面店铺来告诉大家。

同业拆借交易方式同业拆借的交易方式是询价交易。

同业拆借交易期限同业拆借期限最短为1天，最长为1年。

交易中心按1天、7天、14天、21天、1个月、2个月、3个月、4个月、6个月、9个月、1年共11个品种计算和公布加权平均利率。

同业拆借交易时间北京时间上午9：00-12：00，下午13：30-16：30。

中国国内法定假日不开市。

同业拆借交易主体同业拆借的交易主体是经中国人民银行批准，具有独立法人资格的商业银行及其授权分行、农村信用联社、城市信用社、财务公司和证券公司等有关金融机构，以及经中国人民银行认可经营人民币业务的外资金融机构。

同业拆借清算办法由成交双方根据成交通知单，按规定的日期全额办理资金清算，自担风险。

清算速度为T+0或T+1。

同业拆借的条件申请进入同业拆借市场的金融机构需具备一定条件。

以下是同业拆借要求的基本条件：(一)在中华人民共和国境内依法设立;(二)有健全的同业拆借交易组织机构、风险管理制度和内部控制制度;(三)有专门从事同业拆借交易的人员;(四)主要监管指标符合中国人民银行和有关监管部门的规定;(五)最近二年未因违法、违规行为受到中国人民银行和有关监管部门处罚;(六)最近二年未出现资不抵债情况;(七)中国人民银行规定的其他条件。

另外，其他金融机构，如有外资的银行、保险公司、证券公司等进入同业拆借市场还需要具备其他的条件，详情如下：(一)外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行经国务院银行业监督管理机构批准获得经营人民币业务资格;(二)企业集团财务公司、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险资产管理公司在申请进入同业拆借市场前最近两个年度连续盈利;(三)证券公司应在申请进入同业拆借市场前最近两个年度连续盈利，同期未出现净资本低于2亿元的情况;(四)保险公司应在申请进入同业拆借市场前最近四个季度连续的偿付能力充足率在120%以上。

中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于发布《同业拆借交易操作规则》的通知文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】2008.03.24•【文号】中汇交发[2008]85号•【施行日期】2008.03.24•【效力等级】行业规定•【时效性】已被修改•【主题分类】银行业监督管理正文中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于发布《同业拆借交易操作规则》的通知（中汇交发[2008]85号）各交易成员：根据《同业拆借管理办法》（人民银行令[2007]第3号）的有关规定，经中国人民银行上海总部批准（银总部复[2008]18号），现发布《同业拆借交易操作规则》，请遵照执行。

特此通知。

附件：同业拆借交易操作规则二〇〇八年三月二十四日附件：同业拆借交易操作规则第一章总则1.1为规范同业拆借交易，维护市场秩序，保护交易参与者的合法权益，根据中国人民银行颁布的《同业拆借管理办法》（中国人民银行令[2007]第3号，以下简称《管理办法》），制定本规则。

1.2本规则所称同业拆借交易，亦称信用拆借交易（以下简称拆借交易），是指与全国银行间同业拆借中心（以下简称同业中心）联网的金融机构之间通过同业中心的交易系统进行的无担保资金融通行为。

1.3同业中心为交易成员提供报价、成交、风险管理、清算管理以及信息等服务，履行市场日常监测和统计职责，接受中国人民银行的监管。

第二章定义与基本规则2.1交易系统交易系统是指由同业中心管理运作的，向交易成员提供报价、成交、风险管理、清算管理、信息和其他交易服务功能的计算机处理系统和数据通讯网络。

2.2交易成员2.2.1交易成员是指依照本规则第三章规定的条件和程序与同业中心联网的金融机构。

2.2.2交易成员应在交易系统中建立交易用户并为其设定相应交易权限。

交易成员通过其建立的交易用户在交易系统中进行拆借交易。

2.2.3交易成员在交易系统中的所有操作以交易系统数据库记录为准。

1、以下哪个系统同时支持添加好友、即时通讯和发送报价？（单选）A 本币聊天工具（iDeal）B新平台客户端（CIBMTS）C本币交易前台DWS D本币中后台MBO2、系统管理员是否可对机构用户进行实名认证？（单选）A 是B否3、某政策性银行通过同业拆借向某证券公司融出资金，其最长拆出期限为：（单选）A 360天 B 3个月 C 1个月D7天4、下列哪些机构最长拆入期限为7天?（多选）A财务公司B证券公司C保险公司D信托公司5、下列哪些机构最长拆入期限为1年?（多选）A 股份制商业银行B汽车金融公司C政策性银行D港澳人民币清算行6、关于同业拆借市场信息披露和监督检查，以下说法错误的是：（单选）A进入同业拆借市场的金融机构承担向同业拆借市场披露信息的义务B金融机构应于每年4月底披露经审计的年度财务报告C中国人民银行可依法对同业拆借交易实施非现场监管和现场检查D金融机构在其股权变更完成后不需公告股权变动情况7、金融机构加入全国银行间债券市场，需向以下哪家机构进行备案?（单选）A交易中心B人民银行上海总部C中国人民银行8、关于质押式回购本方报价信息查询，以下说法正确的有：（多选）A可按报价类别查询B可按回购期限查询C可按交易方向查询D可按报价时间段查询9、质押式回购的对话报价必须在约定的几轮内达成成交：（单选）A 3B 5C 7D 1010、新平台CIBMTS系统现券市场，关于对话报价说法正确的有？（多选）A新平台对话报价不支持格式化交谈B新平台对话报价支持批量导入C 新平台对话报价支持批量发送D新平台对话报价支持匿名发送11、新平台CIBMTS系统现券市场，我的报价管理布局用于管理？（多选）A请求报价B意向报价C债券路演D对话报价12、以下描述错误的是？（多选）A身份确认的用户可以在Deal发报价B实名认证的用户可以本币交易系统前台DWS发报价C身份确认的用户可以在新平台CIBMTS发报价D实名认证的机构用户可以在新平台CIBMTS发报价13、哪些报价发送时，可以不填写交易量？（多选）A意向报价B对话报价C请求报价D指示性报价14、哪种报价属于公开报价？（多选）A做市报价B对话报价C请求报价D指示性报价15、一个交易账户只能属于一个交易账户组？（单选）A是B否16、系统管理员登录新平台客户端（CIBMTS）需要实名认证吗？（单选）A需要B不需要17、关于资金账户和托管账户的维护，以下选项正确的是？（多选）A资金账户在银行间市场开户系统维护B资金账户和托管账户都在银行间市场开户系统维护C资金账户在新平台客户端（CIBMTS）新增维护D托管账户在银行间市场开户系统维护18、以下哪些功能不属于新平台CIBMTS，（多选）A入市联网B账户管理C限額管理D即时通讯19、以下哪些特征属于新平台客户端（CIBMTS）？（多选）A高速接口B互联网C智能推荐D信息整合20、系统管理员在新平台客户端（CIBMTS）的权限有哪些？（多选）A新建用户B锁定或解锁用户C重置密码D对其他用户进行实名认证21、同一个机构是否可以设置多个交易账户组？（单选）A 是B否22、新平台CIBMTS系统现券市场，请问点小鲸鱼是打开什么窗口？（单选）A我要报价B消息盒子C使用帮助 D Ideal聊天工具23、新平台CIBMTS经供了哪些便利操作？（多选）A全局搜索B可多屏显示C中英文切换D计算工具24、关于新平台CIBMTS的模版管理，以下说法正确的有，（多选）A可删除系统默认模版B不可删除系统默认市局C可修改系统默认布局D不可修改系统默认布局25、中国人民银行于何时放开了金融机构人民币存款利率管制：（单选）DA 1996年1月B 2007年1月C 2013年7月D 2015年10月26、平稳推进人民币利率市场化应具备的条件包括：（多选）A公平有序竞争的金融市场B金融机构财务软约束C央行独立性D平稳的宏观经济环境27、贷款市场报价利率的报价行包括哪些机构类型，（多选）ABCDA 国有商业银行B股份制商业银行C外资银行D城市商业银行28、Shibor的发布时间是，（单选）A每个交易日9：00 B每个交易日9：30C每个交易日11.00 D每个交易日11：3029、目前认购大额存单的起点金额为：（单选）FA对公1000万，对私20万B对公500万, 对私20万C对公1000万对私50万D对公500万，对私50万30、指示性报价的特点？（多选）ABCA含价格不含量B两个方向的报价C可转RFQ报价D可直接点击成交31、新平台CIBMTS系统现券市场，以下只能由做市机构操作的有？（多选）A做市报价B指示性报价C请求报价D请求回复32、新平台CIBMTS系统现券市场，关于做市报价说法正确的有？（多选）A做市报价可以单边发送B做市报价只能由做市机构发送C做市报价支持直接点击D做市报价支持扫单33、新平台CIBMTS系统现券市场，报价驱动交易机制下有哪几类报价？（多选A对话报价B做市报价C指示性报价D请求报价34、新平台CIBMTS系统现券市场，请求报价确认时，以下说法正确的是？（多选）A匿名显示回复机构B具名显示回复机构C成交量可以大于请求量D最优价红色标签显示35、新平台CIBMTS系统现券市场，“添加篮子／产品”模块出现在哪种报价里？（单选）A Pro Allocation RFQ请求B指示性报价C做市报价 D x-Bond报价36、新平台CIBMTS系统现券市场，关于请求报价-分仓功能，以下描述正确的是？（多选）A做市机构回复时可以修改券面总额B成交确认时，当回复的券面总额等于请求量时，无法修改分仓量C成交确认时、当回复的券面总额小于请求量时，系统自动进行分配，确认前可以进行修改D做市机构回复时可以查看分仓的交易账户37、X-Swap目前支持哪些市场？（多选）A利率互换B远期利率协议C标准利率衍生产品D标准债券远期38、交易中心收益率曲线的主要应用包括：（多选）A异常交易监测B实时收益率曲线可用于日内实时估值C收盘收益率曲线可用干盘后估值D市场研究分析39、下列关于债券收益率影响因素的说法，正确的有：（多选）ABDA票面利率越高，收益率相对越高B持有期越长，收益率相对越高C发行人信用评级越高，收益率相对越高D市场供给相对于需求越大，收益率相对越高40、回购定盘利率不包括以下哪个期限品种，（单选）A. FR001B. FR007C. FR014D.FR02141、下列属衍生品市场发展特点的有：（多选）A总体交易量稳步增长，交易向长期限、标准化发展趋势明显B Shibor各品种交易量增幅较快，流动性提升显著C跨市场，跨品种交息增加，投资策略进一步丰富D非法人产品尚未入市，各交易商积极拓展客源42、某笔利率互换交易的营业日准则为下一营业日，若某个支付日为1月31日（周六），请问实际支付日期为，（单选）A 1月30日B 1月31日C 2月1日D 2月2日43、若全国银行间同业拆借中心新发布的规则与原发布的规则对同一事项的规定不一致，则（单选）A以新法为准B以旧法为准C以人民银行裁定为准D均无效44、本市市场政策法规不包含哪些方面内容？（单选）A市场准入B信息披露C风控机制D刑事处罚45、银行间本币市场规范体系包括：（多选）A法律B行政规定C团体规则D职业操守46、机构申请加入同业拆借市场，需向谁提交申请材料（单选）A全国银行间同业拆借中心B交易商协会C中央国债登记结算有限公司D上海清算所47、下列本币市场交易品种中，涉及债券交割的有，（多选）A信用拆借B买断式回购C债券借贷D远期利率协议48、关于匿名点击机制，以下说法正确的是，（单选）AA报价为匿名B不受双边授信限制C只可点击成交49、全国银行间同业拆借中心在银行间本币市场提供的服务包括，（多选）A交易平台B交易后处理服务C基准服务D一线监测服务50、关于质押式回购的应计利息，以下说法正确的有，（多选）A与回购利率有关B与实际占款天数有关C与质押券折算比例有关D与质押券券面总额有关51、一笔Shibor3M＿2Y的利率互换交易浮动利率端支付频率一般为，（单选）A到期B周C季D年52、回购定盘利率的发布时间为：（单选）A9:30 B10:30 C11.00 D11:3053、下列关于利差套利交易（Carry Trade）策略的说法，正确的有：（多选）A借入低利率资金，投资高收益资产，赚取利差B融资杠杆策略属于Carry TradeC主要风险在于短期利率大幅下降D可通过利率互换对冲风险54、下列固定收益交易策略分析框架的对应关系，正确的是：（单选）A战略性方向-策略分析-波段性交易B战术性方向-基本面分析-短期套利交易C投机性方向-日间或短期分析-波段性交易D战略性方向-基本面分析-趋势性交易55、在X-Swap市场进行交易时，如果估计未来的利率将上升，则投资者应该：（单选）A买入浮动利率，卖出固定利率B卖出浮动利率，买入固定利率C作为IRS的卖方D买入短期IRS，并卖出长期IRS56、机构A开展买断式回购，其自营债券总余额为50亿元，则该机构作为逆回购方，其待返售的债券总余额最高不得超过：（单选）A10亿B100亿C50亿D500亿57、下列哪些交易需通过交易中心进行披露？（多选）ABCDA以自己发行的债券为标的资产进行债券回购交易B与其母公司或同一母公司下的其他子公司（分支机构）进行债券交易C资产管理人的自营账户与其资产管理账户进行债券交易D同一资产管理人管理的不同账户之间进行债券交易58、在银行间市场交易流通的债券，发生以下哪些情况的，交易中心可主动停牌？（多选）BCDA成交量大幅增长B发行人未按规定披露重大事项C债券发生价格异常大幅波动，对市场合理定价产生重大不利影响D因提交信息错误等原因导致债券流通要素存在错误59、下列关于银行间债券市场回购主协议的说法不正确的有，（多选）A机构须签署回购主协议，方可获得质押式回购交易权限B机构获得买断式回购交易权限，无须签署回购主协议C现券买卖交易权限无需签署回购主协议D回购主协议的发布机构是银行业协会60、未通过本币交易系统达成的利率互换交易，应于交易达成后的次一工作日向谁进行备案？（单选）A中国人民银行B交易商协会C全国银行间同业拆借中心D上海清算所61、金融机构要开展利率互换交易必须提前完成的工作不包括，（单选）A应将本机构的利率互换交易内部操作规程和风险管理制度送中国银行间市场交易商协会和交易中心备案B向机构所在地当地人民银行备案C签署《中国银行间市场金融衍生产品交易主协议D取得相关监管机构颁发的衍生品资格62、以下属于异常交易的有：（多选）A未签署主协议即开展回购交易B成交价格大幅偏高市场公允价值的交易C笔报价或交易量远高于实际需求D其他无合理商业目的的交易63、以下哪家不是银行间市场异常判定标准的制定与颁布机构：（单选）A证监会B同业拆借中心C上海清算所D中央结算公司64、下列行为涉嫌刑事犯罪的有：（多选）A利用一、二级市场价差进行利益输送B通过个人控制的账户过券进行利益输送C关联交易未进行披露D散布虚假消息扰乱市场65、我国利率市场化改革的内容包括：（多选）A货币市场和债券市场利率市场化B放开人民币贷款利率管制C推动人民币存款利率市场化D积极培育市场化利率形成机制66、Shibor正式对外运行的日期为：（单选）A 1994年4月18日B 1995年2月23日C 2007年1月4日D 2013年6月20日67、Shibor报价行包括哪些类型的机构：（多选）A政策性商业银行B国有商业银行C外资商业银行D农村商业银行68、市场利率定价自律机制的成立时间为：（单选）CA 2007年1月B 2012年6月C 2013年9月D 2014年12月69、公告机构退出同业拆借市场之后，多久不再受理该机构的入市申请。

中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于本币市场实行有偿服务的通知文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】2005.11.03•【文号】中汇交发[2005]302号•【施行日期】2005.11.03•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,外汇管理正文中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心关于本币市场实行有偿服务的通知（中汇交发[2005]302号）各交易成员：根据中国人民银行办公厅《关于本币市场有偿服务的批复（银办函[2005]484号）》关于同意中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心（以下简称“交易中心”）对本币市场实施有偿服务，向本币交易系统、中国货币网、中国票据网和数据接口的用户收取服务费用的精神，交易中心定于2005年起分步实行对本币市场服务的收费，现将有关事项通知如下：一、收费项目及标准1、交易手续费通过询价系统进行的交易按融资类交易和买卖类交易以及融资类交易按期限实行区别费率：1天（含隔夜）融资类交易按百万分之零点五计费，2天以上（含2天）融资类交易按百万分之一点五计费，买卖类交易按百万分之二点五计费。

询价交易收费的计算基数为上年度的交易量。

2、交易终端使用费以专线方式接入交易系统的交易终端按每月每台3000元计费，以互联网方式接入交易系统（正在建设中）的交易终端按每月每台1000元计费。

交易终端使用费自终端开通后的次月开始计费。

3、数据接口服务费选择使用交易系统数据接口的机构，交易中心根据其定制服务的内容分类制订计费标准实行有偿使用。

具体收费标准为：┌─────┬───────────────────┬──────┐│ 收费项目│报表数据接口│标准数据接口││├─────────┬─────────┤ （元/月）│││收费标准（元/月）│基金公司收费标准（│││││元/月）│││├────┬────┼────┬────┤│││定时传输│实时传输│定时传输│实时传输││├─────┼────┼────┼────┼────┼──────┤│ 本方数据│1000│1500│3000│3500│ 10000│├─────┼────┼────┼────┼────┤││ 市场数据│2000│2500│2000│2500││├─────┼────┼────┼────┼────┤││ 基础数据│500│500│500│500││├─────┼────┼────┼────┼────┤││F-系统数据│500│500│500│500││├─────┼────┼────┼────┼────┼──────┤│合计│4000│5000│6000│7000│ 10000│└─────┴────┴────┴────┴────┴──────┘数据接口服务费自接口开通后的次月开始计费。

全国银行间同业拆借贷款利率表全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：全国银行间同业拆借贷款利率表是指我国银行体系内各家银行之间进行短期资金借贷的利率，也被称为同业拆借利率。

它是市场上最具代表性和参考性的短期利率指标之一，对于金融市场的稳定和流动性的调节起着至关重要的作用。

全国银行间同业拆借贷款利率表在金融市场中具有非常重要的作用，下面我们来了解一下这个利率表的相关信息。

全国银行间同业拆借贷款利率表的内容主要包括两个部分，一是拆借期限，二是拆借利率。

拆借期限通常包括隔夜、7天、14天、1个月、3个月、6个月等不同期限，而拆借利率则是各期限下的实际利率水平。

在国内银行间市场上，这些利率会每天根据市场情况而波动，反映了市场上资金供求关系和利率水平的变动。

全国银行间同业拆借贷款利率表的发布是由中国人民银行主导，由中国银行间市场交易商协会（简称“国债协会”）负责编制和发布。

国债协会根据银行间市场实际情况和政策要求，及时公布各期限的同业拆借利率，以供银行、证券公司和其他金融机构参考和运用。

市场上也有很多媒体和金融机构会公布这些利率的情况，方便市场参与者获取相关信息。

全国银行间同业拆借贷款利率表在金融市场中具有非常重要的作用。

它是市场上的重要短期利率指标，直接影响到银行间市场的交易和短期资金的价格。

它也是金融市场流动性的重要指示器，利率的变动反映了市场上的资金供求情况和流动性的变化。

它还可以被用作其他金融工具的定价和评估，对于金融市场中的一些衍生品交易也有着重要的参考价值。

全国银行间同业拆借贷款利率表在金融市场中扮演着非常重要的角色，对市场的稳定和流动性的调节起着至关重要的作用。

不断关注和了解这些利率的走势，对于银行、证券公司和其他金融机构来说都是非常重要的。

希望这份关于全国银行间同业拆借贷款利率表的介绍能够帮助大家更好地了解和应用这一重要的金融指标。

【字数达到要求，可以结束】。

第二篇示例：全国银行间同业拆借贷款利率表是指在国内各家银行之间进行短期资金融通和融资的利率，是中国金融市场上重要的金融指标之一。

三、判断改错题1．拆借是金融机构用于所有资金融通的方式。

2．当前国外商业票据多是由大型企业发行的单纯融资性票据。

3．中央银行调节金融机构信用量的重要工具是贴现率。

4．可转让大额定期存单综合了流动性和收益性，因此利率较高。

5．国库券发行多采用附息发行方式。

6．最初将证券卖出以取得融资的交易方是逆回购方。

四、单项选择题1．下列资金不足的状况中，（）最适合使用“今日货币”。

A．法定存款准备金不足B．备付金不足C．清算资金不足D．信贷资金不足2．我国全国银行间同业拆借利率是由（）个拆借品种利率平均而来。

A．6B．8C．10D．123．由债权人签发给债务人的付款命令书是（）。

A．商业本票B．商业汇票C．商业期票D．银行支票4．可转让存单的利率一般高于国库券的原因主要是（）。

A．风险较大B．期限较短C．金额较大D．发行较多5．目前我国货币市场交易量最大的子市场是（）。

A．拆借市场B．国库券市场C．票据市场D．回购市场五、多项选择题1．在国际货币市场上有代表性的拆借利率有（）。

A．伦敦同业拆放利率（LIBOR）B．中国银行间同业拆借利率（CHIBOR）C．香港银行同业拆借利率（HIBOR）D．新加坡银行同业拆借利率（SIBOR）2．商业票据可通过（）方式提前变现。

A．背书B．贴现C．拍卖D．追索3．可转让存单的特点有（）。

A．面额较大B．金额固定C．期限较短D．利率高于普通定期存款4．具体的拍卖方式有（）。

A．价格拍卖B．收益拍卖C．竞争性出价D．非竞争性出价5．回购交易的结算具体分为（）。

A．券款对付B．见券付款C．券款互欠D．见款付券六、计算题1．某商业本票面额为10 000元，以9 970元的价格贴现发行，期限为30天，试计算票据的票面收益率。

2．某商业汇票面额为10 000元，在尚余30天到期时向商业银行申请贴现，贴现率为3%，试计算贴现额和银行应收贴现利息。

3．面额为100万美元、利率为10%、期限为60天的可转让存单，投资者在发行30天后买入，当时市场利率为9%，则其理论流通价格应是多少？4．面额为10万美元、期限为60天、利率为10%的存单，投资者在发行30天后买入并持有到期，其买入价为10.091万美元，则该存单实际收益率是多少？5．某凭证式国库券每张面额为10 000元，采取折扣式发行，期限为60天，确定贴现率为3%，则实际发行价为多少？6．两家银行就一批政府债券达成回购协议，协议确定首期支付额为1 000 000元，期限为30天，到期支付额为1 001 000元。

同业拆借管理试行办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 同业拆借管理试行办法（１９９０年３月８日银发＜１９９０＞６２号）第一条为了加强对同业拆借的管理，规范同业拆借活动，维护同业拆借双方的合法权益，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》特制定本办法。

第二条同业拆借是银行、非银行金融机构之间相互融通短期资金的行为。

凡经中国人民银行批准，并在工商行政管理机关登记注册的银行和非银行金融机构均可参加同业拆借。

人民银行、保险公司、非金融机构和个人不能参加同业拆借活动。

第三条中国人民银行及其分支机构是同业拆借的主管机关，负责管理、组织、监督和稽核同业拆借活动。

第四条同业拆借应坚持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原则。

第五条各银行和非银行金融机构拆出资金限于交足存款准备金和留足必要的备付金之后的存款，严禁占用联行资金和中央银行贷款进行拆放；拆入资金只能用于弥补票据清算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要，严禁用拆借资金发放固定资产贷款。

第六条各银行和非银行金融机构要根据本单位的清偿能力，严格控制拆入资金的数量。

各银行每月日平均拆入资金余额，不得超过其上月末各项存款余额的５％；城市信用社每月日平均拆入资金余额和其自有资本金的最高比例为２：１；其他金融机构每月日平均拆入资金余额，不得超过其自有资本金。

第七条同业拆借资金的期限和利率高限由中国人民银行总行根据资金供求情况确定和调整，拆借双方可在规定的限度之内，协商确定拆借资金的具体期限和利率。

第八条同业拆借利息及服务费收入一律转帐结算，不得收取现金。

在利息或服务费之外，不得以任何形式收取“回扣”和“好处费”。

同业拆借定义同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。

我国金融机构间同业拆借是由中国人民银行统一负责管理、组织、监督和稽核。

金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金、留足5%备付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只能用于弥补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。

严禁非金融机构和个人参与同业拆借活动。

同业拆借市场的主要交易（1）头寸拆借，一般为日拆。

（2）同业借贷，它的期限比较长，从数天到一年不等。

同业拆借市场的利率确定方式有两种其一为融资双方根据资金供求关系以及其他影响因素自主决定；其二为融资双方借助中介人经纪商，通过市场公开竞标确定。

同业拆借作为临时调剂性借贷行为的特点1.期限短。

同业拆借的交易期限较短，属临时性的资金融通。

我国目前同业拆借期限最长不超过4个月。

2.利率相对较低。

一般来说，同业拆借利率是以中央银行再贷款利率和再贴现率为基准，再根据社会资金的松紧程度和供求关系由拆借双方自由议定的。

由于拆借双方都是商业银行或其它金融机构，其信誉比一般工商企业要高，拆借风险较小，加之拆借期限较短，因而利率水平较低。

3.同业拆借的参与者是商业银行和其它金融机构。

商业银行进行同业拆借活动时，必须遵循以下原则1.自主性原则。

同业拆借是一种信用行为，在进行拆借资金交易时，必须承认和尊重市场主体(交易双方)的权利和义务，严格遵循自愿协商、平等互利、自主成交的原则，维护市场经营者的合法权益，形成平等竞争的有序环境，保证资金的合理流动。

2.偿还性原则。

对拆出方来说，由于拆出的是本行暂时闲置不用的资金，有一定期限限制，因此必须按期收回。

对拆入方来说，拆入资金只是拥有一定期限内的资金使用权，并不拥有长期使用的权利，也不改变资金的所有权，因而必须到期如数偿还。

3.短期性原则。

同业拆借的典型特征之一是期限短，属一种短期融资。