横向科研项目财务报销流程图(综合科)

项目费用报销流程项目费用报销是指项目执行过程中产生的各项费用支出，需要进行报销和结算的流程。

良好的费用报销流程可以有效地管理和控制项目的成本，确保项目的经济效益和财务合规。

下面将详细介绍项目费用报销的流程及相关注意事项。

一、费用报销申请。

1. 填写费用报销申请表。

在进行费用报销之前，申请人需要填写费用报销申请表，包括费用支出的具体内容、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证材料。

2. 提交费用报销申请。

填写完费用报销申请表后，申请人需要将申请表和相关凭证材料提交给项目负责人或财务部门进行审核。

二、费用审核和审批。

1. 财务部门审核。

财务部门收到费用报销申请后，会对申请表和相关凭证材料进行审核，包括费用支出的合理性、凭证的真实性等。

如果审核通过，财务部门会将费用报销申请提交给项目负责人进行审批。

2. 项目负责人审批。

项目负责人收到费用报销申请后，会对费用支出的必要性和合理性进行审批。

如果审批通过，项目负责人会签字确认，并将费用报销申请提交给财务部门进行结算。

三、费用结算和报销。

1. 财务部门结算。

财务部门收到经项目负责人审批的费用报销申请后，会进行费用的结算工作，包括核对费用支出的凭证、金额和时间，然后进行相应的报销操作。

2. 报销付款。

经过财务部门的结算后，报销款项会通过银行转账或支票等方式支付给申请人，完成费用的报销流程。

四、注意事项。

1. 凭证真实性。

申请人在填写费用报销申请表时，需要确保所提交的凭证材料的真实性，包括发票、收据、合同等，确保费用支出的合法性和合规性。

2. 费用合理性。

在填写费用报销申请表时，申请人需要确保费用支出的合理性，不得有超支、虚报等行为，确保费用的合理性和经济性。

3. 流程规范性。

在进行费用报销流程时，需要严格按照规定的流程和程序进行操作，不得有违规操作，确保费用报销流程的规范性和合规性。

以上就是项目费用报销流程的详细介绍，良好的费用报销流程可以有效地管理和控制项目的成本，确保项目的经济效益和财务合规。

商丘师范横向科研经费使用报销细则横向科研经费使用报销要遵守学校财务报销和国有资产管理相关规定。

结合我校横向科研实际情况，制定本细则。

第一条横向科研经费报销程序正常横向科研活动产生的正规商业票据,按以下程序报销：（一）一次性报销金额低于 3万元（含 3万元）的，审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→财务处报销；（二）一次性报销金额3～5万元（含 5万元）,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→财务处报销；（三）一次性报销金额 5～10万元（含 10万元），审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→主管科研副校长审批→财务处报销；（四）一次性报销金额超过10万元,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→审计处审批→主管科研副校长审批→主管财务副校长审批→到财务处报销；（五）报销时，应按照项目预算科目列出报销清单及逐项报销。

第二条科研劳务费支取支取科研劳务费时，应编制劳务费支出审批表，审批表中要注明项目名称、编号、劳务人员姓名、身份证号、单位、银行卡号、支出总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审批后，按本细则“第一条”程序办理签字报销手续。

第三条绩效费支取支取绩效费时,须由项目负责人根据项目合同、经费预算表、经费入账单，填写绩效费发放审批表，审批表中注明项目名称、编号、发放人员姓名、身份证号、开户行地址、银行卡号、发放批次、项目绩效总额和本次发放绩效总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审核后，报校地合作处审批，然后办理支取手续。

其中，结项前最多可支取绩效费的40％，结项后可支取绩效费的60％。

第四条奖励经费支取学校奖励经费在项目立项后，一次性拨付到项目专户，支取奖励经费时，项目负责人须填写奖励审批表，审批表中要注明项目名称、编号、到账金额、奖励金额、结项前支出金额、结项后支出金额、项目负责人证件明细等信息，本人签字确认，所在单位审批后，报校地合作处和学校审批，然后办理支取手续。

管理论坛“放管服”下高校科研经费报销管理办法研究——以M 医学高校为例张皓（首都医科大学财务处，北京100069）摘要：近些年，随着高校学科建设的快速发展，大力开展科学研究已经成为高校科研工作者重点工作之一。

科研经费呈现出总额快速增长，来源多元化等一系列特点，高校科研工作者集中反映了科研经费在管理中存在一系列问题。

在“简政放权”政策颁布实施后，要求高校科研经费管理部门既要发挥主观能动性，又要优化服务流程、制定切合实际的科研经费报销管理办法。

因此，本文以所在的医学高等院校为例，从完善内部控制制度、创新管理模式，规范科研经费预算申报、核算制度、项目结题及结余资金的管理等方面做了研究，目的是实现科研经费报销“放管服”，让科研人员减轻报销负担的同时减轻财务人员工作压力，提高科研经费使用效益。

关键词：科研经费；放管服；医学高校；报销管理1引言随着科技创新日益活跃，健康需求快速增长，医学模式加速转变，开展医学科学研究成为高等医学院校促进学科发展的重要途径。

近些年医学高校科研经费不仅在金额上大幅度增长，而且经费来源也趋于多元化，既有来自财政拨款的纵向科研经费，也有来自医院、制药公司等合作单位的横向科研经费。

笔者通过了M 高校财务报表统计了近5年的科研经费收入情况，如下表所示：M 高校近五年科研经费收入呈现稳定增长，2015年增长22.95%，2016年增长18.85%，2017年增长11.15%。

因此如何合理管理、有效使用科研经费，成为高校关注的重点。

为了激发创新、创造活力，促进科技事业发展，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（下文简称《意见》），《意见》明确指出“高校要进一步推进简政放权、放管结合、优化服务、改革和创新科研经费使用和管理方式，促进形成充满活力的科技管理和运行机制，以深化改革更好激发广大科研人员积极性。

”因此，在这种背景下，研究如何落实“放管服”政策，如何做好下放权力切实解决科研人员报销难、报销手续繁杂等问题成为目前高校会计核算报销中急需解决的问题。

科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
说明：1.基本经费的开支，凡金额达200元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同意。

2.科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理标准后〔不粘贴〕交科研处→科研处经办人员初步审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正/如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票
据→项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账→计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。

3.本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。

4.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占10%计算，配套〔含横向〕部分三项可在60%的总额内适当微调。

科研版面费报销操作方法科研版面费报销操作方法尊敬的各位领导、同事：“预算及费用控制平台”业已上线，科研版面费需要在该平台上申请，并打印经费报销单，交予各级领导签字审批。

目前，该平台搭载在我院内网，通过Chrome 浏览器登陆，登陆地址为:8088/ 用户名：GGFY；密码：GGFY（注意：GGFY 为大写）或者登陆邮箱直接下载“Chrome 浏览器”和“Silverlight 插件”（账号：密码：JT0708）首次登陆需要安装相关插件，详细操作方法如下：一、安装插件 1.打开 Chrome 浏览器，输入网址 :8088 2.下载插件。

输入网址后会出现一个空白页面，单击下图红圈部分下载插件Silverlight 3.安装插件。

单击红色圆圈处，安装插件。

（安装过程会比较慢）4.安装过程如图所示（过程 1）（过程 2）（过程 3）二、经费报销申请 1.登陆进去页面如图所示 2.点击左侧“公共费用”，在“部门”下拉框中选择“科研处”3.选择好部门后，点击“查询”按钮，出现如图所示界面4.点击“行插入”按钮。

第一步，选择“科研版面费（科研处）”预算（选框中打“√”）第二部，点击“确定” 5.界面会变成如下所示，点击“报销明细”旁边的“行插入”按钮6.按照下图规范填写报销内容，填写好后，点击左上角“保存”按钮以下内容需要准确填写，否则会影响正常报销：（1）“科室”根据实际情况填写（2）“摘要”必须填写（3）“金额”根据发票以及规定金额填写（4）高清图片发布在公布邮箱中，也可进入邮箱查询查看高清图片7.保存好后，出现如图界面。

确认输入无误后点击“提交”需要注意事项：（1）“编辑”按钮，在提交前可以对填报内容进行编辑，一旦提交则无法修改。

（2）提交后，若需要修改，请致电科研处“驳回”该笔报销8.点击“提交”按钮后，点击“打印”按钮，导出报销单的 Excel 版本，可通过 U 盘复制到方便打印的电脑上打印。

具体情况如下图所示：（步骤 1：点击“打印”按钮）（步骤 2：选择保存地址、录入保存文件名称）9.在保存地址找到该 Excel，进行打印。

横向课题合同登记、增值税免税流程及相关奖励所有技术合同均可进行技术合同登记，技术开发、技术转让合同可办理免税证明。

1、签合同科技部标准合同；完整性（附件材料）2、技术合同登记及免税证明（1）以个人账号登录XXX省科技业务综合管理系统,点击“技术合同”--“技术合同登记”--“技术合同登记申请”--“新增项目申请”---“卖方申请”，填写买方信息、合同信息、技术合同收入成本明细和附件清单。

* “是否需要免税证明”：若需免税，则一定要勾选“是”，“免税类型”选择“增值税”。

* 附件上传合同扫描件及技术合同收入成本明细（财务处签字、盖章）扫描件* 上传的“技术合同收入成本明细”与系统填写的“技术合同收入成本明细”必须保持一致。

*免税申请在100万元及以上，上传“技术方案”（盖校章，无格式）（2）提交，等待一级级审核，若退回则按要求修改。

（3）免税成功，下载免税证明、技术合同认定登记证明（均加盖有审核部门公章）3、开技术合同专用发票将合同、免税证明、技术合同认定登记证明交于财务处XXX 开免税发票。

4、完成技术合同登记后，可申请两种奖励：（1）根据《XXX省网上常设技术市场技术交易补助管理办法》，与省内单位签订的所有类型合同（作价投资且未变现的合同除外）的技术交易，凡在XXX省网上常设技术市场平台上签约并完成资金交易，均可申请奖励。

可随时申请。

转让方奖励= 实际技术交易额* 1.5%实际技术交易额= 技术合同成交额-非技术性费用（购置设备、仪器、零部件、原材料等）（2）根据《XXX市科研人员技术开发和技术转让奖励政策实施细则》，与XXX市内单位签订的技术开发、技术转让合同均可申请奖励。

合同登记下一年度特定时间申请。

奖励= 合同成交额实际到账金额* 2%。

目录
工作流程
科研经费查询流程图 (1)
科研项目结题结账流程 (5)
中心校区横向科研经费入账工作流程 (6)
千佛山校区横向科研经费入账工作流程 (7)
趵突泉校区横向科研经费入账工作流程 (8)
纵向科研经费入账工作流程 (9)
科研经费查询流程图
第一步：打开山东大学网页，点击财务系统专栏，进入财务信息门户网站。

第二步：在财务信息门户网页，工资号（学号）一栏填写您的工资号或虚拟网络号，密码一栏填写您的身份证号，验证码按照图示提示填写即可。

（如果附属医院教师忘记登陆账号，请您联系自己所在单位科研处）
第三步：点击进入“高级财务查询平台”。

第四步：在高级财务查询平台，点击项目经费查询——项目负责人查询，显示本人负责的所有项目。

点击选定的项目号后进入该项目明细查询页面。

注意：系统自动过滤掉全零项目，如果要查询的项目余额为零，在图示位置去掉√即可。

第五步：进入项目明细账查询选择主界面，可选择实现多种功能。

1、点击预算情况可以显示该项目的预算执行情况。

预算执行情况
2、设定查询区间，可以得到科目支出汇总。

科目支出汇总
科研项目结题结账流程
中心校区横向科研经费入账工作流程
6
7
8
纵向科研经费入账工作流程
9。

实验室报帐流程图报账建账报账须知出国费报销●销借款：要审批表、邀请函、借款单●未出国的：报销会议注册费时，要带齐：会议注册费发票、汇率证明、打印的电子账单、会议录用通知●出国的：…….带齐出国审批表、邀请函、信用卡账单、会议注册费发票、汇率证明、差旅各种发票（注：✓出租车票，国外上网费不报销，因为其补助特别高；✓住宿费有一定的标准，一般在500元人民币左右，若超支要写说明，盖院章、崔处签字；✓机票票额超过5000元，一定要支票付款，否则会很麻烦，可能会造成不能报销；✓登记卡和行程单一致，出现改签现象，一定要写说明）差旅费报销●外地出差，副教授出租车票不能报，一定要有说明●教授市内交通费要说明●住宿费有一定的标准，大概在200—300元人民币，若超支要写说明，盖院章、崔处签字；●若要补助，总额的大小写先不用填●外出开会的要有会议通知。

●若是外聘专家，需要注明(外聘专家：单位)●若本校老师要学校的补助的话，填差旅报销单时，不必写合计金额材料费：●100元以上的耗材一定要验收，只要是材料（材料、电池、水、礼品等等）都去验收一下比较保险●大金额的耗材一定要有公司的明细●实验用品、办公用品、设备等单独使用的80元以上的，要入库●发票中一定要注明数量和单价，若无则要有明细或者说明；●设备处不给入库或验收的，要设备处给出说明；●验收单、入库单要按顺序贴●要支票的要先记下公司名；●申购的办公用品要申购单、入库单、发票等●借款，大于5000元的，要写明细，并且财务处一般只给支票。

书费：要到院图书馆盖章，在北楼A座5楼电梯旁边室内房费：要写说明市内交通费：要说明；按金额大小排序，并标序号，和汽油分开贴版面费：开会的要有会议通知。

贴发票注意事项：1、出租车票、通信费票等数量较多的发票：要金额大小排列贴好，并在出租车票下方标注序号2、发票要按类别贴，即材料类、设备类、版面费类、差旅类、出租车票类、汽油类、电话费类等等，一定要按类别贴在一起，不可各类会在一起贴。

关于科研经费报销的说明及流程科研经费主要包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版文献信息传播知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、图书资料费、其他支出等。

支付范围应符合科研经费管理办法的规定：.设备费：是指在课题研究开发周期以内发生的以下三类费用：（）购置或试验专用仪器设备；（）对现有仪器设备进行升级改造；（）租赁外单位设备。

不应列支预算外设备；应有完整的固定资产验收手续；使用属于承担单位支撑条件的设备不得在专项经费中列支设备租赁费。

.材料费：材料费是指课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等方面的支出。

用发票列支时需附合同或协议（金额在元以上）；不得列支大量的日常办公耗材；不得在专项经费中列支生产性材料、基建材料等。

.测试化验加工费：是指在课题研究过程中支付给外单位（包括课题承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。

列支应当提供发票、委托合同、测试结果报告；在课题承担单位（包括合作单位）内进行测试，承担单位的测试化验加工部门应为独立经济核算单位，并应有内部委托、内部结算的有关规定和结算凭证；不得以测试化验加工费的名义分立子任务，变相转拨经费。

.燃料动力费：在课题研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

不能单独计量的仪器设备、科学装置以及实验室日常运行的水、电、气、暖等支出属于间接费用的开支范围，不能再重复列支或分摊。

.会议费：是指因科研业务需要举办的业务性会议而发生的会议费用。

会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、办公文具、医药费等。

在预算范围内据实报销。

会议费报销时须附会议通知（含会议议程）、会议费支出预算表、会议费支出明细清单、实际参会人员签到表（包含参会人员姓名及工作单位）及会议服务单位提供的费用发票、原始明细单据、电子结算单、委托协议（合同）等资料。

广东工业大学横向科研项目业务费报销办法（广工大科字[2003]2号，2003年2月27日颁布）第一条横向科研项目执行项目组长负责制。

第二条横向科研项目业务费使用办法：（二）科研项目业务费一般在项目组长所属单位所在校区使用，即材料能源学院、信息学院、建设学院的科研项目业务费在五山校区使用，其他单位的科研项目业务费在校本部使用。

（三）项目组长在取得盖有财务处确认章的《广东工业大学科研经费使用控制本》以后，即可以在指定使用地点使用该项目的科研项目业务费。

第三条横向科研项目业务费范围（一）科技业务费：计算、测试、分析费；与科研学术活动有关的差旅费、会议费和交通费（含租车费、路桥费和汽油费等）；资料、报告、论文出版印刷费；市内交通费；电话费；文具费；临时用工劳务费；研究生培养费和生活补贴费；学术论文评议费；成果鉴定费；专利申请的有关费用及水电费。

（二）实验材料费：原材料、试剂、药品等消耗性物品购置费；标本、样品的采集加工费、包装运输费。

（三）仪器设备费（含外带设备）：专用仪器设备购置费、运杂包装费和安装费；自制专用仪器设备的材料、配件购置和加工费。

（四）实验室改装费及试验费。

（五）研究室建设费及办公费。

（六）协作费：指外单位协作承担研究试验工作所需经费。

（七）特支费：餐费、礼品费等。

（八）劳务费：用于项目研究所需的劳务、加班费。

第四条横向科研项目业务费请（借）款办法：借款人须为本校在编教职工，即在《广东工业大学请款单》中的“借款人”一栏中必须有本校教职工的签名，学生、研究生可以代为办理有关请（借）款手续。

第五条横向科研项目业务费报销办法：（一）使用横向科研项目业务费支付第二条中的各项费用（包括报销、转帐、领取劳务费等）时，报销人需要按照财务报帐有关要求，认真整理好有关报帐凭证，认真履行各项手续。

项目组长必须在报帐单、转帐单的“单位负责人”栏或“主管人签章”栏签字。

（二）为了加强监督，根据有关规定要求，出差人、负责人（主管人）不能为同一人；经手人、验收人和负责人（主管人）也不能为同一人。