下载文档原格式
集团结算管理中心成立方案汇报一、目的作用1、合理有效整合集团与地区审核资源，更好为集团生产经营服务。
2、加强地区结算业务上的指导与复核，确保结算准确率。
3、规范地区议标管理，促进地区议标工作公平公正公开，有效控制地区公司议标工程成本。
4、提高地区大包产值及中期支付审核的准确率。
5、加强与预算中心与工程设计中心的协同配合，强化各地区动态成本跟踪力度。
二、结算中心职责㈠集团总部结算管理中心工作职责1、二审各地区上报的土建工程、装修工程、园建绿化工程、市政工程、三通一平、供货安装等总包及分包结算；二审各地区上报的签证及变更结算。
2、组织各地区各项目年度目标成本及新项目初始目标成本的编制及修订工作。
3、复核汇总各地区上报的面积，形成集团面积报表。
4、复核各地区的季度产值，并汇总审批。
包括总包产值及分包产值。
5、复核各地区上报的议标标底，审批议标结果。
6、配合集团财务与投资管理中心进行各项目税务筹划工作。
7、优化各地结算分中心的组织架构，使之结构扁平，流程高效。
8、组织成本、审核管理系列制度、流程的优化调整。
9、定期总结结算审核案例，提练完善结算审核标准。
㈡地区结算分中心工作职责1、一审项目公司上报的土建工程、装修工程、园建绿化工程、市政工程、三通一平、供货安装等总包及分包结算；一审项目公司上报的签证及变更结算。
2、组织各项目年度目标开发成本及新项目初始目标成本的编制及修订工作。
3、汇总复核各项目的面积，形成地区公司月度面积报表。
4、审核汇总各项目的月度产值，季度产值上报集团结算管理中心二次审核。
包括总包产值及分包产值。
5、组织“二点一线”工程、外水外电等垄断工程及其他零星工程的议标工作、负责预算、标底的编制工作，并按议标规定上报集团结算管理中心审批。
6、负责营销物料、零星材料定价的审核工作。
7、配合财务与投资中心及工程设计中心完成各项目税务筹划工作。
8、定期总结结算审核案例，并报集团结算中心汇总后下发学习。
公司资本结算中心组建方案精选文档目录序言 3一、资本结算中心概括 3二、组建资本结算中心的必需性 4三、组建资本结算中心的可行性剖析 6四、公司公司资本结算中心运作方案9〔一〕整体思路. 9〔二〕功能定位. 9〔三〕组织架构. 11〔四〕管理内容. 121、资本方案. 122、账户管理. 133、资本结算. 154、内部贷款. 195、融资业务集中管理. 206、利润分派. 217、风险防备. 21五、资本结算中心组建步骤 (22).精选文档前言跟着公司公司规模不停扩大，公司内部以单个公司为主体、各自为营、分别管理的传统资本管理模式缺点日趋突显，已不可以适应公司公司进一步展开的需要。
所以，成立与公司公司特点相适应的内部资本管理系统，推行资本集中管理，提高资本整体使用效益成为目前公司公司财务工作的当务之急。
资本结算中心作为一种较为成熟的资本集中管理模式，为众多公司公司所采纳。
本着“集中、高效、可控〞的目的，NC资本工程组在2021年筹建公司公司实行资本管理模块的根基上，对公司所属有关公司进行了调研，对结算中心工程进行了可行性剖析，并分别咨询了中国银行、建设银行、中信银行业务部、银企互联部门有关人员的建议，也征询了商业公司、地产公司、商场等所属公司的建议。
在调研和吸纳各方建议的根基上，工程组做了深入研究和综合，形成此组建方案。
现将资本结算中心组建方案报公司，请公司领导审示。
一、资本结算中心概括资本结算中心是由公司公司内部设置的，以管理、协调公司内部各成员单位资本为主要业务的职能机构，它受公司拜托，代表公司执行与资本管理有关的各项业务活动。
经过.筹备、协调、规划、调控资本，真实做到有效调理资本流向，宏观控制资本合理使用，盘活积淀资本，发掘资本使用潜力，加快资本周转，防备资本流失和体外循环，整合资本优势，全面提高公司公司的资本使用效率。
目前国内好多大型公司公司对新的资本管理模式做出了新的探究，从头思虑公司公司传统的对公司经营层的拜托代理关系，从头界定公司本部和经营层的权限划定，将资本管理从成员公司传统的财务管理中分离出来，由公司本部直接负责资本业务的管理，成员单位经营层的管理要点更侧重于经营、销售等业务的管理。
集团资⾦结算中⼼组建⽅案集团资⾦结算中⼼组建⽅案⽬录前⾔ (3)⼀、资⾦结算中⼼概述 (3)⼆、组建资⾦结算中⼼的必要性 (4)三、组建资⾦结算中⼼的可⾏性分析 (6)四、集团公司资⾦结算中⼼运作⽅案 (9)（⼀）总体思路 (9)（⼆）功能定位 (9)（三）组织架构 (11)（四）管理内容 (12)1、资⾦计划 (12)2、账户管理 (13)3、资⾦结算 (15)4、内部贷款 (19)5、融资业务集中管理 (20)6、收益分配 (21)7、风险防范 (21)五、资⾦结算中⼼组建步骤 (22)前⾔随着集团公司规模不断扩⼤，集团内部以单个企业为主体、各⾃为政、分散管理的传统资⾦管理模式弊端⽇益凸显，已不能适应集团公司进⼀步发展的需要。
因此，建⽴与集团公司特点相适应的内部资⾦管理体系，实⾏资⾦集中管理，提⾼资⾦整体使⽤效益成为当前集团公司财务⼯作的当务之急。
资⾦结算中⼼作为⼀种较为成熟的资⾦集中管理模式，为众多企业集团所采⽤。
本着“集中、⾼效、可控”的⽬的，NC 资⾦项⽬组在2012年筹建集团公司实施资⾦管理模块的基础上，对集团所属有关企业进⾏了调研，对结算中⼼项⽬进⾏了可⾏性分析，并分别咨询了中国银⾏、建设银⾏、中信银⾏业务部、银企互联部门有关⼈员的意见，也征询了商业公司、地产公司、超市等所属企业的意见。
在调研和吸纳各⽅意见的基础上，项⽬组做了深⼊研究和综合，形成此组建⽅案。
现将资⾦结算中⼼组建⽅案报公司，请公司领导审⽰。
⼀、资⾦结算中⼼概述资⾦结算中⼼是由企业集团内部设置的，以管理、协调集团内部各成员单位资⾦为主要业务的职能机构，它受集团委托，代表集团执⾏与资⾦管理有关的各项业务活动。
通过筹措、协调、规划、调控资⾦，真正做到有效调节资⾦流向，宏观控制资⾦合理使⽤，盘活沉淀资⾦，挖掘资⾦使⽤潜⼒，加速资⾦周转，防⽌资⾦流失和体外循环，整合资⾦优势，全⾯提⾼企业集团的资⾦使⽤效率。
⽬前国内很多⼤型企业集团对新的资⾦管理模式做出了新的探索，重新思考集团公司传统的对企业经营层的委托代理关系，重新界定集团本部和经营层的权限划定，将资⾦管理从成员企业传统的财务管理中分离出来，由集团本部直接负责资⾦业务的管理，成员单位经营层的管理重点更偏重于经营、销售等业务的管理。
结算中心组建工作计划范文一、项目背景随着公司业务的不断拓展和发展，结算中心的作用越来越重要。
结算中心是公司的财务管理中心，主要负责公司的资金结算、账务管理、税务申报等工作。
为了更好地满足公司业务的发展需求，我们决定组建一个专业的结算中心团队，以提高公司财务管理水平，确保公司财务稳健运行。
二、组建目标1. 打造高效的结算中心团队，提高财务管理水平。
2. 确保公司财务数据的准确性和及时性。
3. 优化公司财务管理流程，提高工作效率。
4. 加强风险防范，降低公司财务风险。
三、组建方案1. 人员招聘为了确保结算中心团队的专业化和高效运作，我们将在财务管理、会计、税务等方面招聘相关专业的人才。
同时，也会招聘有丰富经验的财务管理人员，以确保团队的稳定性和专业性。
2. 培训针对新加入的员工，我们将开展相关的培训，使他们了解公司的财务管理制度、流程和工作要求，提高他们的专业水平和工作能力。
同时，也会邀请专业的培训机构或专家，开展相关的财务管理知识培训，提高团队整体的专业水平。
3. 技术支持结算中心是一个专业的部门，需要依靠先进的财务管理系统和技术支持。
我们将投入相应的资金，引进先进的财务管理软件和技术，提高结算中心的运作效率和质量。
4. 流程优化我们将对公司的财务管理流程进行全面的梳理和优化，提高工作效率和质量。
同时，也会建立起严格的财务管理制度和规范，确保公司财务数据的准确性和合规性。
5. 团队建设为了提高结算中心团队的凝聚力和执行力，我们将加强团队建设，提高团队的执行力和协作能力。
同时，也会加强内部沟通和协作，确保团队的运作顺畅和高效。
四、工作计划1. 人员招聘首先，我们将确定结算中心的组织架构和人员需求，制定招聘计划，并开展相关的人才招聘工作。
我们将采取多种渠道，如网络招聘、人才市场、校园招聘等，确保招聘工作的顺利进行。
2. 培训计划在人员招聘工作基本完成后，我们将组织相关的培训计划，对新员工进行专业知识的培训和岗位技能的培训，提高他们的工作能力和素质。
资金结算中心基本设计思路在进行资金结算工作时，为了确保资金的安全、高效和准确性，一个有效的资金结算中心是必不可少的。
本文将探讨资金结算中心的基本设计思路，包括组织结构、流程规范和技术支持等方面。
一、组织结构设计思路资金结算中心的组织结构应该具备层级清晰、职责明确的特点。
以下是一个基本的组织结构设计思路：1. 领导层：应设立一个资金结算中心的领导层，负责决策、制定政策、协调各部门之间的合作关系。
领导层应由具有丰富资金结算经验和管理能力的人员组成。
2. 部门划分：资金结算中心应根据工作流程，划分为不同的部门，包括账务管理部门、支付结算部门、风险控制部门等。
各部门之间应形成密切的协作关系，确保工作的高效性和一致性。
3. 人员配置：根据工作的复杂性和工作量进行合理的人员配置，确保每个部门都有足够的人力资源，并且具备相关的技能和知识。
同时，应重视人才培养和团队建设，提高员工的综合素质和专业水平。
二、流程规范设计思路资金结算中心的流程规范是确保资金结算工作顺利进行的重要保障。
以下是一个基本的流程规范设计思路：1. 账务管理流程：建立详细的资金流入流出记录和账务管理流程，包括资金的认领、验收、分析、核对和归档等环节。
确保资金流动的真实性和完整性，并及时准确地进行资金归集和结算。
2. 支付结算流程：制定规范的支付结算流程，包括资金的划拨、支付、收款、对账和结算等环节。
确保支付的安全性和及时性，防止风险和错误的发生，并保持与相关机构的对账平衡。
3. 风险控制流程：设立完善的风险控制流程，包括内部控制、风险分析和风险预警等环节。
及时识别和应对潜在的风险因素，防止资金损失和安全隐患，并提供风险评估报告和建议。
三、技术支持设计思路资金结算中心的技术支持是保障资金结算工作顺利进行的重要因素。
以下是一个基本的技术支持设计思路：1. 信息系统建设：建立先进的信息系统，实现资金结算工作的自动化和信息化管理。
包括资金流程管理系统、支付结算系统和风险控制系统等，提高工作效率和准确性。
集团资金结算实施方案一、背景。
随着集团业务的不断扩大和多元化发展，资金结算工作变得日益复杂。
为了提高资金结算效率，规范资金结算流程，确保资金安全，制定集团资金结算实施方案势在必行。
二、总体目标。
集团资金结算实施方案的总体目标是建立高效、安全、规范的资金结算机制，确保资金流动的稳定和安全。
三、具体措施。
1.建立资金结算中心。
集团将建立资金结算中心，统一管理和监督集团各个子公司的资金结算工作。
资金结算中心将负责制定资金结算规范和流程，统一管理资金流动，提高资金使用效率。
2.优化资金结算流程。
资金结算中心将优化资金结算流程，采用先进的信息技术手段，简化资金结算流程，提高结算效率。
同时，建立严格的资金审批机制，确保资金使用的合规性和安全性。
3.加强风险控制。
资金结算中心将建立完善的风险控制机制，对资金结算过程中的风险进行全面评估和控制。
同时，建立资金监控系统，及时发现和解决资金结算中的风险问题。
4.加强信息披露。
资金结算中心将加强与各子公司的沟通，及时了解各子公司的资金需求和结算情况，确保信息畅通，及时协调解决资金结算中的问题。
5.建立绩效考核机制。
资金结算中心将建立绩效考核机制，对各子公司的资金结算工作进行定期考核，激励各子公司提高资金结算效率，确保资金结算工作的顺利进行。
四、保障措施。
为了确保集团资金结算实施方案的有效实施，集团将采取以下保障措施：1.加强人员培训。
集团将加强资金结算人员的培训，提高其资金结算技能和风险意识，确保资金结算工作的专业化和规范化。
2.完善内部控制。
集团将完善内部控制机制，建立健全的内部审计制度，加强对资金结算工作的监督和检查，及时发现和纠正资金结算中的问题。
3.加强信息安全。
集团将加强对资金结算信息的保护，建立完善的信息安全管理制度，确保资金结算信息的机密性和完整性。
五、实施时间表。
集团资金结算实施方案将于明年年初正式启动实施，资金结算中心将逐步建立并完善资金结算流程和机制，确保资金结算工作的顺利进行。
资金结算中心的实施方案一、背景随着公司规模的不断扩大和业务范围的不断增加，资金结算工作变得日益复杂和繁琐。
为了更好地管理和控制资金流动，提高资金使用效率，我们决定建立资金结算中心，统一管理公司各项资金结算工作，确保资金的安全和合理使用。
二、目标资金结算中心的建立旨在实现以下目标：1. 统一管理公司各项资金结算工作，提高工作效率；2. 加强对资金流动的监控和控制，防范资金风险；3. 优化资金使用流程，提高资金使用效率；4. 提升公司整体财务管理水平，为公司发展提供有力支持。
三、实施步骤1. 设立资金结算中心资金结算中心将由公司财务部门负责设立，设立后将成立专门的资金结算小组，负责具体的资金结算工作。
2. 制定资金结算管理制度资金结算中心将根据公司实际情况，制定详细的资金结算管理制度，明确资金结算的流程、权限和责任，确保资金结算工作的规范和有序进行。
3. 建立资金结算系统资金结算中心将建立完善的资金结算系统，实现对资金流动的实时监控和管理，确保资金的安全和合理使用。
4. 加强内部控制资金结算中心将加强内部控制，建立健全的审批制度和风险控制机制，防范各类资金风险，确保资金结算工作的安全和稳定进行。
5. 完善资金结算流程资金结算中心将完善资金结算流程，简化操作步骤，提高工作效率，同时加强对资金使用的监督和管理，确保资金使用的合理性和有效性。
四、实施效果通过资金结算中心的建立和实施，我们预期可以实现以下效果：1. 资金结算工作得到统一管理，提高工作效率；2. 资金流动得到有效监控和控制，降低资金风险；3. 资金使用流程得到优化，提高资金使用效率；4. 公司整体财务管理水平得到提升，为公司发展提供有力支持。
五、总结资金结算中心的建立和实施，是公司财务管理工作的重要举措，也是公司发展的需要。
我们将严格按照实施方案的要求，认真做好各项工作，确保资金结算中心的顺利建立和有效运行。
相信在资金结算中心的管理下，我们将能够更好地管理和控制资金流动，提高资金使用效率，为公司的发展提供有力支持。
集团结算中心实施方案一、背景。
随着集团公司规模的不断扩大和业务范围的逐步拓展，集团内部各个子公司之间的结算工作变得日益复杂。
为了提高结算工作的效率和准确性，集团决定成立集团结算中心，统一管理和协调各个子公司之间的结算业务，以实现资金的集中管理和优化运营成本。
二、目标。
集团结算中心的实施旨在实现以下目标：1. 实现资金的集中管理，降低资金占用成本；2. 统一规范结算流程，提高结算效率；3. 加强对各个子公司结算业务的监控和管理，减少风险；4. 提升财务数据的准确性和及时性，为决策提供可靠数据支持。
三、实施步骤。
1. 设立集团结算中心。
集团公司成立专门的结算中心，负责统一管理和协调各个子公司之间的结算业务。
结算中心设立专门的结算团队，包括结算主管、结算专员等岗位，负责具体的结算业务操作和管理。
2. 制定结算管理制度。
结算中心制定统一的结算管理制度，明确各个子公司结算流程和规范，包括结算流程、结算标准、结算周期等内容，确保各个子公司遵守统一的结算规范。
3. 实施结算系统。
结算中心引入先进的结算管理系统，实现对结算业务的全面管理和监控。
结算系统应具备资金监控、账务管理、对账核算等功能，以实现结算业务的自动化和信息化管理。
4. 建立结算风险控制机制。
结算中心建立健全的结算风险控制机制，包括风险评估、风险预警、风险应对等环节，及时发现和解决结算中可能存在的风险问题，确保结算业务的安全和稳定运行。
5. 加强内部协作。
结算中心与各个子公司加强沟通和协作，建立定期的结算业务会商机制，及时了解各个子公司的结算需求和问题，共同协商解决方案，推动结算工作的顺利进行。
四、保障措施。
1. 加强人员培训。
结算中心加强对结算人员的培训，提高其结算业务的专业水平和操作技能，确保结算工作的准确性和高效性。
2. 完善监督机制。
结算中心建立健全的内部监督机制，对结算业务进行全面监督和检查，发现问题及时纠正，确保结算业务的规范运行。
3. 定期评估。
结算中心实施方案一、背景介绍。
随着公司业务的不断拓展和发展，结算工作变得日益繁琐复杂。
为了提高结算效率、降低成本、规范结算流程，公司决定实施结算中心的建设和改革。
二、目标。
1. 提高结算效率，通过建立结算中心，优化结算流程，减少人工干预，提高结算效率。
2. 降低成本，集中管理结算资源，统一采购结算系统，降低系统成本。
3. 规范结算流程，建立标准化的结算流程和制度，减少人为错误，提高结算准确性。
三、实施方案。
1. 结算中心组建，成立专门的结算中心，由经验丰富的结算专业人员组成，负责公司所有业务的结算工作。
2. 结算流程优化，对公司现有的结算流程进行全面梳理和优化，建立科学、规范的结算流程，并制定详细的操作手册。
3. 系统建设，引入先进的结算管理系统，实现结算信息的自动化处理和管理，提高结算效率和准确性。
4. 内部培训，对结算中心的工作人员进行系统的培训，提高他们的专业能力和业务水平，确保结算工作的顺利进行。
5. 风险管控，建立健全的风险管控机制，加强对结算过程中可能出现的风险的预警和控制，确保结算安全稳定进行。
四、实施效果。
1. 提高效率，结算中心的建立将大大提高结算效率，缩短结算周期，提高资金周转率。
2. 降低成本，优化结算流程和引入先进系统将降低结算成本，减少人力资源投入。
3. 规范流程，建立标准化的结算流程和制度，减少人为错误，提高结算准确性。
五、总结。
结算中心的实施将为公司的发展提供有力的支持，提高公司的竞争力和盈利能力。
公司将不断优化结算中心的建设和管理，以适应市场的变化和业务的发展，实现结算工作的高效、规范和安全进行。
某集团财务结算中心的组建引言随着企业规模的不断扩大，财务管理变得日益复杂和繁琐。
为了提高财务管理效率和质量，某集团决定组建一个财务结算中心，集中管理和处理财务结算相关的工作。
本文将介绍某集团财务结算中心的组建过程和相关要点。
背景某集团是一家跨国企业，拥有多个子公司和分支机构。
由于财务结算工作散乱在各个部门和地区进行，存在信息难以共享、流程繁琐以及审核难度大等问题。
为了解决这些问题，某集团决定组建一个财务结算中心，以实现财务结算工作的集中管理和标准化处理。
目标某集团财务结算中心的组建旨在实现以下目标：1.提高财务结算的效率和准确性；2.实现财务信息的实时共享和数据一致性；3.统一财务结算流程和标准，简化工作流程；4.加强财务风险管理和内部控制。
组建过程第一阶段：确定组织架构和人员需求在组建财务结算中心之前，首先需要确定组织架构和人员需求。
财务结算中心将由一个负责人和若干个财务结算人员组成。
根据财务结算工作的规模和复杂度，确定所需人员的数量和岗位职责。
第二阶段：制定财务结算流程和标准在确定组织架构和人员需求之后，下一步是制定财务结算流程和标准。
财务结算中心需要与各个部门和分支机构进行合作，明确各个环节的责任和流程，确保信息的准确性和及时性。
同时，还需要制定相关的财务结算标准，统一各个部门和地区的操作规范。
第三阶段：搭建财务结算系统和技术平台为了实现财务信息的共享和数据一致性，财务结算中心需要搭建一个财务结算系统和技术平台。
该系统应具备以下功能：•财务结算数据的录入、处理和存储；•财务报表的生成和分析；•财务信息的实时共享和查询。
同时，还需要考虑系统的安全性和稳定性，确保财务数据的保密和完整性。
第四阶段：培训和推广财务结算中心组建完成后，还需要进行相关人员的培训和推广工作。
培训内容包括财务结算流程和标准的操作方法，以及财务结算系统的使用技巧。
通过培训和推广工作，提高财务人员的业务水平和系统使用能力。
相关要点在组建某集团财务结算中心过程中，还需注意以下要点：1.组建前应进行充分的调研和分析，确保组建的必要性和可行性；2.财务结算中心的组建应与集团整体战略和规划相协调；3.组建过程中应与相关部门和人员进行充分的沟通和合作；4.组建完成后需要建立相关的绩效评估和监控机制，及时调整和改进财务结算工作。
某集团资金结算中心方案1. 背景与目标某集团是一家跨国企业，拥有多家子公司和分支机构，业务涉及多个国家和地区。
为了统一管理和监控资金流动，实现更高效的资金结算和管理，某集团计划建立一个集中的资金结算中心。
本文档旨在提出某集团资金结算中心的方案，包括系统架构、功能模块、数据流动和安全控制等内容。
2. 系统架构某集团资金结算中心采用分层架构，包括以下几个主要组件：2.1 数据接入层数据接入层负责从各个子公司和分支机构获取资金结算相关的数据，包括收款、付款、账单、发票等。
这些数据可以通过接口、文件传输或者数据库复制等方式进行获取。
2.2 数据处理层数据处理层负责对接收到的数据进行清洗、合并、转换等处理，使其符合资金结算中心的数据标准和规范。
同时，数据处理层还负责数据的校验和异常处理，确保数据的准确性和完整性。
2.3 数据存储层数据存储层用于存储经过处理的数据，包括原始数据和结算结果。
可以选择关系数据库、数据仓库或者分布式存储系统等方式进行数据存储。
2.4 结算处理层结算处理层负责实现各种类型的资金结算，包括内部转账、跨行支付、国际结算等。
结算处理层还需要与外部的支付系统、银行接口等进行集成，以实现资金的实时结算和清算。
2.5 应用服务层应用服务层提供各种资金管理和监控的功能模块，包括资金流水查询、资金预测、风险控制等。
这些功能模块可以通过网页、手机应用或者API等方式进行访问和使用。
3. 功能模块某集团资金结算中心包括以下几个主要功能模块：3.1 账务管理账务管理模块用于管理和监控资金的收入和支出，包括账户管理、余额查询、账单生成等功能。
通过账务管理模块，可以实时掌握资金的流动情况，及时进行调整和预测。
3.2 结算管理结算管理模块用于实现资金的结算和清算，包括内部转账、跨行支付、国际结算等功能。
通过结算管理模块，可以实现资金的实时结算和清算，提高资金使用效率和运营效果。
3.3 风险控制风险控制模块用于监控和控制资金流动中的风险和异常情况，包括异常交易、资金欺诈等。
组建企业集团内部结算中心摘要：随着企业集团不断壮大，内部的结算也变得越来越复杂。
为了方便集团内部企业的结算，提高集团内部资金的使用效率，组建企业集团内部结算中心呼之欲出。
本文首先介绍了企业集团及其内部结算的问题，其次提出了组建结算中心的必要性和优势。
接着探讨了构建结算中心的基本框架和流程。
最后，针对可能存在的问题和挑战，提出了相应的解决方案。
关键词：企业集团；结算中心；内部结算；基本框架；流程优化正文：一、企业集团及其内部结算问题随着企业集团的不断发展，其内部结算变得越来越复杂。
由于集团内部存在多个子公司，每个子公司之间的结算需要进行跨部门、跨企业的资金流转，使得结算系统变得复杂，难于管理。
此外，集团内部存在着不同的产业板块或业务线，各自的结算方式也不完全一致，更增加了集团内部结算的复杂性。
二、组建结算中心的必要性和优势在这样的背景下，组建企业集团内部结算中心成为结算问题的必要解决方案。
一方面，结算中心可以统一管理集团内部的结算，达到实现集中管理、专业化运作的效果。
另一方面，结算中心的出现可以解决由于集团内部不同子公司间的结算不同步、延迟等导致的资金使用效率问题，有效提高了集团内部的资金使用效率。
三、构建结算中心的基本框架和流程1、基本框架企业集团内部结算中心应该包含的主要职能包括：⑴账户管理。
结算中心可以集中管理企业集团内部的银行账户，统一进行企业内部的资金管理。
⑵收款支付。
通过建立收款支付流程和内部汇款渠道，实现集团内部的支付结算。
⑶会计处理和财务报表。
通过统一会计处理和财务管理流程，使得集团内部财务报表更加统一。
2、流程优化在结算中心建设过程中，应该重点考虑以下方面的流程优化：⑴流程规范。
建立合理且经过验证的结算中心工作流程，实现专业化、规范化操作。
⑵财务科技应用。
应用财务科技技术，达到数据共享、流程优化、效率提升的目的。
⑶绩效考核。
对结算中心进行绩效考核，对工作效率和质量进行监督，优化工作流程，提高绩效。
© UFSOFT 2003 Corporate集团资金结算中心解决万案 演讲人：王浩明时间：2003年8月©用反软仕股fli 有眼公司♦存在的问题及目标♦系统的解决方案♦环境与配套令用反软件¥麦肯锡的资深董事潘望博在比较中国企业与跨国公司的差距时讲到：跨国公司与中国企业的相比最大的进步之一就是实现了财务集中•财政部关于《企业国有资本与财务管理暂行办法》企业应当按照建立现代企业制度的要求，明晰产权，理顺和规范资本与财务管理关g用反软件系。
企业拥有子公司的，要建立母子公司资本与财务管理体制，母公司以其出资额为限对子公司承担责任。
母公司的主要职责之一:实行企业内部资金集中统一管理.依法管理子公司《跨国公司经常项目外汇管理改革试点办法》近日已下达试点单位：外资的跨国公司、中资跨国公司对中资跨国公司参与的条件：具有对外贸易经营权或其他涉外经营权、并在境内拥有6家具有对外贸易经营权或其他涉外经营权的生产型或贸易型的分公司、全资附属子公司，以及合资、合作公司。
其中的优惠条件：①以利息合计或资金集合方式实行外汇资金集中管理；②实行经常项目外汇收入的集中收入, 以及经常项目外€用反软件汇支出和资本外汇支出的集中支付；③ 以灵活方式进行境外外包生产或境外外包设计生产等特殊贸易项下的外汇收支。
（一）现金固有的风险和成本（“道德危机与寻租现象T——“现金为王^（二）两权分立、公司规模扩张和组织结构的复杂信息不好称（三）对出资者利益的保护一监控资金的运行也就监控了投入资本的运行，这是快速控制企业绝大多数经济活动的一条必经之途。
G用反软件（四）从财务控制的角度来确保公司整体战略顺利实施_全球收益最大化；€用反软件(五)金融全球化所带来的风险一考验总部的风险控制能力(1)巨额资本全球流动。
(2)资金能在瞬间完成在世界范(3) 国际汇率变幻莫测。
(4) 完全由逆差国自我调节的国际收支调节机制无法维持稳定和平衡。
集团公司如何建立结算中心随着经营规模的不断扩大，现代企业正逐渐向集团化发展。
为了发挥资金的最大效益并控制资金风险，集团公司往往会成立资金结算中心以实现对资金的管理。
本文对集团公司结算中心的作用、组织架构、资金管理模式进行了探讨，并对对资金稽核和资金预算管理提出了建议。
一、集团公司设立结算中心的作用（一）归集资金，发挥资金的规模效益结算中心可以将集团各子公司资金进行统一归集，使原本分散在各账户上的闲置资金集中起来，从而发挥更大的资金使用效益。
同时，如资金充裕，资金集中归集后能增加对外投资的信誉和实力，在资金相对匮乏时，可利用集团优势，增加对外融资能力。
（二）资金集中结算，降低资金管理风险集团所属成员单位对外收付款及成员单位之间的内部交易，通过结算中心完成，降低了成员单位资金管理风险，同时又能保障对外资金及时结算，特别是成员单位之间的内部资金及时结算。
（三）集团成员单位之间进行资金调控，平衡资金通过结算中心，可以将资金较宽裕的成员单位资金通过内部贷款借给资金相对紧缺的成员单位，在短期内缓解成员单位资金紧张的问题，从而在集团层面起到资金平衡的作用，促进集团整体发展。
二、建立结算管理中心的注意事项（一）建立结算中心组织架构建立结算中心首先应构建其组织架构。
结算中心分为广义和狭义两个方面。
广义的结算中心指的是集团企业对资金集中管理的一种模式，其组织架构通常包括董事会、战略发展部、财务管理部、结算中心等。
狭义的结算中心一般根据集团企业根据财务管理和资金管理的需要设立，负责集团企业资金结算、资金调剂、资金筹集等工作。
其组织结构由资金结算中心、资金调度中心、投资融资中心几个部分组成。
其中资金结算中心主要负责内外资金收入和支付，银企直联行的外部账户开立、变更、注销的管理等工作。
资金调度中心主要负责资金预算计划和集团内部资金调度。
投资融资中心主要负责企业对内外的投资及融资中的资金筹措等相关工作。
（二）选择恰当的资金管理模式建立高效结算中心的另一个关键点是选择适合公司的资金管理模式，目前，主要的资金管理模式有以下三种：1、高度集中管理模式适合集团结算中心建立初期阶段，此时集团公司各成员单位资金管理水平不高，独立运行资金风险较大，集团公司所有分支机构资金都应通过结算中心进行结算。
结算中心组建制度范本一、总则第一条为规范结算中心组建及运行，加强财务管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条结算中心作为负责单位财务结算业务的专门机构，应遵循依法合规、公开透明、严谨高效的原则，确保各项财务结算业务的顺利进行。
第三条结算中心的组建和运行，应建立健全内部控制制度，明确职责分工，加强风险管理，确保资金安全。
第四条结算中心应严格执行国家财政政策和财务管理制度，依法合规办理财务结算业务，切实保障单位合法权益。
二、组建与职责第五条结算中心的组建应遵循精简、高效的原则，结合单位实际情况，合理设置岗位和人员。
第六条结算中心的主要职责包括：（一）负责单位财务结算业务，包括工资发放、奖金发放、报销审核、资金支付等；（二）建立健全财务结算内部控制制度，确保结算业务规范、安全、高效运行；（三）定期与单位其他财务部门进行对账，确保财务数据一致性和准确性；（四）配合单位财务部门开展预算执行、财务审计、税务申报等工作；（五）定期对结算中心业务进行自查，发现问题及时整改，确保资金安全。
三、人员与岗位第七条结算中心人员应具备相应的专业知识和业务能力，遵守职业道德，诚实守信。
第八条结算中心设立主任一名，负责结算中心的整体工作。
主任应具备中级及以上会计职称，或者有五年以上财务工作经验。
第九条结算中心设立若干岗位，包括财务核算岗、资金支付岗、报销审核岗等，各岗位人员应按照职责分工，认真履行工作职责。
四、内部控制与风险管理第十条结算中心应建立健全内部控制制度，明确业务流程，确保结算业务规范运行。
第十一条结算中心应加强风险管理，建立健全风险防控机制，确保资金安全。
第十二条结算中心应定期对内部控制制度和风险管理情况进行检查评估，发现问题及时整改。
五、资金管理第十三条结算中心应严格执行国家财政政策和财务管理制度，依法合规使用资金。
第十四条结算中心应建立健全资金管理制度，明确资金支付审批流程，加强资金监管。
集团资金结算中心组建方案目录前言 (3)一、资金结算中心概述 (3)二、组建资金结算中心的必要性 (4)三、组建资金结算中心的可行性分析 (6)四、集团公司资金结算中心运作方案 (9)（一）总体思路 (9)（二）功能定位 (9)（三）组织架构 (11)（四）管理内容 (12)1、资金计划 (12)2、账户管理 (13)3、资金结算 (15)4、内部贷款 (19)5、融资业务集中管理 (20)6、收益分配 (21)7、风险防范 (21)五、资金结算中心组建步骤 (22)前言随着集团公司规模不断扩大，集团内部以单个企业为主体、各自为政、分散管理的传统资金管理模式弊端日益凸显，已不能适应集团公司进一步发展的需要。
因此，建立与集团公司特点相适应的内部资金管理体系，实行资金集中管理，提高资金整体使用效益成为当前集团公司财务工作的当务之急。
资金结算中心作为一种较为成熟的资金集中管理模式，为众多企业集团所采用。
本着“集中、高效、可控”的目的，NC资金项目组在2012年筹建集团公司实施资金管理模块的基础上，对集团所属有关企业进行了调研，对结算中心项目进行了可行性分析，并分别咨询了中国银行、建设银行、中信银行业务部、银企互联部门有关人员的意见，也征询了商业公司、地产公司、超市等所属企业的意见。
在调研和吸纳各方意见的基础上，项目组做了深入研究和综合，形成此组建方案。
现将资金结算中心组建方案报公司，请公司领导审示。
一、资金结算中心概述资金结算中心是由企业集团内部设置的，以管理、协调集团内部各成员单位资金为主要业务的职能机构，它受集团委托，代表集团执行与资金管理有关的各项业务活动。
通过筹措、协调、规划、调控资金，真正做到有效调节资金流向，宏观控制资金合理使用，盘活沉淀资金，挖掘资金使用潜力，加速资金周转，防止资金流失和体外循环，整合资金优势，全面提高企业集团的资金使用效率。
目前国内很多大型企业集团对新的资金管理模式做出了新的探索，重新思考集团公司传统的对企业经营层的委托代理关系，重新界定集团本部和经营层的权限划定，将资金管理从成员企业传统的财务管理中分离出来，由集团本部直接负责资金业务的管理，成员单位经营层的管理重点更偏重于经营、销售等业务的管理。
集团本部与成员企业委托代理关系的改变，需重新界定传统财务管理与资金管理的内涵，以适应企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心的财务与会计管理思路。
二、组建资金结算中心的必要性（一）资金集中管理是大型企业集团资金管理的必然趋势企业集团是以资本为纽带的母子公司为主体共同构成的企业法人联合体，具有资产规模庞大、资金链条长、地域分布广泛等特点，存在着集权与分权管理的不同选择。
经过多年的变革和实践，“财权适当集中，事权适当下放”的集权与分权相结合的管理理念得到企业集团的广泛认同。
实践证明，资金集中管理（财权集中）使企业集团能够有效整合资金优势，降低资金使用成本，提高资金使用效率，为企业带来可观的效益，有利于推动企业战略目标的实现。
因此，资金集中管理的方法已为越来越多的企业集团所采用，成为企业集团资金管理发展的必然趋势。
（二）集团公司现行资金分散管理模式弊端凸显，迫切需要改进经过多年发展，集团公司规模不断扩大，已成为拥有近20家控股公司、2家参股公司的大型企业集团，但在资金管理上仍沿用以各成员企业为主体、各自为政分散管理的传统模式，没有形成统一集中的资金管理体系，不能有效发挥集团公司的资金优势，不利于集团公司进一步发展的需要。
集团公司现行资金分散管理模式下，存在的主要问题：一是缺乏对成员企业资金管理的约束机制和有效的监督手段，获取的资金信息残缺、零散、滞后，难以有效监控；二是由于资金分散管理，难以形成规模效应，在与银行办理业务的过程中，享受不到信贷和存储业务的相关优惠，增加了财务费用支出；三是多头开户、资金分散存放，各成员单位资金流动信息没有形成相互关联的完整信息，一方面部分单位有高额存款暂时闲置不用，另一方面部分单位资金出现资金缺口需借入大量贷款，导致集团公司存贷双高现象突出，造成资金占用的浪费。
(三）资金集中管理可有效提高集团公司效益，提升企业形象成立结算中心，将各成员企业的资金纳入统一管理，可获得多方面收益：其一，可实现对成员企业资金使用事前、事中、事后的全过程管控，使资金预算与资金结算有机结合，从而达到以预算控制结算的作用，避免成员单位盲目或违规使用资金，确保资金使用的安全、有效性。
其二，可充分发挥集团公司资金集合规模效应，增加授信额度、获得存贷款优惠利率：另一方面，可争取贷款利率下浮。
其三，可充分发挥“资金池”作用，将成员企业的闲散资金汇集在资金池中，进行内部融通，减少集团对外借款总额，按现行一年期贷款利率计算，每减少借款1亿元，一年可减少利息支出600万元。
此外，建立结算中心，实行资金集中管理，是一种管理手段的创新，有利于树立集团公司“科学管理，规范运营”的企业形象。
三、组建资金结算中心的可行性分析（一）国家相关文件、法规为集团公司组建资金结算中心管理提供了政策依据为鼓励大型企业集团实行资金统一集中管理，财政部出台了一系列政策文件：1、财政部在《关于加强国有企业财务监督若干问题的规定》（财工字[1997]346号）明确“有条件的企业，要逐步建立资金结算中心，统一筹集、分配、使用、管理和监督资金活动。
”2、财政部《关于印发〈企业国有资本与财务管理暂行办法〉的通知》（财企[2001]325号）：“母公司应当建立以现金流为核心的内部资金管理制度，对企业资金实行统一集中管理。
”3、财政部在2009年4月9日年发布的《关于当前应对金融危机加强企业财务管理的若干意见》中再次强调“应妥善处理资金集中管理与分散管理的关系，倡导资金集中管理，降低资金成本，增强资金保障能力。
”4、《中华人民共和国企业所得税实施条例》（国务院令512号）第38条规定，非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额部分准予在税前扣除。
5、《财政部、国家税务总局关于非金融机构统借统还业务征收营业税问题的通知》（财税字[2000]7号）规定，对企业主管部门或企业集团中的核心企业向下属单位收取用于归还金融机构的统借统贷利息不征收营业税。
（二）国内外大型企业集团的成功经验为集团公司实行资金集中管理提供了实践依据财务集中管理是国内外优秀企业经营管理的共同特点和普遍趋势。
在欧美国家，特别是在西门子、GE、IBM等国际知名跨国公司，建立资金集中管理中心，对集团内部资金和市场风险实行集中管理和控制，已成为公司管理的必不可少的一部分，世界前500强企业中，实现资金集中管理的己达80%；国内众多知名大型企业，如海尔、联想、华能等也早已推行资金集中管理。
许多企业利用集团内部财务公司、结算中心等资金平台，大力推行资金和债务集中管理，推动内部资金融通，加快了资金周转，节约了资金成本，有效发挥了集团资源的聚合效应。
资金结算中心管理模式在国内外大型企业集团中的应用实践证明，这是一种行之有效的资金管理手段，可以充分发挥资金集中优势，盘活企业集团的内部资金，提高企业集团对成员企业的控制力，增强企业集团的融资能力和信用扩张能力，提升企业管理水平。
（三）子公司股东会授权委托管理方式为集团公司集中管理提供法律保障由于集团公司所属成员企业大部分为独立法人，集团公司将其纳入资金集中管理涉及对企业法人财产管理的问题，按照法人治理结构的管理要求，需要得到各成员企业股东会委托集团公司对其进行资金管理授权，在履行相关法律程序后，集团公司对成员企业进行资金集中管理的行为将受到法律保护。
（四）网络信息技术的发展的飞速发展，保证了资金集中管理的技术可行性集团公司及控股公司、各子公司己经全面实现了会计核算的电算化，统一的NC管理软件加上商业银行在互联网技术基础上实现的“银企互联”，使集团公司的资金管理人员不仅可以能够通过网络及时了解各成员单位的资金状况，还可以进行远程处理、在线管理，进而可以做到对成员单位资金的实时监控和对资金实行动态化的集中管理。
因此，网络信息技术的发展保证了资金集中管理的技术可行性。
四、集团公司资金结算中心运作方案（一）总体思路建立资金结算中心的总体思路是：以结算中心为资金集中运作的平台，以集团公司资金管理系统为载体，以资金预算为主要控制手段，依托“银企直联”网络系统，设置总分账户结合的账户管理体系，按照收支两条线管理模式，将集团所属部分企业的资金集中起来，形成统筹运作的“资金池”，科学规范管理，确保资金安全，全面提高资金使用效率，实现集团公司整体资金效益最大化。
（二）功能定位1、资金管理功能资金结算中心作为集团的资金管理部门，代表集团行使资金管理权。
对所属成员企业的资金收入、支出、融资进行事前、事中、事后全方位管理。
强化各成员企业资金管理意识，统筹安排，减少资金闲置，有效防范支付危机。
2、资金融通职能资金结算中心以吸收存款的方式把集团内成员企业暂时闲置分散的资金集中起来，再以发放内部贷款的形式分配给集团内需要资金的成员企业，从而实现集团内资金相互调剂余缺。
3、内部监控职能集团内各企业的资金收付都通过资金结算中心办理，资金结算中心对各企业进出资金的合规性、安全性、效益性和计划性进行审查，从而使集团内各企业的资金运作完全置于集团的监控之下。
4、增收节支功能资金结算中心通过集团内部资金融通，把集团内各企业的结余资金留在集团中，从而减少了资金闲置，同时降低因对外借款而支付的利息；此外，因为财务结算中心经营集团内部存贷款业务，还会形成一个存贷款利息差，降低集团整体财务费用。
5、扩大信用功能集团内各个企业的发展是不平衡的，有的企业经济实力雄厚，效益较好，较容易获得商业银行的贷款，而有的企业经济实力弱，财务状况差，难以得到商业银行的贷款支持。
这种状况在很大程度上影响了集团内各企业的平衡发展和集团整体实力的提高。
成立资金结算中心，集团资金整体优势得到充分体现，进一步增强银行对集团公司的信心，统一由集团公司出面与银行谈判，可增加谈判筹码，从整体上扩大集团的银行信用，有效解决所属部分规模较小的成员企业贷款难、贷款利率高问题。
（三）组织架构按照实施方案，结算中心隶属于集团公司财务管理部，是集团财务管理部所属内部机构；资金结算中心设置资金管理、资金结算、出纳等岗位，具体业务人员编制5人（不包括部门经理）。
资金结算中心及岗位职能如下：结算中心作为集团的内部银行，借鉴商业银行的运作模式，做到账务日清月结，保证资金头寸的调配和各账户余额的准确。
它的主要职责是：●遵循国家及人民银行发布的有关金融法规和对结算中心的要求，制定相应的规章制度和内部管理制度；●统一管理集团本部及各企业银行账户；●统一管理对外融资，筹集集团和各公司经营所需的资金；●接受企业贷款申请，通过对外融资和调剂企业存款发放内部贷款；●统一管理、规划、调剂集团资金，加强结算、信贷、资金调剂的规范化管理，防止资金的流失、沉淀、闲置、提高资金的利用效率，确保结算中心业务的顺利运行；●协助企业制定资金使用计划，帮助企业理财。
