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一、名词解释1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。
主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。
资本盈余可以转增资本,发放股息。
3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。
4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间,又称为附属资本或长期债务。
5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比.8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为. 9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备.10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。
11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。
12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。
13个人理财:基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析,帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告.14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法,由出口方银行和进口方银行共同组织。
一、简述商业银行的职能(1)信用中介。
信用中介是最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
一方面，商业银行通过受信业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，形成银行的资金来源；另一方面，商业银行又通过授信业务，把资金投向社会经济的各个领域，成为银行资金运用。
(2)支付中介。
商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的职能。
(3)信用创造。
信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。
在整个银行体系中，商业银行运用所吸收的活期存款进行贷款或投资，通过支票流通和转账结算的过程，形成存款货币的成倍扩张或收缩。
(4)金融服务。
金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介过程中所获取的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其它服务。
(5)调节经济。
调节经济是指商业银行通过信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构、消费投资比例和产业结构等方面的调整。
商业银行的性质商业银行是企业，以盈利为目的；商业银行是特殊企业--金融企业；商业银行是特殊的银行二、简述商业银行经营的基本原则（目标）(1)安全性原则。
安全性是指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。
(2)流动性原则。
流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力。
(3)效益性原则。
效益性是商业银行经营目标的要求，占核心地位。
这三性要求有统一性又有矛盾,比如流动性强、安全性高但盈利能力弱.只能从现实出发,统一协调寻求最佳的均衡点。
三、简述商业银行资本的定义和特点商业银行资本就是指银行投资者为了正常的经营活动以及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。
商业银行资本应抵御其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。
特点：（1）商业银行资本是商业银行业务活动的基础性资金，可以自由支配和使用。
（2）在正常的业务经营过程中，商业银行资本无须偿还。
商业银行学复习资料商业银行作为金融体系的核心机构之一，在经济发展中扮演着重要的角色。
本文将对商业银行学的相关知识进行复习总结，包括商业银行的定义、功能、组织结构、运营模式等方面的内容。
一、商业银行的定义商业银行是指以吸收存款、发放贷款为主要业务，进行支付结算、提供咨询服务和风险管理的金融机构。
其主要特点是以盈利为目的，向公众提供一系列金融产品和服务。
二、商业银行的功能1. 吸收存款：商业银行作为公众的存款机构，通过各种存款账户形式，吸收个人、企业等主体的闲置资金。
存款是商业银行的主要负债，也是实现盈利的重要源泉。
2. 发放贷款：商业银行以吸收存款为基础，将资金转化为贷款投放到市场。
贷款种类广泛，包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款等，满足公众的融资需求。
3. 支付结算：商业银行通过支付结算系统，为客户提供支付服务，包括现金支付、电子支付、跨境支付等。
这是商业银行的一个重要职能，也是保障金融市场流动性和金融稳定的基础。
4. 金融中介：商业银行作为重要的金融中介机构，通过信贷、融资、理财等方式，将闲置资金有效地引导到投资领域，促进资源配置和经济增长。
5. 风险管理：商业银行面临着市场风险、信用风险、流动性风险等多种风险，因此需要建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险补偿等措施。
三、商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括总行、分行和支行等多级机构。
总行是商业银行的最高管理机构，负责制定经营策略、决策重大事项。
分行和支行是总行下设的地方分支机构，负责具体的业务开展和客户服务。
四、商业银行的运营模式商业银行的运营模式主要包括传统模式和创新模式。
1. 传统模式：传统的商业银行主要通过吸储贷款实现盈利。
利润主要来自于贷款利差，即吸收存款的利率与发放贷款的利率之差。
此外，还通过提供其他金融产品和服务，如理财、外汇交易等，来获得手续费及佣金收入。
2. 创新模式：随着科技的进步和金融业的发展，商业银行逐渐采用创新的模式拓展业务。
第一章商业银行导论1、历史上第一家资本主义股份制的商业银行是英格兰银行（1694年)2、中国历史上第一家自办新式银行，标志着中国现代银行的产生是中国通商银行（1897年）3、现代商业银行最初形式：资本主义商业银行（股份制）4、商业银行的四大职能:支付媒介，信用中介(首要，最基本），货币创造（银行是唯一直接影响货币供给的金融机构），金融服务5、商业银行经营原则：安全性，盈利性,流动性盈利性是目的，安全性是基础,流动性是手段。
6、商业银行的三种外部组织结构的特点：1）单一银行制(美国）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2）总分行制（英国)：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构,所有分支机构统一由总行领导指挥。
3）控股银行制：由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行，这些独立银行的业务和经营决策由股权公司控制。
7、政府对银行业进行监管的原则:骆驼原则（谨慎原则）C capital 资本，A asset 资产,M management 管理,E earning 收益，L liquidity清偿能力S 市场风险灵敏度8、存款保险制度的具体措施：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付.第二章、银行的资本管理1、银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
2、银行资本的功能：1)是商业银行进行经营活动的基础2）是促进银行业务发展的保证3)是承担银行经营风险，保护存款人利益的保障4)有助于树立公众对银行的信心5）一定量的资本是满足金融监管部门的资本要求，进行营业和拓展业务的前提条件。
3、商业银行资本与一般企业资本的区别：1）数量上：商业银行资本在银行资产中所占的比重远低于公司企业资本占总资产的比重。
2）性质上：商业银行资本具有双重性质，除了产权资本以外，还有一定量的非产权资本,即债务资本.《巴赛尔协议》4、《巴赛尔协议》的主要内容：巴塞尔协议建立在两大支柱上——1）银行资本的规定：商业银行资本的主要作用是吸收和消化银行损失,使银行免于倒闭危机。
商业银行管理复习资料一、商业银行概述商业银行是以盈利为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
其主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，包括存款业务和非存款业务。
存款业务是其最主要的资金来源，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。
非存款业务则有同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。
资产业务是商业银行运用资金的业务，包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。
现金资产是商业银行保持流动性的重要资产，包括库存现金、在中央银行存款、存放同业及托收中的现金等。
贷款业务是商业银行的核心业务，按照不同的标准可以分为多种类型，如信用贷款、担保贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款等。
中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务等。
二、商业银行的风险管理风险管理是商业银行经营管理的重要内容。
风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等。
信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。
银行需要通过完善的信用评估体系、严格的信贷审批流程和有效的贷后管理来控制信用风险。
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
对此，银行需要运用风险价值（VaR）等模型进行监测和管理。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
强化内部控制、规范操作流程、加强员工培训是防范操作风险的重要手段。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
银行通常通过流动性比率等指标来衡量和管理流动性风险。
三、商业银行的资本管理资本是商业银行抵御风险的最后防线。
商业银行复习资料一、引言商业银行是现代经济体系中不可或缺的组成部分，在金融市场中发挥着重要的角色。
本文将就商业银行的定义、功能、组织结构以及风险管理等方面进行详细的复习资料介绍。
二、商业银行的定义商业银行是指以谋取利润为目的，接受储户存款，提供贷款和其他金融服务的银行机构。
它们在资金融通、理财、支付结算等方面具有重要的功能。
三、商业银行的功能1. 资金融通：商业银行是社会资金融通的重要渠道，通过接受储户存款，提供贷款等方式，将资源从闲置的个人和企业流向资金需求方，促进经济的发展。
2. 存款与贷款：商业银行接受个人和企业的存款，为储户提供储蓄和支付服务。
同时，商业银行也以贷款形式向个人和企业提供融资支持，帮助他们实现经济活动和投资。
3. 理财：商业银行可以进行各种形式的理财产品开发和销售，为客户提供多样化的投资选择，实现资金的增值。
4. 支付结算：商业银行提供电子支付、信用卡、支票等支付工具，为个人和企业提供方便快捷的支付结算服务。
四、商业银行的组织结构商业银行的组织结构通常包括行长办公室、各个部门以及分支机构。
行长办公室负责整体决策和管理，各个部门负责具体的业务和运营，分支机构则分布在不同的地区，为客户提供服务。
1. 行长办公室：行长办公室由行长和相关高管组成，负责商业银行的决策和战略规划。
2. 各个部门：商业银行通常包括零售业务部、公司业务部、风险管理部、财务部等。
各个部门负责相应的业务和运营，形成银行业务的完整链条。
3. 分支机构：商业银行在不同地区设立分支机构，使得客户可以就近获取服务。
分支机构通常包括营业网点、自助银行、手机银行等形式，为客户提供便捷的金融服务。
五、商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
为了保障银行的健康稳定发展，商业银行需要进行全面的风险管理。
1. 信用风险管理：商业银行需要对借款人的信用状况进行评估，确定贷款的可行性。
同时，商业银行还需建立相关的风险管理机制，如担保、还款保证金等措施，以降低信用风险。
商业银行复习商业银行复习第一章一、商业银行的性质1、商业银行是企业，具有一般企业特征。
2、商业银行是特殊企业：它所经营的商品是作为一般等价物的货币；它是利用借贷方式（信用方式）来经营货币的，其他企业采用的是买卖方式经营。
3、商业银行是多职能的综合性企业二、商业银行的职能--最能代表商业银行特点的中介职能。
1、信用中介职能--是商业银行最基本最能反映其经营活动特征的职能。
实质是通过银行的负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行来，在通过资产业务把资金投放会国民经济的各个部门，在接待之间充当中间人的角色。
2、支付中介职能--商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。
通过账户间的划拨和转移降低现金使用成本，加快资金周转速度。
3、信用创造职能--商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多的存款，扩大社会货币的供应量。
此职能仔中介职能的基础上产生，是其特殊的职能，其他经融机构不具有这一职能。
受到三个因素制约：商业银行的信用创造，以存款为基础；受存款准备金率、自身现金准备率和贷款付现率的制约；要以有贷款需求为前提。
4、金融服务职能--比如现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁等金融服务。
三、商业银行的经营特点--高负债率、高风险性、监督管制的严格性四、商业银行管理目标或经营原则：安全性、流动性、效益性-------简答1、安全性：保障有足够的清偿能力2、流动性：银行能随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性。
3、效益型：追求利润最大化4、经营管理目标的矛盾：效益性的目标要求提高盈利性资产的运用率，而流动性的目标要求降低盈利性资产的运用率，资金的效益性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
P11第二章商业银行的资本及其管理一、商业银行的资本构成1、商业银行资本金：是银行从事经营活动必须注入的资金，是银行经营的基础，从会计角度来说，是资产减去负债后的净额，又称所有者权益。
1、流程银行特征：1）流程与战略有效对应2）以客户为中心3）合规部门地位突出4）机构扁平化5）业务垂直化6）IT技术的充分应用2、二级准备：又称为二线准备金，包括短期国债、商业票据、银行承兑票据和同业短期拆借等。
3、商业银行员工培训方式：1）在职集中培训2）业余学习3）院校进修4）岗位轮换5）出国进修学习。
4、内控制度：商业银行最高管理层为保证经营目标的实现、防范经营风险而制定并实施的，对内部各部门与人员互相制约和协调的一系列制度、措施、程序和方法。
5、内部控制主要内容：1）组织结构2）会计规则3）“双人”原则6、内部稽核作用：1）纠错堵弊2）促进管理水平提高3）威慑违规违法7、稽核原则：1）独立性原则2）权威性原则3）客观性原则4）公正性原则5）效益性原则8、权威性原则：稽核人员有权代表授权人或委托人，对其所负经济责任进行审查监督，并且被稽核单位有受稽核人员审查监督的责任。
9、稽核流程与独立审计师审计流程的不同：1）工作动机不同（主动被动性）2）流程阶段不同（前者多一个跟进阶段）3）检查侧重点不同（内部控制是否完善；财务报表真实性）10、稽核证据具备条件：1）真实性2）相关性3）充分性11、银行对消费者信心产生影响的因素：1）市场不完善或市场失效2）信息不对称3）道德风险和逆向选择12、保护性管理包括：中央银行最后贷款人制度和存款保险制度13、银行金融机构三大风险：1）信用风险（最主要）2）市场风险3）操作风险14、巴塞尔新资本协议三大支柱：1）最低资本要求2）监管当局的监督检查3）市场纪律15、商业银行经营环境：1）经营条件2）金融业竞争状况3）有关当局对银行业的监管16、商业银行经营条件：商业银行开展经营管理活动所具备的一系列经营要素，包括银行资本、金融人才、组织机构和内部管理制度等。
17、我国利率自由（市场）化目标：1）金融交易主体享有利率决定权2）利率的数量、期限、风险结构应有市场自发的选择3）同业拆借或国债回购利率将成为市场基准利率的基本指标4）政府或央行拥有间接影响金融资产利率的权力5）金融机构对存贷款的定价权是利率市场化的核心18、金融市场自由化表现：P14319、赤道原则的意义：是商业责任和社会责任的完美结合，在国际金融发展史上具有里程碑的意义，它第一次确立了国际项目融资的环境与社会的最低行业标准，是国际上第一个专门针对金融机构的企业社会责任基准20、客户经理制：以客户经理为主体，把推销金融产品、传递市场信息、发展客户、管理客户融为一体，为客户提供全方位金融服务的一种制度安排。
商业银行复习参考材料名词阐明〔要紧看前十个〕〔分×4=10〕1出口打包存款：出口地银行对出口商开来的信用把柄及该信用把柄下的商品为抵押向出口商供应的存款，该存款仅限于该信用把柄下的进货、备料、花费、装运等环节的资金需求。
2福费廷：是一项包购〔或称包买票据〕业务，是指在延期付款的大年夜型配备商业中，出口方银行应出口商的央求，向出口商无追索权地买下经出口商承兑的远期汇票〔或出口商签发的远期本票〕，使出口商得以延迟获得现款的一种资金融通办法。
3出口押汇：出口方银行应出口方央求开破信用证，开证行向出口方签发的保证金额，出口方有支付才干的书面许愿存款文件，为出口方垫付货款的融资业务。
4保理业务〔置办应收帐款业务〕：出口方银行对出口方以赊销办法出售商品的该项应收帐款无追索权的买断，有银行承做债权跟风险而向出口商供应资金融通的业务。
5杠杆租赁：也称平衡租赁，指银行不用支付全部资金，只需自筹配备价款的20-40%，并以待购配备作为抵押，从其他银行获得存款置办配备。
这种租赁办法借助它行资金来猎取利润，因此称为杠杆租赁。
6回租租赁：一家企业一方面急需使用自己的厂房配备，另一方面又急需资金使用，就将厂房卖给银行，然后再从银行租回原厂房跟配备，作为租赁物的厂房配备未作任何转移，仍由企业使用，该企业既获得资金周转又接着保有原配备的使用权。
7票据发行便利：是一种存在法律约束力的中期周转性票据发行融资的许愿。
客户〔借钱人〕与商业银行签署协议，客户可在协议期内以自己的名义周转性发行短期票据。
银行许愿在必定时期内为这一借钱人票据融资供应各种便以后提。
假定借款人是银行，票据是短期存单，假定借钱人是企业，票据为本票〔欧洲票据〕，这些票据属于短期信用性质。
8远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定在以后某一时刻段的协议利率，并指定一种参照利率，在以后的清算日安规那么本金，限日由一倾向另一方支付协议利率与参照利率之间的差额本钞票金额。
一、名词解释１．同业拆借：是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。
２．分业经营：是指对金融机构业务范围进行某种程度的“分业”管制。
分业经营有三个层次：第一个层次是指金融业与非金融业的分离，第二个层次是指金融业中银行、证券和保险三个子行业的分离，第三个层次是指银行、证券和保险各子行业内部有关业务的进一步分离。
３．票据贴现：是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。
４．现金资产：狭义的现金资产是指银行库存现金。
一般意义上的现金资产是指广义现金资产，即现金和准现金，具体包括库存现金、托收中的现金、在中央银行的存款和存放同业存款。
５．信用贷款：是指完全根据借款人的信用发放的，无需任何担保品的贷款。
６．消费信贷：是金融创新的产物，是商业银行陆续开办的用于自然人（非法人或组织）个人消费目的（非经营目的）的贷款。
７．中间业务：是指商业银行所从事的，按通行会计准则不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变当期损益的经营活动。
我国的中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。
８．存款准备金：是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，是限制金融机构信贷扩张和保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金。
９．超额准备金：是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。
二、简答题１．商业银行的盈利途径中间业务和许多低风险的表外业务都是现在许多商业银行比较喜欢操作的，有利润而且风险小；贷款业务；可以把钱放到中国人民银行吃利息；办理个人业务收费；同业拆借；购买国债；承销国债；自己投资等等。
２．商业银行资本的功能商业银行资本具有多种功能：１)资本可以吸收银行的经营亏损,保护银行的正常经营,以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题,为银行避免破产提供了缓冲的余地。
第一章商业银行概览1.了解世界第一家股份制银行的名称及形成时间。
1694年，英格兰银行（是现代商业银行诞生的标志）2.了解我国第一家民族资本银行形成时间及名称1987年中国通商银行上海3.了解商业银行的职能①信用中介②支付中介③信用创造④金融服务4.了解商业银行设立的程序报银监会申请筹建；申请设立许可；获经营许可证；凭许可证向公司登记主管机关申请设立登记；向工商行政机关申请法人营业执照；成立5.了解商业银行分支机构的设立不具有法人资格，总行承担民事责任；在取得银行最高权力机构批准后，需向银监会提出书面申请同时提交相关材料；6.了解商业银行的外部组织形式和内部组织结构外部组织形式：单一银行制、总分行制、银行控股公司制、连锁银行制、代理行制内部组织结构：三大机构：决策机构、监督机构、执行机构7.了解商业银行经营的原则安全性原则、流动性原则、盈利性原则第二章负债及资产业务1.了解商业银行负债业务经营的目标1、建立合理的负债结构，提高存款稳定性2、降低负债成本3、维持银行负债的增长2.了解商业银行负债业务经营的原则1、依法筹资原则2、成本可控原则3、规模适度原则4、结构合理原则3.掌握影响商业银行存款负债业务的微观因素1)存款利率：存款利率直接影响存款数量。
2)金融业务项目和质量：提高存款服务质量，加强存款监督管理，会吸引更多客户，吸收更多存款。
3)贷款是否便利：能否取得贷款是大多数客户选择银行的标准。
4)银行的资产规模及信誉：银行的资产规模越大，信誉越高，越能吸引客户。
5)银行网点设置和营业设施：便利的网点和良好地设施是影响存款水平的一个重要因素。
4.掌握商业银行存款经营的策略（1）存款利率和服务收费策略：①服务收费：少收获免收服务费②调整存款结构：通过账户创新，减少活期存款比重，增加付息的定期存款和储蓄存款的比重③推出高息存款工具：收益略高于国库券，流动性也较好（2）金融服务项目的增加和质量的提高：配套服务的健全和多样化能大大提高银行吸收存款，特别是或其支票存款的能力（3）合理设置银行网点和改善营业设施：存取的便利能有效地建立存户的忠诚感和吸引老存户周围的企业和居民加入，从而提高银行存款水平（4）提高银行资信水平和贷款便利：银行的资产规模和信誉评级是测度银行实力的两个可信度最高的指标，在利率和其他条件相去不远的情况下，存户总愿意选择大银行（5）树立良好的银行形象和雇员形象：高效、礼貌、热忱的雇员体现着银行良好的管理素质和经营素质5.明确什么是同业拆借？什么是回购协议同业拆借：指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、和行际差来调剂资金头寸的短期贷款。
第一章商业银行导论1、历史上第一家资本主义股份制的商业银行是英格兰银行(1694年)2、中国历史上第一家自办新式银行，标志着中国现代银行的产生是中国通商银行（1897年）3、现代商业银行最初形式：资本主义商业银行（股份制）4、商业银行的四大职能：支付媒介，信用中介（首要，最基本），货币创造（银行是唯一直接影响货币供给的金融机构），金融服务5、商业银行经营原则：安全性，盈利性，流动性盈利性是目的，安全性是基础，流动性是手段。
6、商业银行的三种外部组织结构的特点：1）单一银行制（美国）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2）总分行制（英国）：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。
3）控股银行制：由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行，这些独立银行的业务和经营决策由股权公司控制。
7、政府对银行业进行监管的原则：骆驼原则（谨慎原则）C capital 资本，A asset 资产，M management 管理，E earning 收益，L liquidity 清偿能力S 市场风险灵敏度8、存款保险制度的具体措施：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。
第二章、银行的资本管理1、银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
2、银行资本的功能：1）是商业银行进行经营活动的基础2）是促进银行业务发展的保证3）是承担银行经营风险，保护存款人利益的保障4）有助于树立公众对银行的信心5）一定量的资本是满足金融监管部门的资本要求，进行营业和拓展业务的前提条件。
3、商业银行资本与一般企业资本的区别：1）数量上：商业银行资本在银行资产中所占的比重远低于公司企业资本占总资产的比重。
2）性质上：商业银行资本具有双重性质，除了产权资本以外，还有一定量的非产权资本，即债务资本。
商业银行复习资料第一章商业银行概述1.什么是商业银行？它有哪些功能？商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。
商业银行的功能包括信用中介、支付中介、信用创造和金融服务。
①信用中介：商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的角色。
②支付中介：商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转移为客户办理货币结算。
③信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。
④金融服务：商业银行利用在国名经济中联系面广、信息灵通等特殊地位和优势，利用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中所获得的大量信息，借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等。
2.比较商业银行组织形式的利弊。
⑴单一银行制：①优点：首先，可以限制银行业的兼并和垄断，有利于自由竞争；其次，有利于协调银行与地方政府的关系，使银行更好地为地区经济发展服务；此外，由于单一银行制富于独立性和自主性，内部层次较少，因而其业务经营的灵活性较大，管理起来比较容易。
②缺点：首先，单一制银行规模较小，经营成本较高，难以取得规模效益。
其次，单一银行制与经济的外向发展存在矛盾，人为地造成资本的迂回流动，削弱了银行的竞争力；再次，单一制银行的业务相对集中，风险较大。
⑵分支银行制（总分行制）：①优点：首先，实行这一制度的商业银行规模巨大，分支机构众多，便于银行拓展业务范围，降低经营风险；其次，在总行与分行之间，可以实行专业化分工，大幅度提高银行工作效率，分支行之间的资金调拨也十分方便；此外，它还易于采用先进的计算机设备，广泛开展金融服务，取得规模效益。
②缺点：首先，容易加速垄断的形成；其次，由于实行这一制度的银行规模大，内部层次多，从而增加了银行管理的难度。
商业银行期末复习材料
1，商业银行的经营原则
商业银行经营的原则，就是在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。
又称为“三性”经营目标：“安全性、流动性、盈利性”。
安全性原则：1）资本充足率管理。
2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。
3）遵纪守法，合法经营。
流动性原则：商业银行能够随时应付客户提存、满足各种支付需要。
包括资产的流动性和负债的流动性。
资产流动性是指资产的变现能力，其衡量
指标为变现成本和变现速度；负责流动性是指银行以适当的价格取
得可用资金的能力，其衡量标准为取得可用现金的价格和时间。
盈利性原则：1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。
2）降低资金成本，扩大资金来源。
3）加强经济核算，节约管理费用开支。
经营的安全性与盈利性是一对矛盾。
在保证信贷资金流动性、安全性的前提下，尽量增强盈利性。
2，持续期缺口管理
持续期（Duration）也称久期，缺口管理是指银行在对利率预测的基础上，调整计划期内的持续期缺口的正负和大小。
具体方法：先计算出每笔资产和每笔负债的持续期，再根据每笔资产和负债在总资产或总负债中的权数，计算出银行总资产和总负债的加权平均持续期，并据此进行必要的调整。
3，资本充足的管理方法计算
见附页ppt
4，资本管理的核心和内容等
一，内源资本的管理：
一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。
1．增加各种准备金（附属资本）：金融监管当局一般对商业银行准备金提取有相关规定。
2．收益留存(核心资本)：保留多少盈余实际上是商业银行分红政策的选择问题。
银行股利分配经常采取剩余股利政策和固定股利支付率政策。
二，外源资本的管理
资本的外部筹集可采用发行普通股、发行优先股、发行资本票据和资本债券。
1．发行普通股(核心资本)
2．发行优先股（附属资本）
优先股股东按事先约定的条件取得固定利率的股息，优先股股东没有投票权。
优先股类型：永久不偿还优先股；有期限优先股；
可转换为普通股的优先股；不可转换优先股。
3．发行资本票据和资本债券（附属资本）
债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后（故称次级债务），并且其原始期限较长。
债务资本通常有资本票据和资本债券两类。
资本票据：以固定利率计息的小面额证券，期限为7—15年不等。
资本债券：可转换债券、浮动利率债券。
5，中央银行宏观调控的三种货币政策
1，再贴现率政策：它是中央银行对商业银行对商业银行及其他金融机构的放
款利率。
中央银行通过变动再贴现率来调节货币供给量。
贴现率提高，商业银行向中央银行借款就会减少，准备
金减少从而货币供给量就会减少，反之亦然。
2，公开市场业务：它是指中央银行在金融市场上公开买卖政府债券以控制货
币供给和利率的政策行为。
党中央银行卖出政府债券时，
收回货币，从而减少市场货币供给量，提高利率。
反之
亦然。
3，法定准备金率：降低法定准备金率，货币创造乘数提高，从而市场货币供
给量增加，反之亦然。
6，商业银行短期借入负责管理的方法
1．选择恰当时机：资产结构，市场利率，中央银行货币政策的变化；
2．确定合理的结构：应尽可能多利用一些低息借款，降低负债成本。
3．控制适当的规模：必须充分考虑流动性、安全性、盈利性之间的关系，以
确定一个适度的短期借入负债规模。
7，商业银行从事证券投资的意义
1.获取收益；
2.分散风险；
3.保持流动性；
4.合理避税：商业银行投资的证券大都集中在国债和地方政府债券上。
政府
债券往往具有税收优惠。
8，法定存款准备金和超额准备金的概念和意义
法定存款准备金：按照法定准备金率向中央银行缴存。
作用：应付存款人提款；中央银行实施货币政策的手段。
超额准备金：在存款准备金账户中，超过法定存款准备金的那部分存款。
9，信用中介的功能和含义
信用中介是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位和盈余单位联系起来的中介人的角色。
其功能有：
1）将闲散货币转化为资本。
2）使闲置资本得到充分利用。
3）将短期资金转化为长期资金。
10，资本外部筹集的方法
资本的外部筹集可采用发行普通股、发行优先股、发行资本票据和资本债券。
1．发行普通股(核心资本)
2．发行优先股（附属资本）
优先股股东按事先约定的条件取得固定利率的股息，优先股股东没有投票权。
优先股类型：永久不偿还优先股；有期限优先股；
可转换为普通股的优先股；不可转换优先股。
3．发行资本票据和资本债券（附属资本）
债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后（故称次级债务），并且其原始期限较长。
债务资本通常有资本票据和资本债券两类。
11，存款工具创新的类型
1．可转让支付命令账户（NOWs）
2. 可转让定期存单（CDs）
3．货币市场存款账户（MMDA）
4. 自动转账服务账户(ATS)
5. 协定账户(NA)
6. 个人退休金账户（IRA）
7. 特种储蓄存款
12，可用资金成本的概念
又称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本。
商业银行所吸收的资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能用于投资和贷款。
可用资金成本率=[（利息成本+营业成本）/(吸收的总资金－法定准备金－必要的超额准备金)]×100%
13，现金资产的构成和作用
现金资产的构成：库存现金、与现金等同的可随时用于支付资产。
1.库存现金：保存在金库中的现钞和硬币。
2.在中央银行的存款：法定存款准备金和超额准备金。
3.同业存款
4.在途存款
现金资产的作用
1.满足法定存款准备金的要求
2.保持清偿力
3.保持流动性
4.同业清算及同业支付
14，五级贷款分类的方法
五级贷款分类法：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。
1.正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷
款。
这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑
贷款的本息偿还会发生任何问题。
2.关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿
还的不利因素。
如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的
偿还，因此，需要对其进行关注、监控。
3.次级贷款：借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不
得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借
款人的还款能力出现了明显的问题。
4.可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定
要造成一部分损失。
这类贷款具备了次级贷款的所有特征，但
是程度更加严重。
5.损失贷款：在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍
无法收回，或只能收回极少部分。
银行已没有意义将其继续保
留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，进行冲销。
15，资产流动性的衡量指标
它是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：
1，资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强； 2，资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，该项资产的流动性就越强。
