财务部工作流程图样本

借款流程借款人提出申请部门负责人签字审批■ ■财务负责人签字审批< ____________________________________ )费用报销流程I 报销人整理票据I经办人签字部门负责人审核签字财务负责人审核签字米购报销流程采购整理票据，并在票据上签字材料办理入库手续，保 管、材料会计审核签字< __ _____部门负责人审核签字 财务负责人审核签字 总经理审核签批办公用品等由办公室主任审核签字应收帐款管理及催收流程销售部对客户进行资信评级销售部根据客户资信评级进行产品赊销月底财务部汇总应收帐款明细表销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户的回款情况及时催收货款V______________________________ _ _____ __ ___________________________________ /年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目纟肖售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理盘点流程领导批准后，财务做帐务处理会计核算流程货物销售流程客户资信管理流程物资采购流程图j物资入库流程图材料会计、保管员根据发票或 清单对材料数量进行核对，无 芒后办理入库或暂估入库扌续 材料明细帐、保管帐核对相符材料会计根据发票或清 单登记明细帐 ________________ ) 保管员根据发票或 清单登记保管帐I ____ _________ ) 采购员随同材料到厂 保管员清点材料数量， 质量部验收材料质量 L ____ _____ 丿废旧物资处理流程财务部监督处理并收款厂回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂应付材料款项支付流程厂材料使用部门、质量部门对使用过程中的材料质量进行反馈、上报部门负责人依据反馈信息，向采购部提出处理建议采购部依据处理建议，计划材料付款额度并签批总经理审核签批L________________________________ )财务部付款额度进行付款物资出库流程图广领料人提出申请，材料会计填写领料单、: [r主管经理审核签字< ________ ______ f A f \材料会计留存保管凭领料单发料匕丿f \材料会计登记明细帐V J f \保管登记保管帐K J月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符'部门负责人审核签字工程物资入库流程工程物资专管员提出申请固定资产购置流程图。

车间、部室工作目录单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种财务副部长工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图化，积极宣传税*加强与税务部门联系沟通，积极参与税务检查填报人：收政策法规变►投资计划控制落实、核算管理负责基本建设的会计核算，总账'>配合协调基本建设竣工决算单位负责人签字: 车间、部室、岗位业务流程图■>落实各项财务制 度执行，坚决抵组织部室人员学习会计规章制度 加强会计人员安全意识学习对标管理工作*协助部长开展全指导、监督会计人员审核报销、资金收支结算指导，监督出纳，和其他会计的业务工作负责落实月度、季度和年度的经向部长汇报经济运行状况，提出合理化建议风险控制落实及时了解掌握税*指导税收的计提、申报与缴纳工作。

及时向全单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图保管好成本计算资料并装订完成部门领导临时交办的工单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种税务会计工作业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种审核报销会计工作业务流程图按照费用项目，合理正确归集会计科目负责内部经营单元指标考核统计与审核报销凭证，编制记账凭证*每天与出纳核对现金与银行日收支情＞整理凭证附定期收发债权债务函证，角保往来账核算无误，月末及时讲行清帐操作，防止单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称I财务部~~岗位、工种计划统计工作业务流程图负责公司计划、统计管理工作，编制、上报、下发公司年度投资计划、中小修计划、统计计―J——m计划统计^上报划一亠T费用支出审核统*定期或不定期向部门领导会汇报预算编制执」负责本工作职责范围内的资料档案、资料的审核、控制工程款，设备款支付定期与会计人员核对投资，付款情况按月出具投资完成报表参与招投工作*并负责工程合同、设备合同、监理合同、设计*完成部门领导交办的协调•配合相关检杳工作，提供资料」负责公司统计分析和预测工作妥善保管，各单位负责人签字:填报人：车间、部室、岗位业务流程图编制月度、年度统计报表，进行报表分析，工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种出纳工作业务流程图保管好各种空白支票、票*据、印鉴，银行预留的法人印鉴章、出纳收、付讫*完成部门领导交办的其单位负责人签字:填报人：车间、部室廉洁风险填报表单位名称财务部责任人主要工作1•财务核算2。

公司财务部内部全套工作流程图工作流程
1、会计核算工作流程
2、出纳工作流程
3、税务工作流程
（1）办税员报税工作流程
（2）办税员领取、缴销发票工作流程
（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程
4、统计工作流程
（1）预算检查执行工作流程
（2）销售统计工作流程
（3）《营运资金日报》编制流程
5、付款工作流程表（现金、支票）
（1）借（付）款（现金）工作流程表
经办人复印留存（1）借（付）款（支票）工作流程图
注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批
工程付款跟踪表同时报送审批
成本利润预算审批表同时报送审批
合同、报告审批表同时报送审批
6、报销工作流程。

财务部工作流程1资金收入、支出流程1.1 办公室资金支出业务流程图1.2 办公室资金申请流程图2 项目部资金收入、支出流程2.1 项目资金审批流程图2.2 项目工程款收入流3 费用报销流程3.1日常费用报销流程图附1：费用报销单填写样本附2：报销单据要求：1 发票：必须使用税务部门正规发票（增值税专用发票、普通发票、机打发票、定额发票、手写发票），并加盖发票专用章或财务专用章。

2 收据：必须使用统一票据规范书写（不得使用白条），由收款人签字，并加盖收款单位公章或者财务专用章。

3 发票或收据必须注明收款单位名称、付款单单位名称、填制日期、业务内容、计量单位、数量、单价、金额；金额大小写必须一致，不得涂改和挖补。

4 原始单据有错误的或者字迹模糊不清楚的，不能作为报销凭据，应由出具单位重新开具。

5 从外单位取得的原始票据如有丢失，原则上应当取得原开出单位盖有财务公章的证明及发票存根联复印件(盖发票专用章)，并由经办单位经手人、会计、财务负责人和单位负责人签字。

无法取得上述凭证的，领取并填写“补原始凭据单”，必须由证明人签字及上级主管审批签字后，才可按报销程序报销。

附3：“补原始凭据单”填写样本4 账务处理工作流程图5 财务报表工作流程版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。

版权为张俭个人所有This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jian's personal ownership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。

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超详细的财务工作流程图和岗位职责表，值得收藏！做财务工作一定要保存一份财务部工作流程图，同时明确每个岗位的任职要求，不断提高效率，这样做工作才能游刃有余，时时检视，时时提升。

财务工作流程图1、目录：1. 财务报表工作流程图2. 预算外费用审批流程图3. 预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5. 材料盘存工作流程图6. 银行承兑汇票办理及使用流程图7. 税务申报工作流程图8. 工资核算流程图9. 固定资产账务处理流程图10. 投标保函办理流程图11. 履约保函办理流程图12. 往来递收凭证工作流程图13. 往来递送凭证工作流程图14. 外出经营许可证办理流程图15. 网上银行工作流程图16. 项目部资金申报与审批流程图17. 专业化成本费用流程图18. 项目部转专业化成本费用流程图19. 出纳工作流程图20. 电网公司资金管理流程图2、流程图：可以根据自己公司实际情况更改一下，本文仅供参考。

会计岗位工作职责表1、财务部工作职责概况：财务工作职责职责细分1.企业财务制度建设（1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等（2）制订财务考核办法及财务控制措施（3）实施和维护企业会计电算化系统2.财务规划与计划（1）制订企业的财务战略规划与年度财务计划（2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划（3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会3.现金出纳（1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作（2）办理各种支票、汇票等收付款业务（3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理（4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理4.日常会计核算（1）负责企业会计账务处理工作（2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩（3）负责企业日常税费申报工作（4）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作5.财务分析与报告（1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告（2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议（3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测6.财务审计（1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计（2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议（3）协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作7.投融资管理（1）根据董事会及总裁指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策（2）根据董事会及总裁指示，做好资金筹集、供应和使用管理工作（3）与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径8.税务筹划（1）及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息（2）规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况。

财务部工作流程图1・财务报表工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项口部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18•项U部转专业化成本费用流程图19•出纳工作流程图20•电网公司资金管理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9•固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项口部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图2 •预算外费用审批流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图3.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项□部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图3.预算外费用报销流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项口部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图4•预算内费用报销流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9•固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图5 •材料盘存工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图6 •银疔承兑汇票办理及使用流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图7,税务申报工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办 理流程图13.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成 本费用流程图18.项LI 部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公 司资金管理流程图8•工诳核算流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流 程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图9 .固定资产账务处理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项H部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI 部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公 司资金管理流程图10•投标保函办理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流 程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图 12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办 理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI 部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图11・履约保函办理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图12 •往来递收凭证工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图13 •往来递送凭证工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图14 •外出经营许可证办理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项H部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图15 •网上银行工作流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图16. 项目部资金申报与审批流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16•项訂部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图17. 专业化成本费用流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6.银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流 程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图 12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办 理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI 部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18•项U部转专业化成本费用流程图19•出纳工作流程图20•电网公司资金管理流程图18. 项目部转专业化成本费用流程图1 •财务报表工作流程图2•预算外费用审批流程图3•预算外费用报销流程图4.预算内费用报销流程图5•材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7•税务申报工作流程图8•工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图15.网上银行工作流程图16.项目部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19•出纳工作流程图20.电网公司资金管理流程图19 •出纳工作流程图经审孩人员审核过的凭址报俏人签字认可收取或文付堀金1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5.材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报工作流程图8.工资核算流程图9.固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16.项LI部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项口部转专业化成本费用流程图19.出纳丄作流程图20.电网公司资金管理流程图20 •电网公司资金管理流程图1•财务报表工作流程图2.预算外费用审批流程图3.预算外费用报销流程图4. 预算内费用报销流程图5. 材料盘存工作流程图6•银行承兑汇票办理及使用流程图7.税务申报丄作流程图8.工资核算流程图9•固定资产账务处理流程图10.投标保函办理流程图11.履约保函办理流程图12.往来递收凭证工作流程图13.往来递送凭证工作流程图14.外出经营许可证办理流程图13.网上银行工作流程图16•项訂部资金申报与审批流程图17.专业化成本费用流程图18.项LI部转专业化成本费用流程图19.出纳工作流程图20.电网公司资金管理以下是赠送资料劳动合同，不需要下载后可以编辑删除〜〜劳动合同一、双方在签订本合同前，应认真阅读本合同书。

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财务工作流程一、现金收付1、收现：根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)注意：检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗——(其他应收款)销售核算岗——(货款)成本核算岗——(加工费、材料款)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现(1)费用报销：审核现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金注：(1)下午下班后，现金库存应在限额；(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与电脑账账核对余额。

二、银行存款收付（一）银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打营→将回款登记表连同回款单传销售会计(2)其他项目收款：收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位(3)贷款：收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位（二）银付1、日常性业务款项根据付款审批单(计划费用经相关岗位审核，计划10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

财务部日常工作流程图（说明：本文为word格式，下载后可自由编辑）
财务人员职责明确：
1、【会计】：
帐、证审核、登记，[含非主营业务登记、统计]
2、【出纳】：
⑴现金、支票的收、支
⑵客户机票业务的核销、对账、催款
⑶国航、海航大客户统计
⑷开发票
3、【核销】：
⑴所有客户的机票业务总核销
⑵银行往来、汇款、POS机管理
⑶银行往来回款查询、登记
⑷开收据
4、【退票】：
⑴机票业务周、月结客户的核销、对账、催款
⑵国内、国际退票平台核对、处理
5、【统计】：
⑴下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表
⑵下载、核对 51额度、航逸达BSP（IATA）报表
⑶ ATS退票核对、回款（支付宝、51额度）
⑷统计汇报销售日报、周报、月报
⑸调账核对。

财务部最全工作流程图
目录
1. 财务报表工作流程图
2. 预算外费用审批流程图
3. 预算外费用报销流程图
4. 预算内费用报销流程图
5. 材料盘存工作流程图
6. 银行承兑汇票办理及使用流程图
7. 税务申报工作流程图
8. 工资核算流程图
9. 固定资产账务处理流程图
10. 投标保函办理流程图
11. 履约保函办理流程图
12. 往来递收凭证工作流程图
13. 往来递送凭证工作流程图
14. 外出经营许可证办理流程图
15. 网上银行工作流程图
16. 项目部资金申报与审批流程图
17. 专业化成本费用流程图
18. 项目部转专业化成本费用流程图
19. 出纳工作流程图
20. 电网公司资金管理流程图。