行政事业单位财务报销流程图

单位财务报销制度和流程图前言单位财务报销制度非常重要，不仅关系到企业的财务安全，而且还是企业对员工权益的保护。

因此正确的了解和使用财务报销流程，有助于将企业财务管理得更加规范和有效。

报销制度的管理原则报销单对于员工的差旅费、会议费、办公用品费用等，单位一般要求他们填报账报销，此时使用报销单是非常必要的，目的是可以有效地控制和管理报销的种类、金额，保证报销的真实性。

在使用报销单时，单位应当制定明确的规定，明确不同的费用类型所应该填写的内容、制单标准和审批流程等，以便于监控和管理。

同时，还要规范报销单的使用，防止因为制度混乱导致公款的浪费。

报销标准对于不同的费用类型，单位需要根据相关规定制定不同的标准。

例如，国家对于员工出差费用给出了明确的标准，单位需要按照国家标准制定自己的报销标准，防止因为标准过高而造成财务不稳定，同时也遵守国家财经政策。

在制定报销标准时，财务人员需要参考相关法规和制度，协调好单位的财务和行政管理，确保制度的合理性和公正性，为企业的财务安全提供基础保障。

报销审批为控制报销范围和金额，防止使用公款不当，单位需要制定严格的审批流程，明确每一步骤的职责和权限，在保证财务安全的前提下，尽可能优化审批的时间和效率。

审批流程原则上应当向上汇报，对于涉及到大额金额的报销，应当经过主管领导或者财务主管的审批，并进行书面签署和盖章，确保报销的真实性和合法性。

报销流程图下面是一个典型的单位财务报销流程图，以供参考：graph TDA(填写报销单)<-->B(提交报销单)B-->C{是否符合规定}C--符合规定-->D(领导审批)D-->E(财务审批)E--支付报销款-->F(出纳支付)F-->G(制单人复核)G-->H(存档)C--不符合规定-->I(退回修改)I-->A总结以上是关于单位财务报销制度和流程图的详细介绍。

作为财务人员或者员工，我们需要正确地了解和遵守相关制度，做到保护企业财务安全，防止因为不当使用公款而受到个人和企业的损失和处罚。

财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《付款通知单》等。

报销人员 报销发票 报销单据 财务费用报销制度借款单 《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

报销人员 费用报销单 采购审批表 财务费用报销制度借款单《付款通知单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1) 费用产生的原因及真实性；2) 费用的合理性； 3) 票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管费用报销单 报销发票 报销单据 采购审批单 财务费用报销制度借款单部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门财务经理进行报销费用的确认，主要内容包括： 1) 产生的费用是否符合报销标准； 2) 财务是否能及时安排此费用； 3) 单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

4) 超出财务经理审批限额的由上一级领导审批。

财务部财务经理费用报销单 报销发票 报销单据 财务费用报销制度借款单财务经理审核签字确认无误后，出纳人员按照经审核通过的付款通知单上的金额向报销人员付款，金额当面结清、核对。

财务部出纳人员费用报销单报销发票 报销单据 财务费用报销制度借款单报销单据整理出纳付款结束粘贴填写《付款通知单》直接主管审核财务部审核财务对外支付流程图流程图说明权责部门相关表单文件N Y供应商、分包商根据合同或协议约定提出付款要求，项目经办人、财务人员整理好需要支付的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据支付内容填写《付款通知单》等。

付款金额符合小额现金支付的，由项目财务人员及时支付；付款金额超过小额现金限额支付的，由项目财务人员提请机关财务管理处付款。

项目经办人员发票 单据 付款通知单 财务对外支付规范《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

财务报销流程图Document serial number【UU89WT-UU98YT-UU8CB-UUUT-UUT108】流程图费用单据整理填写对应报销部门主财务部财务部汇总报送转下页NGNGNG财务报销流程图说明费用报销人员根据报销费用标准，整理好发票或单据，并进行整齐粘贴。

费用报销人员根据发票及费用类型，填写相应的报销单据，不得涂改，并将发票及单据粘贴在报销单据上，若属于招待费及差旅费，请按照制度填写相应单据及业务报告。

费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性，若不符，则退回给报销人。

报销单据经部门经理及副总签字后，由报销人交到财务部进行单据填写的正确性，单据或票据合规性及附件、签字是否齐全，是否符合报销标准的审核，若不符则退回重新填写、粘贴。

权责部门费用报销部门人员费用报销部门人员相关部门主管及副总财务部资金主管相关表单文件报销发票报销单据入库、出库单费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度流程图NG 审批NG 审批分发报销单财务总监根据报销制度，审批报销人填写的单据是否符合报销标准，是否费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度费用报销单差旅费报销单理并分类报送总裁、董事长审批。

财务报销流程图说明出纳对符合报销的单据统一呈总裁批准签字，若总裁对此笔费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费用报销人进行核查，并跟进处理。

经总裁签字后的单据，报送给董事长进行审批，董事长根据公司财务制度及业务情况，做出最终审批。

若总裁对此费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费财务部出纳权责部门总裁董事长出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单相关表单文件费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单通知报销人属于预算内支出，超预算支出应有申请报告，如不符合制度及超标，退回给单据报销人，补充所需资料。

费用报销（借支）流程图流程图说明权责部门/人员相关表单文件YESYESYESYES根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票粘贴，根据报销内容填写《费用报销单》或《差旅费报销单》。

报销人员报销发票 报销单据 财务费用报销制度报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》和《验收单》。

报销人员 费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报销制度《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性及其归属； 3） 票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报销制度直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1） 费用产生的原因及真实性；2） 费用的合理性及其归属； 3） 票据及单据的规范性； 4） 直接主管审核的严谨性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制度部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行费用的审核，然后由财务经理复审，最后由财务总监确认主要内容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准； 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 是否有应扣除的借款；4） 单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务部费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制度报销单据整理粘贴填写《费用报销申请单》 直接主管审核 转下一页 部门经理审核 财务部审核NONONO流程图说明权责部门 相关表单文件YESNONOYESYES财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字（总经理不在办公室而又需急付的款项可在会计出纳微信群里面请求同意），总经理审批该笔费用是否符合报销规定以及决定何时予以支付。

事业单位财务报销流程详细步骤好的，以下是事业单位财务报销流程详细步骤：一、基本动作要领1. 获取合法有效发票- 首先啊，不管干啥报销，得有发票。

发票一定要正规的，比如那种有税务监制章、发票号码清楚的。

比如说你出去办公事打车吧，下车的时候一定要跟司机要那种机打的正规出租车发票。

这一步可不能忘啊，我之前就有一次急急忙忙的，忘了要发票，结果后面想报销都没法弄。

- 还有就是发票的内容也要符合实际情况，不能买的是办公用品，发票上开成餐饮服务，这是绝对不允许的。

2. 填写报销单- 找单位专门的报销单。

报销单上一般有日期、报销人、报销事由等这些基本信息要填。

你像我们单位，报销内容这块如果是多项的，要一项一项列清楚，别都糊在一起。

我就试过一次把好几项办公用品笼统地写了个总数，被财务给打回来了。

在填写费用金额的时候，大小写都要写清楚准确，大写数字千万别写错了，一到十的大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。

这个一定要记住啊，写错一个都不行呢。

3. 粘贴票据- 把发票粘到报销单后面。

粘贴的时候，要按照类别粘贴，像是交通费发票贴一起，餐饮发票贴一起。

而且要整齐，就像排队一样，从右向左依次粘贴，不能乱粘。

我见过有人把发票粘得乱七八糟的，财务人员看的时候可不方便了呢。

这个时候如果发票太多，可以用一张纸做个封面，注明这一组发票的总金额和用途。

4. 签字审批- 这一步很重要啊。

先找自己的部门负责人签字，部门负责人要审核这个费用是不是因公产生的，符不符合部门预算等情况。

等部门负责人签了字之后，再按照单位规定找更高层级的领导签字。

我们单位规定超过一定金额的需要主管领导再签字。

签字的时候一般要用黑色或者蓝色的中性笔，别用铅笔啥的。

5. 提交财务部门- 带着签好字的报销单和贴好的票据去财务部门。

去之前最好自己先检查一遍所有的信息和签字是否齐全。

二、个人小技巧- 对于一些零散的小发票，像是公交车票啥的，可以先把它们分类，用小夹子夹起来，这样粘贴的时候就很方便。