甘肃省2016年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷

2016年山东省证券从业资格考试:证券公司的治理结构和内部控制结构考试题一、单项选择题(共25题,每题2分,每题的备选项中,只有1个事最符合题意1、某股价指数,按基期加权法编制,并以样本股的流通股数为权数,选取A.B.C 三种股票为样本股,样本股的基期价格分别为5.00元、8.00元、4.00元,流通股数分别为7000万股、9000万股、6000万股。

某交易日,这三种股票的收盘价分别为9.50元、19.00元、8.20元。

设基期指数为1000点,则该日的加权股价指数是__。

A.2158.82点B.456.92点C.463.21点D.2188.55点2、目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是__。

A.期末基金份额净值B.期末可供分配基金份额利润C.加权平均基金份额本期利润D.净值增长指标3、禁止以低于股票面值的价格发行股票、股份有限公司不得随意回购已发行的股份等,属于股份有限公司资本应遵行__。

A.资本确定原则B.资本维持原则C.资本不变原则D.资本固定原则4、关于投资者参与证券交易所债券质押式回购,下列说法中错误的是__。

A.投资者证券账户用于债券回购的标准券余额不足的,债券回购的申报无效B.证券营业部有权对投资者的回购交易进行审查,并确定其债券回购交易的最大融资额度C.证券营业部接受投资者债券质押式回购交易委托时,应事先向投资者提交“债券回购交易申请表”D.投资者进行回购交易时,应提交有效签署的“债券回购交易申请表”5、对于累积优先股票和非累积优先股票,下列说法正确的有__。

A.累积优先股票是公司在任何营业年度内未支付的优先股股息可以累积起来,由以后营业年度的盈利一起付清B.在实践中,有时累积优先股股息也并不一定必然补足,如果公司已经积累了优先股股息,现又打算发放普通股股息,则也可以不付清优先股股息,而允许优先股票转换成普通股票C.公司不论以往年度的优先股股息是否派足,都可以按当年的盈利状况按顺序分派当年的优先股股息和普通股股利D.对于股份公司来说,非累积优先股不会加重公司付息分红的负担。

甘肃省2016年上半年证券从业资格《证券交易》：交易行为监督考试试卷一、单项选择题（共29题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）1、假设一个投资者购买了一张面值100元、期限为3年的可提前退还债券，市场上同期限、司面值，并且其他条件与上述可提前退还债券完全一致的普通债券的年收益率为10%，那么上述可提前退还债券的年收益率最有可能是__。

A．9%B．10%C．11%D．12%2、针对股票分红，在股票分红期间持有该股票，同时卖出股指期货合约就构成一个__策略。

A．期现套利B．跨市套利C．Alpha套利D．跨品种价差套利3、对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，应征收（）。

A．营业税B．消费税C．企业所得税D．印花税4、托管人内部控制的基础是__。

A．环境控制B．风险评估C．控制活动D．信息沟通5、公司发起人、股东虚假出资，数额巨大、后果严重的，处__年以下有期徒刑或拘役。

A．1B．3C．5D．76、记名证券交易后，证券从出让人账户转移到受让人账户，从而完成证券登记变更的过程称为__。

A．交易性过户B．证券账户转让C．集中交易过户D．集中证券账户变更7、在我国，上海、深圳证券交易所上市证券的分红派息主要是通过__来进行的。

A．客户委托的证券经纪公司B．证券交易所C．登记结算公司D．客户的开户银行8、人们对金融产品的选择依赖于__，如个人成长的文化背景、社会阶层、家庭、身份和社会地位。

A．外在因素B．内在因素C．个人自身因素D．环境因素9、连续竞价期间，上海证券交易所和深圳证券交易所的即时行情内容包括：实时最高__个买入申报价格和数量。

A．5B．6C．7D．810、收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（）个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

A．3B．4C．5D．611、指数基金比较适合于数额较大，风险承受能力较低的__投资。

2016年上半年甘肃省证券从业资格考试：国际债券考试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。

每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.根据《法人配售发行方式指引》的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，持股期满后方可上市流通，该期限不得少于（）。

A．2个月B．4个月C．6个月D．1年2.由于资本市场线通过无风险资产[点(0，rF)]及市场组合M[点(σM，E(rM)]，于是资本市场线的方程可以表示为：则下列说法正确的是（）。

A.E(rM)表示资产组合M的期望收益率B.σP表示有效组合P的方差C.β表示风险溢价D.σP表示有效组合P的标准差3.ETF建仓期不超过（）个月。

A．1B．2C．3D．64.下列不属于担任股份有限公司独立董事应当具备的基本条件的是（）。

A．根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格B．具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则C．具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必须的工作经验D．具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性5. 基金__是证券投资基金投资的起点。

B．交易C．登记D．赎回6. 如果采取公开发行方式发行外资股，发行人需要根据外资股______有关信息披露规则的要求准备______。

__A．上市地；信息备忘录B．发行地；信息备忘录C．上市地；招股章程D．发行地；招股章程7. 不属于会计报表附注披露的内容有__。

A．半年度报告一般不需要披露基金的主要会计政策和会计估计B．半年度报告要对人事变动的状况作出说明C．半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目D．半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告8. 中国证监会的现场检查包括__。

2016年甘肃省证券从业资格考试:证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题一、单项选择题(共25题,每题2分,每题的备选项中,只有1个事最符合题意1、结算所实行的结算制度是__。

A.逐日盯市制度B.限仓制度C.大户报告制度D.即时结算制度2、关于境内外披露差异,由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同,导致净资产或净利润存在差异的,(应披露财务报表差异调节表,并注明境外会计师事务所的名称。

A.发行境内上市外资股的发行人B.发行境外上市外资股的发行人C.境内会计师事务所D.境外会计师事务所3、关于基差,下列说法不正确的是__。

A.基差是指某一特定地点的同一商品现货价格在同一时刻与期货合约价格之间的差额B.期货保值的盈亏取决于基差的变动C.当基差变小时,有利于卖出套期保值者D.如果基差保持不变,则套期保值目标实现4、__年12月21日,内地第一只房地产投资信托基金(REITs——广州越秀房地产投资信托基金正式在香港交易所上市交易。

A.2007B.2006C.2005D.20045、证券市场的结构是指证券市场的构成及其各部分之间的__。

A.对比关系B.量比关系C.比例关系D.组成关系6、下列不属于设立证券登记结算公司的条件的是__。

A.自有资金可以少于人民币2亿元,但不应低于1亿元B.主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格C.具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施D.必须经国务院证券监督管理机构批准7、基金的投资运作职责在基金管理公司中主要由__承担,因此加强对投资管理人员的管理,对完善公司的内部控制、防范与降低投资风险、保障基金份额持有人的合法权益都具有重要的意义。

A.投资管理人员B.行政管理人员C.财务管理人员D.风险管理人员8、__是指证券公司根据有关法律、法规和投资委托人的委托,作为管理人,与委托人签订资产管理合同,将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资,以实现委托资产收益最大化的行为。

甘肃省2016年证券从业资格考试：证券市场的行政监管试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。

每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近______内未受到过中国证监会的行政处罚，最近______内未受到过证券交易所的公开谴责。

__A．12个月16个月B．36个月36个月C．12个月12个月D．36个月12个月2.申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至__。

A．国资委B．财政部C．中国人民银行D．发改委3.（）是指保持资产组合中各类资产的固定比例。

A．投资组合保险策略B．买入并持有战略C．动态资产配置D．恒定混合策略4.下列关于基金的产生与发展的说法，正确的是__。

A．它是一种针对富裕阶层的小众化信托投资工具B．一般认为，基金起源于美国C．基金产业发展滞后，尚不能与银行业、证券业、保险业并驾齐驱D．开放式基金后来居上，逐渐成为基金设立的主流形式5. 1924年3月21日，__在美国波士顿成立，成为世界上第一只公司型开放式基金。

A．马萨诸塞基金B．马萨诸塞投资信托基金C．马萨诸塞集合投资基金D．马萨诸塞单位信托基金6. 无论期权基础资产的市场价格处于什么水平，金融期权的内在价值都__。

A．大于零B．小于零C．等于零D．大于或等于零7. 有价证券之所以能够买卖是因为它__。

A．具有价值B．具有使用价值C．代表着一定量的财产权利D．具有交换价值8. 我国现行法规规定，银行业金融机构可用自有资金及中国银监会规定的可用于投资的表内资金进行证券投资，但仅限于投资__。

A．国债B．股票C．基金D．证券衍生产品9. 在一定的市场条件下，允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本/发行前国有净资产)不得低于__。

甘肃省2016年证券从业资格考试：发行市场和交易市场试题一、单项选择题（共20题，每题3分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）1、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。

A．2B．3C．4D．52、公司增加或减少注册资本，应由（）做出决议。

A．董事会B．股东大会C．监事会D．全体股东3、证券市场的结构是指证券市场的构成及其各部分之间的（）。

A．对比关系B．比例关系C．量比关系D．组成关系4、保险公司从事保险资金运用的，投资于银行活期存款、政府债券、中央银行票据、政策性银行债券和货币市场基金等资产的账面余额，合计不低于本公司上季末总资产的（）。

A．12%B．10%C．7%D．5%5、垄断竞争型市场特点不包括__。

A．生产者众多，各种生产资料可以完全流动B．生产的产品同种但不同质C．产品之间存在着差异D．生产者对其产品的价格有一定的控制能力6、证券投资基金在美国被称为（）。

A．单位信托基金B．证券投资信托基金C．共同基金D．信托基金7、__是考察公司短期偿债能力的关键。

A．营运能力B．变现能力C．盈利能力D．固定资产的规模8、下列单位犯罪中，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金的是（）。

A．欺诈发行股票、债券罪B．提供虚假财务会计报告罪C．编造并传播影响证券交易虚假信息罪、诱骗他人买卖证券罪D．操纵证券市场罪9、中央银行规定的金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款占其存款总额的比例是__。

A．法定存款准备金B．超额准备金率C．再贴现率D．银行回购利率10、下列关于机构投资者的说法，不正确的是__。

A．在我国证券市场上，资金量超过100万元的投资者被称为机构投资者B．机构投资者包括基金公司、证券公司、保险公司、QFII，还包括投资公司和企业法人C．机构投资者具有资金与人才实力雄厚、投资理念成熟、抗风险能力强等特征D．在成熟的证券市场上，机构投资者的发育程度被视为评价市场稳定性的重要指标11、基金管理公司办理特定客户资产管理业务，单个资产管理计划的委托人人数不能超过（）。

2016年北京证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。

每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.与国际证监会组织(IOSCO)于1998年制定的《证券监管目标与原则》中关于证券监管目标的定义相区别，我国基金监管目标增加了__一条。

A．保护投资者利益B．保证市场的公平、效率和透明C．降低系统风险D．推动基金业发展2.当个人出现（）情形时，不得申请注册登记为保荐代表人。

A．具备3年以上保荐相关业务经历B．参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格C．4年以前曾受到中国证监会行政处罚D．负有数额较大、到期未清偿的债务3.目前，与我国证券市场直接相关的全国银行间债券市场的债券远期交易接受__的监管。

A．中国人民银行B．中国银监会C．上海证券交易所D．国务院证券委员会4.我国在亚洲金融危机之后，为启动内需而发行大量的国债，从使用方向来看属于（）。

A．建设国债B．特种国债C．赤字国债D．战争国债5. 1918年夏天成立的__，是中国人自己创办的第一家证券交易所。

A．天津市企业交易所B．上海证券物品交易所C．青岛物品交易所D．北平证券交易所6.7. 股份有限公司最少由__股东请求时可召开临时股东会。

A．持有公司股份10%以上的B．持有公司股份2/3以上的C．代表1/4以上表决权的D．代表1/3以上表决权的8. 在新股发行的申请程序中，股东大会应就（）等事项进行表决并最后形成决议。

A．本次发行数量、定价方式B．本次发行是否符合新股发行的规定C．募集资金使用的可行性D．前次募集资金的使用情况9. 投资者为实现投资目标所遵循的基本方针和基本准则是（）。

A．证券投资政策B．个股研究报告C．行业研究报告D．投资组合业绩评估报告10. 在全国银行间同业拆借市场进行债券回购的资金金额不得超过基金资产净值的__。

证券公司治理结构和内部控制考试试题及答案解析一、单选题（本大题15小题．每题0.5分，共7.5分。

请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。

）第1题下列关于合规总监任职条件的说法错误的是( )。

A 年满45周岁B 取得证券公司高级管理人员任职资格C 熟悉证券业务，通晓证券法律、法规和准则，具有胜任合规管理工作需要的专业知识和技能D 从事证券工作5年以上，并且通过有关专业考试或具有8年以上法律工作经历；或在证券监管机构的专业监管岗位任职8年以上【正确答案】：A【本题分数】：0.5分【答案解析】[解析] A项，合规总监的任职条件对年龄无具体限制。

第2题关于证券公司经营证券经纪业务的风险控制指标标准，下列叙述错误的是( )。

A 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元B 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元C 证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元D 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币5亿元【正确答案】：D【本题分数】：0.5分【答案解析】[解析] D项，证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。

第3题完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

A 内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞B 内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标C 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离D 承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门【正确答案】：B【本题分数】：0.5分【答案解析】[解析] A项为健全性原则；C项为制衡性原则；D项为独立性原则。

甘肃省2016年证券从业资格考试:证券公司的治理结构和内部控制结构考试题一、单项选择题(共20题,每题3分,每题的备选项中,只有 1 个事最符合题意1、下列说法不正确的是(。

A.平衡型基金的投资目标是既要获得当期收入,又要追求长期增值。

通常是把资金集中投资于股票和债券,以保证资金的安全性和盈利性B.在成长型基金中,还有更为进取的基金,即积极成长型基金C.收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券,以获取当期的最大收入为目的D.成长型基金是基金中最常见的一种,追求基金资产的长期增值,投资于信誉度较高、有长期成长前景或长期盈余的公司的股票2、__是考察公司短期偿债能力的关键。

A.营运能力B.变现能力C.盈利能力D.固定资产的规模3、金融期货证券是一种(。

A.商品证券B.资本证券C.货币证券D.凭证证券4、按照证券发行的主体不同,有价证券可分为__。

A.政府证券B.金融证券C.公司证券D.个人证券5、某证券组合2011年实际平均收益率为18%,当前的无风险利率为6%,市场组合的期望收益率为15%,该证券组合的β值为1.5。

那么,该证券组合的特雷诺指数为__。

A.0.06B.0.08C.0.10D.0.126、在证券研究领域已经确立一定市场地位的证券投资咨询机构,主要有三种收入实现方式,但不包括__。

A.向基金等机构客户提供证券研究报告B.向基金之外的保险、私募等机构投资者销售证券研究报告,收取销售收入C.与证券公司签订协议,向证券公司的经纪客户发送证券研究报告,由证券公司统一向证券投资咨询机构支付费用D.向客户收取管理费和交易费收入7、(是指证券是权利的一种物化的外在形式,它是权利的载体,权利是已经存在的。

A.资本证券B.要式证券C.证权证券D.有价证券8、中央银行规定的金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款占其存款总额的比例是__。

A.法定存款准备金B.超额准备金率C.再贴现率D.银行回购利率9、最常见的股票是(。

甘肃省2016年上半年证券从业资格考试：政府债券试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、假设某基金在2008年12月3日的份额净值为1.848元，2009年9月1日的份额净值为1.7886元，期间基金曾经在2009年2月28日每10份派息2.75元，那么这一阶段该基金的简单收益率为__。

A．38.98%B．48.98%C．105.42%D．205.42%2、目前我国规定设立的基金管理公司的最低实收资本为人民币__。

A．500万元B．1000万元C．5000万元D．1亿元3、证券从业人员禁止的行为是__。

A．接受投资人和客户的委托，提供证券投资咨询服务B．以获取投机利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动C．接受客户委托，按规定的标准收取各项费用D．举办有关证券投资咨询服务的讲座、报告会、分析会4、__是指应计收益率每变化1个基点时引起的债券价格的绝对变动额。

A．麦考莱久期B．基点价格值C．价格变动收益率值D．修正久期5、__反映了1元投资在不取出的情况下(分红再投资)的收益率，其计算不受分红多少的影响，可以准确地反映基金经理的真实投资表现，现已成为衡量基金收益率的标准方法。

A．算术平均收益率B．几何平均收益率C．时间加权收益率D．简单(净值)收益率6、反映股东权益的收益水平的指标是__A．股东权益周转率B．股东权益收益率C．普通股获利率D．资产收益率7、首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后______个完整会计年度；创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后______个完整会计年度。

（）A．2；1B．2；2C．3；1D．3；28、关于投资风险，下列说法不正确的是__。

A．投资者从事证券投资是为了获得投资回报，但这种回报是以承担相应风险为代价的B．证券投资分析有利于投资者了解每一种证券的风险——收益特性及其变化C．每一证券都有自己的风险收益特性，而这种特性又会随着各相关因素的变化而变化D．投资者如果在投资具体证券时承担了较高的投资风险，肯定能够获得较高收益9、证券营业部专用基金的提取应当__。