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(FJ-3)540-3其他应付款替代测试检查表

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局属企业财务工作绩效考核检查表

局属企业财务工作绩效考核检查表
２。有无挪用专项资金现象
３。严格资金管理制度，确保资金安全的措施到位
总分
１0齐全，审核无误
根据检查情况打分，每发现一项不符合要求扣1分,扣完为止
2。会计凭证的要素齐全，科目正确,账簿登记及时
３.凭证、账簿、报表装订整齐，符合规定
4。认真执行内部控制制度
５.会计档案的报管、借阅、销毁制度完备
合理使用资金
1０分
1．支付的审批权限及程序完备
根据考核检查情况打分
局属企业财务工作绩效考核评比检查表
企业名称：考核期间:年月
考核内容
考核标准
评分标准
加扣分情况
合计得分
财务工作完成情况
５0分
1.财务收支执行情况
1.未制定财务收支实施方案扣３分,发现有擅自有抵扣税收项目外支付情况的，每笔扣2分
２.及时做好市局布置的各项工作，根据要求按时上报各种报表和资料,保证报表及资料数据的真实、准确
5．财务工作中无违法违纪和重大失误
5.经确认有违法违纪或重大失误，本项不得分
6。资产保值增值管理规范
6。有一处不符合规定扣1分,经确认有资产损失情况,本项不得分
财务岗位、制度建设
1０分
1。各项财务内部管理制度健全完整
按照检查情况打分，每发现有一项不符合要求扣2分，扣完为止
2。财务人员皆具备任职资格
会计基础工作规范化
2．未按要求上报报表及材料的,每次扣1分,不报的扣3分,瞒报的扣5分.其它任务按平时考核打分
３。准确及时结清与市局及其他单位往来款项
３。未按要求结算款项的,每晚一天扣1分
４.按市局财务部署的要求核定备用金,多余存量资金及时上交
4。每季进行检查,超出核定备用金不高于5%得10分,超出5％-２0％的扣3分,20%—30％的扣５分，30%—50％的扣8分，50%以上的扣10分;每上交多余存量资金50万元加1分，年度考核得分按季得分的平均分

替代测试汇总表

替代测试汇总表

期末余额 9,987,612.07 9,617,197.99 7,222,428.87 5,737,138.17 5,623,208.90 5,272,758.19 4,981,208.76 3,766,258.08 3,106,513.32 2,800,177.87 2,723,435.10 1,959,038.02 1,512,479.19 64,309,454.53
可确认金额 9,987,612.07 9,617,197.99 7,222,428.87 5,737,138.17 5,623,208.90 5,272,758.19 4,981,208.76 3,766,258.08 3,106,513.32 2,800,177.87 2,723,435.10 1,959,038.02 1,512,479.19 64,309,454.53
客户名称 合肥荣事达电冰箱有限公司 上海日立家用电器有限公司 上海夏普电器有限公司 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 合肥美菱股份有限公司 南京乐金熊猫电器有限公司 泰州乐金电子冷机有限公司 日立（上海）贸易有限公司 苏州三星电子有限公司 默洛尼卫生洁具（中国）有限公司 博西华电器（江苏）有限公司 华凌电器 杭州华日电冰箱有限公司 合计
送货单核对 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
抽查报价单 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
Байду номын сангаас
发票 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
凭证测试 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
期后收款 2,100,000.00 1,623,000.00 1,235,600.00 930,000.00 750,000.00 1,100,000.00 890,000.00 770,000.00 400,000.00 400,000.00 350,000.00 250,000.00 273,000.00 11,071,600.00

企业其他应收款替代测试表

企业其他应收款替代测试表

……
坏账准备应有余额
-3 -4
索引号
合计
-5
四、计算坏账准备本期全部应计提金额
（6）=（1）-（4）=（5）
-6
审计说明：
其他应收款坏账准备计算表
被审计单位：
索引号：
ZH3
项目： 其他应收款坏账准备计算表
财务报表截止日/期间：
编制：
复核：
日期：
日期：
计算过程
一、坏账准备本期期末应有余额（1）=（2）+（3）
-1
1、期末单位金额重大且客观证据表明发生了减值的其他应收款对应坏账准备应有余额
单位名称
金额
单位甲
单位乙
……
合计
-2
2、期末单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的期款余额 坏账准备计提比例
其他应收款
1年以内（含1年）
×%
1～2年（含2年）
×%
2～3年（含3年）
×%
3年以上
×%
合计
二、坏账准备上期审定数
三、坏账准备本期转出（核销）金额
单位名称 单位丙
金额
单位丁

其他应付款替代测试表

其他应付款替代测试表

其他应付款替代测试表其他应付款其他应付款会计分录其他应付款包括哪些其他应付款什么意思其他应付款科目其他应付款贷方其他应付款借方其他应付款为负数其他应付款调整
其他应付款替代测试检查表
被审计单位 项目 编制人 日期 一、期初余额： 二、贷方发生额： 入账金额 序号 1 2 3 小计 全年贷方发生额合计 测试金额占全年贷方发生额的比例 三、借方发生额 入账金额 序号 1 2 3 小计 全年借方发生额合计 测试金额占全年借方发生额的比例 四、期末余额 五、期后收款检查 检查内容说明：①原始凭证是否齐全; ②记账凭证与原始凭证是否相符;3.账务处理是否正确; ④是否记录于恰当 的会计期间; ⑤ 审计说明： #DIV/0! 509,000ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ00 日期 凭证号 金额 ① 检查内容（用“√”、“×”表示） ② ③ ④ ⑤ #DIV/0! 日期 凭证号 金额 ① 检查内容（用“√”、“×”表示） ② ③ ④ ⑤ 河南麦肯特资产管理有限公司 索引号 陈仁新 Y 2011年4月21日 财务报表截止日/期间 复核人 日期 2010年12月31日 S 2011年1月28日

企业外包业务安全生产专项检查表(全面)

企业外包业务安全生产专项检查表(全面)
承包单位安全管理机构、安全管理人员是否符合规定
承包单位特种作业人员、特种设备操作人员是否持证上岗
安全培训情况
承包单位的安全培训是否纳入业主单位安全培训计划
是否开展入场安全教育,是否按规定对从业人员进行相应的三级安全培训教育
承包单位安全培训档案建立是否完善
现场管理情况
承包单位人员是否按规定佩戴劳动防护用品
是否建立并落实隐患排查治理制度
劳务用工情况
外包业务承包单位与从业人员签订劳动合同情况
劳动合同是否载明有关保障从业人员劳动安全、防止职业危害的事项
劳动合同是否有免除或者减轻外包施工队伍对从业人员因生产安全事故伤亡依法应承担的责任的条款
在册作业人员是否与实际用工人员一致
资质条件情况
承包单位相关资质证照是否具备
生活场所用电等方面的安全管理是否规范
承包作业区和正常生产区域按规定应分开设置的是否分开设置
危险作业现场管理是否符合规定
负责人现场带班是否符合规定
是否建立并落实隐患排查治理制度
应急管理情况
承包单位是否按规定建立了应急救援预案
应急救援预案是否与业主单位或其他承包单位进行有效衔接
是否按要求演练并及时修订应急预案
附件：
企业外包业务安全生产专项检查表（每个承包单位单独填表）
业主企业名称： 检查时间：
涉及的承包单位名称及承包业务
承包单位名称
承包业务内容
作业人数
1、
2、
3、
4、
5、
6、
检查项目
检查内容
检查情况
整改要求
合同签订情况
合同是否明确双方各自的安全生产责任、义务
业主单位是否以包代管推卸法定的安全生产统一，入场作业人员资格进行把关。

其他应付款关联检查表

其他应付款关联检查表

合计
-
2． 销售商品、提供劳务的关联交易
关联方 合计 关联交易内容 本期发生额
3． 关联方资金拆借
关联方 拆入金额 归还金额 说明
合计
-
-
索引号： FJ10-1
检查表
贷方发生额 17,901,689.58 1,500,000.00 19,401,689.58 期末余额 319,605.72 319,605.72 3,505,000.00 -1,184,855.01
2015其他应付款关联方往来检查表
序 1 2 合 计 号 关联单位名称 李文中 束琳 关联方关系 法人代表 法人代表妻子 期初余额 1,504,460.73 1,500,000.00 3,004,460.73 借方发生额 19,086,544.59 3,000,000.00 22,086,544.59
2、
束琳
对方科目 银行存款 其他应付款-李文中 金额 2,800,000.00 200,000.00
借方发生额构成： 款项内容 资金往来
贷方发生额构成： 款项内容
对方科目
金额
资金往来
银行存款
1,500,000.00
财务报表附注披露如下：(综合应付、其他应付科目）
1． 购买商品、接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额
1.李文中 借方发生额构成： 款项内容 资金往来 对方科目 库存现金 其他应收款 银行存款 应付账款 应收账款 原材料 主营收入、应交税费 合 贷方发生额构成： 款项内容 资金往来 对方科目 财务费用 银行存款 管理费用 库存商品，应交税费 库存现金 其他应付款-束琳 其他应收款-李文中 销售费用，应交税费 银行存款 应付账款 应付职工薪酬 原材料，应交税费 合 计 ---金额 1,357.45 1,453,642.55 15,120.00 179,280.00 110,000.00 200,000.00 4,791,194.59 28,566.00 6,185,000.00 3,973,100.48 634,418.51 330,010.00 17,901,689.58 计 ---金额 661,000.00 2,044,212.51 10,567,381.33 297,933.10 1,993,869.60 3,354,902.12 167,245.93 19,086,544.59

企业应付账款替代测试表


五、期后付款检查
索引
号财:务报表
BF-
截复至日核:
人日：
期:“×”表示）
1
2
3
4…
金额
检查内容（用“√”、“×”表示）
1
2
3
4…
检查内容说明：1.原始凭证内容是否完整；2.记账凭证与原始凭证是否相符；3.账务处理是否正确；4. 是否记录于恰当的会计期间；5.…… 审计说 明：
应付账款（其他应付款、预收账款）替代测试表
公司名 称 项: 目 编 : 制应付 人 日： 期: 一、期初余额 二、货方发生额
序号
日期
凭证号
1
2
3
……
小计
全年贷方发生额合计
测试金额占全年贷方发生额的比例
三、借方发生额
入账金额
序号
日期
凭证号
1
2
3
……
小计
全年借方发生额合计
测试金额占全年借方发生额的比例
四、期末余额

鼎信诺使用教程

目录1. 前端的使用 (2)2. 导数不成功 (2)3. 手工账及非指定财务软件如何使用鼎信诺审计软件 (3)4. 手工账取数问题1--无法识别乱码 (4)5. 手工账取数问题2--科目编码与科目名称同在一列单元格内时如何拆分成两列 (5)6. 如何进行鼎信诺前端数据转换 (7)7. 无法识别加密狗 (12)8. 多年账的处理 (12)9. 多个人完成一个项目 (13)10. 核算项目转科目 (13)11. 如何增加报表项目 (13)12. 如何操作数据源,列对应应关系步骤 (14)13. 替代测试如何操作 (14)14. 负值重分类调整和账表差异调整如何使用 (15)15. 如何生成询证函 (17)1.前端的使用以用友为例A：把前端程序C：\的文件夹拷贝到U盘，带上U盘到被审计单位，插在被审计单位的安装财务软件的服务器上，运行U盘里面的的文件夹里面的 .exe程序B：在鼎信诺审计前端“导入财务数据”窗口，选择对应的财务软件名称，点击“下一步”进入“选择数据库类型”窗口（1、access：直接选择数据库文件或者是搜索的文件；2、sqlserver：若在服务器上直接点击“连接”，若在客户端，去掉“信任连接”的对勾，点击“搜索服务器”，或直接手工填写服务器的IP地址，输入数据库的用户名和密码（用户名和密码如果不知道可以跟被审计单位询问），连接上服务器后，选择数据库）C：出现一个会计年，会计月的选择窗口（注意：这里只能选择一年，会计月可以区间性的选择）D：若想连续导出几年的数据，导出第二年以后必须通过审计前端“系统”菜单下面的“新建”导数据新中大NGPower操作跟用友的access类似新中大的数据库文件必须备份，把备份文件放在指定目录下，选择数据库类型是“导出文件”下一步“数据库文件”点击浏览选择备份的数据库文件，以后跟用友一致文档顶端2.导数不成功1、搜索不到服务器如果是在客户端的话，请保证正确连接到局域网且服务器上的数据库处于开启状态（怎样开启看2、（2））。

企业外包业务安全生产专项检查表(全面)


安全 培训 情况
承包单位的安全培训是否纳入业主单位安全培训计划
是否开展入场安全教育，是否按规定对从业人员进行相应 的三级安全培训教育 承包单位安全培训档案建立是否完善
现场 承包单位人员是否按规定佩戴劳动防护用品 管理 生活场所用电等方面的安全管理是否规范
情况
承包作业区和正常生产区域按规定应分开设置的是否分 开设置 危险作业现场管理是否符合规定
负责人现场带班是否符合规定
是否建立并落实隐患排查治理制度
应急 管理 情况
承包单位是否按规定建立了应急救援预案
应急救援预案是否与业主单位或其他承包单位进行有效 衔接 是否按要求演练并及时修订应急预案
被检查单位:
年月日
检查单位：
年月日Βιβλιοθήκη 业主单位是否明确专人负责对承包单位现场作业进行统
现场 管理 情况
一协调管理 是否明确安全管理人员 承包单位人员是否按规定佩戴劳动防护用品 生活场所用电等方面的安全管理是否规范
承包作业区和正常生产区域按规定应分开设置的是否分
检查时间： 承包业务内容
检查情况
作业人数 整改要求
开设置 危险作业现场管理是否符合规定 负责人现场带班是否符合规定 是否建立并落实隐患排查治理制度 外包业务承包单位与从业人员签订劳动合同情况
劳务 用工 情况
劳动合同是否载明有关保障从业人员劳动安全、防止职业 危害的事项 劳动合同是否有免除或者减轻外包施工队伍对从业人员 因生产安全事故伤亡依法应承担的责任的条款 在册作业人员是否与实际用工人员一致
资质 条件 情况
承包单位相关资质证照是否具备 承包单位安全管理机构、安全管理人员是否符合规定 承包单位特种作业人员、特种设备操作人员是否持证上岗

其他应付款参考表格模板

编号科目名称工作底稿名称
1其他应付款外币测算表
2其他应付款函证结果调节表
3其他应付款长期挂账检查表
4其他应付款期后付款检查表
5其他应付款披露表
2013.08
审计说明： 2013.08
审计说明： 2013.08
审计说明：
2013.08
审计说明： 2013.08
项目：其他应付款披露表编制人： 日期：财务报表截止日/期间：复核人：
日期：
1、其他应付款明细情况
债权人名称
期末数
性质(或内容)
合 计关联方名称
金额
欠款年限
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
持有本公司股份比例
合 计
- - - - -
2、其他应付款期末数中包括应付xx公司（持有本公司xx.xx% 股份）xxx款xxx.xx元（若披露的单位比较多，可比照应收账款相应格式披露），该项关联交易的披露见附注xxx。

/其他应付款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。

款项。

2013.08
项目：其他应付款披露表编制人： 日期：财务报表截止日/期间：复核人： 日期：
债权人名称金额未偿还的原因报表日
后是否
归还关联方关系
合 计
4、账龄超过1年的大额其他应付款
债权人名称 金额 未偿还的原因报表日
后是否
归还 合 计 -
2013.08。

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金额
检查内容(用“√”、“X”表示) ① ② ③ ④ ⑤
小计 全年贷方发生额合计 测试金额占全年贷方发 生额的比例 四、期末余额 五、期后收款检查
检查内容说明：①原始凭证是否齐全；②记账凭证与原始凭证是否相符；③账务处理 是否正确；④是否记录于恰当的会计期间；⑤ 审计说明：
其他应付款替代测试检查表
被审计单位: 项目: 编制： 日期： 一、期初余额 二、借方发生额 序号 日期 其他应付——(单位名称) 索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： FJ3
入账金额 凭证号 业务内容
金额
检查内容(用“√”、“×”表示) ① ② ③ ④ ⑤
小计 全年借方发生额合计 测试金额全年借方发 生额的比例 三、贷方发生额 入账金额 序号 日期 凭证号 业务内容