应收专管员管理

一、目的为加强公司应收账款的管理，保障公司资金安全，提高资金回笼效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及应收账款管理的业务部门、岗位和个人。

三、应收账款管理职责1. 财务部门负责应收账款的核对、催收、坏账核销等工作。

2. 销售部门负责合同的签订、履行、应收账款的确认、催收等工作。

3. 客户服务部门负责客户咨询、投诉处理、售后服务等工作。

4. 各部门负责人对所辖部门的应收账款管理负总责。

四、应收账款管理制度1. 应收账款确认（1）销售部门在签订合同后，应及时将合同信息传递给财务部门。

（2）财务部门根据合同内容，确认应收账款金额、账期等信息。

2. 应收账款核对（1）财务部门每月至少核对一次应收账款，确保账实相符。

（2）销售部门对已确认的应收账款，每月至少核对一次，发现异常情况及时反馈财务部门。

3. 应收账款催收（1）销售部门在账期到期前，应及时向客户发送催款通知。

（2）财务部门对逾期应收账款，应采取电话、邮件、短信等多种方式进行催收。

（3）客户服务部门协助销售部门处理客户投诉，提高客户满意度。

4. 应收账款坏账核销（1）销售部门对无法收回的应收账款，应填写坏账核销申请表，经财务部门审核后，提交公司管理层审批。

（2）公司管理层审批通过后，财务部门进行坏账核销。

五、应收账款考核1. 财务部门每月对销售部门应收账款管理情况进行考核，考核内容包括：账实相符率、逾期账款率、坏账率等。

2. 销售部门根据考核结果，对销售人员实施奖惩。

六、附则1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度如需修改，需经公司管理层批准后实施。

应收业务管理制度内容一、应收业务管理制度的概述1. 本制度的目的是规范和管理企业的应收业务，保障企业正常经营活动的进行，防范坏账风险，维护企业的经营利益。

2. 适用范围：本制度适用于企业所有涉及到应收业务的部门和员工。

3. 相关法律法规：本制度的制定、执行和监督要遵守相关的国家法律法规和企业内部规章制度。

4. 本制度的修订由企业财务部门负责，必须经过企业领导层的审核批准后方可执行。

二、应收业务管理制度的具体内容1. 应收款项的确认原则（1）验证应收账款的真实性：企业应当确保应收账款的内容和金额是真实的，避免虚假账款的发生。

（2）记录应收账款的准确性：企业必须确保应收账款的记录准确无误，避免因记录错误而导致的纠纷和损失。

（3）计提坏账准备：企业根据实际情况和风险评估，及时计提坏账准备，确保坏账风险得到合理的控制。

2. 应收款项的收款管理（1）约定收款时间和方式：企业应当与客户明确约定收款时间和方式，确保收款过程的透明和规范。

（2）及时跟进应收款项：企业应当密切跟进应收款项的收款情况，及时与客户沟通，确保款项能够按时收回。

（3）建立催收制度：企业应当建立健全的催收制度，对逾期款项进行催收，并采取适当的措施防止坏账的发生。

3. 应收款项的逾期处理（1）建立逾期账款管理制度：企业应当建立逾期账款管理制度，对不同逾期程度的账款采取不同的处理措施。

（2）逾期账款的追踪和处理：企业应当及时追踪逾期账款的情况，与客户协商处理方案，妥善处理逾期款项。

（3）坏账核销的程序和标准：企业必须根据实际情况和内部标准，对确认为坏账的账款进行核销处理，确保核销程序的合规性和准确性。

4. 应收款项的风险管理（1）建立风险评估机制：企业应当建立应收款项的风险评估机制，对客户的信用状况和还款能力进行评估，避免因客户风险导致的损失。

（2）建立风险预警机制：企业应当建立应收款项的风险预警机制，通过监控关键指标和风险指标，及时发现风险信号并采取措施应对。

应收账款管理制度一、总则为规范公司应收账款管理工作，提高应收账款回收效率，加强对应收账款的监管与保障，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款管理的工作，包括但不限于销售、财务、客服、风控等部门。

三、应收账款管理流程1. 销售订单生成：销售人员与客户达成合作意向后，通过系统或人工方式生成销售订单，并确认订单金额、款项支付方式等信息。

2. 发票开具：销售订单确认后，财务部门根据订单信息开具发票，并将发票发送至客户。

3. 应收账款跟踪：销售部门负责跟踪客户付款情况，及时与客户沟通、协商付款时间和方式。

4. 应收账款确认：客户付款后，财务部门确认付款情况，并将应收账款入账，及时更新应收账款余额。

5. 应收账款催收：若客户逾期未付款，客服部门将启动催收程序，通过电话、短信、邮件等方式提醒客户付款。

6. 应收账款核销：客户付清应收账款后，财务部门及时进行应收账款核销工作，清除客户欠款。

7. 应收账款坏账处理：若客户无力支付或拒绝支付，经过多次催收后仍未着落，则由风控部门负责对应收账款进行坏账处理。

四、应收账款管理责任1. 销售部门：负责确保销售订单准确录入，及时跟踪应收账款情况，促进客户支付。

2. 财务部门：负责开具发票、确认收款、核销账款等工作，维护财务数据的准确性和完整性。

3. 客服部门：负责与客户保持良好沟通，及时处理客户反馈，协助催收应收账款。

4. 风控部门：负责分析客户信用状况，制定应收账款风险控制策略，防范坏账风险。

五、应收账款管理监督1. 上级部门对下级部门应收账款管理情况定期进行检查，并提出改进建议。

2. 公司内部设立应收账款管理专项督查组，定期进行专项检查，全面了解应收账款管理情况。

3. 依托财务审计、内部审计等手段，对应收账款管理情况进行全面审计，发现并解决问题。

六、应收账款管理奖惩1. 对于在应收账款管理工作中表现优秀的个人或团队，公司将给予褒扬，并适当奖励。

2. 对于在应收账款管理过程中出现失误、疏忽等问题的个人或团队，公司将给予批评教育，并视情况进行处罚。

企业应收款管理制度第一章总则第一条为规范企业应收款管理，提高应收款管理效率，保障企业资金流动，本制度制定之目的是规范企业应收款管理制度，明确相关管理责任，并严格执行。

第二条本制度适用于企业内部各相关部门和人员在应收款管理中的管理活动。

第三条应收款：指企业向客户销售商品或提供服务而应该收取的款项，包括应收账款、其他应收款，但不包括预付款项等。

第四条应收款管理：指企业在销售商品或提供服务后，对客户的应收款项进行管理和催收的过程，包括应收账款的确认、核销、回笼等活动。

第五条应收款管理目标：提高应收款回笼速度，降低坏账损失，减少应收款余额，保持企业良好的资金流动。

第六条应收款管理的原则：客户至上、合规合法、科学管理、风险可控。

第二章应收款管理流程第七条应收账款的识别和确认（一）销售商品或提供服务后，应当及时将应收账款纳入管理范围，并进行准确确认。

（二）应收账款确认时应当遵循会计准则和税收法规，并进行必要的核对和审批。

第八条应收账款的催收管理（一）设置专门的催收部门或人员，负责应收账款的催收工作。

（二）建立健全的催收制度和流程，确保及时催收到账。

（三）对逾期应收账款进行分类管理，采取不同的催收措施，加大催收力度。

第九条应收账款的回笼管理（一）制定应收账款的回笼计划，确保应收款项按期回笼。

（二）加强客户信用额度管理，根据客户信用等级对应收账款予以控制。

（三）建立客户档案，做好客户资信调查和评价，确保客户的信用等级真实有效。

第十条应收账款的核销管理（一）严格执行应收账款核销程序，确保核销的合规合法。

（二）规范应收账款核销的流程，确保核销决策科学合理。

第三章应收款管理责任第十一条应收款管理的总体责任（一）董事会承担最高管理责任，应监督并审定应收款管理工作的总体规划和年度预算。

（二）总经理及高管层负责应收款管理的总体规划和决策。

第十二条各部门的责任（一）财务部门负责应收账款的确认、核销和回笼，及时编制应收账款的清晰报表。

应收账专员岗位职责一、岗位简介应收账专员是企业财务部门的一员，负责管理和监控公司的应收账款。

岗位职责包括跟踪客户的付款情况，核对账单，催收逾期款项，并解决与客户之间的纠纷。

二、岗位职责应收账专员的主要职责如下：1. 应收账款管理- 负责管理和跟踪客户的应收账款- 核对客户付款与应收账款的匹配情况- 及时更新和维护应收账款数据库，并保持准确性2. 账单核对与发送- 确保客户收到准确的账单，并核对账单与合同或订单的一致性- 确认客户的订单信息和商品数量是否准确- 通过电子邮件或邮寄方式将账单发送给客户，并妥善保管发送记录3. 逾期款项催收- 根据公司规定的逾期催收流程，及时与逾期客户联系，并提醒其付款- 跟进逾期款项，并与客户协商制定合适的还款计划- 确保逾期款项的回收，并及时更新账款数据库4. 客户沟通与纠纷解决- 与客户保持良好的沟通，了解客户的付款计划和需求- 解答客户关于账单和款项的疑问，并提供满意的解决方案- 处理客户的投诉和纠纷，寻找解决方案，以维护良好的客户关系5. 报告编制与分析- 按照公司要求，定期编制应收账款报告，并向财务主管汇报- 分析和评估应收账款状况，提出有效的账款管理建议- 提供对应收账款的数据支持，以便财务部门进行预测和决策三、任职要求应收账专员需要具备以下能力和素质：1. 财务知识- 具备基本的会计和财务知识，了解应收账款管理的相关法规和规定- 熟悉使用财务软件和办公软件，熟练掌握Excel等数据处理工具2. 沟通能力- 能够与客户进行良好的沟通，处理好与客户的关系- 具备较强的口头和书面表达能力，能清晰准确地传达信息3. 组织和协调能力- 能够合理安排工作时间，处理多项任务和项目- 具备较强的协调能力，能够与多个部门和个人进行有效沟通和合作4. 效率和细节意识- 工作严谨细致，注重细节，对账务处理有高度的准确性要求- 能够高效地完成工作任务，并按时提交报告和记录5. 团队合作精神- 具备良好的团队合作精神，能够与团队成员共同完成工作- 在处理与客户之间的纠纷时，能够与相关部门配合，共同解决问题四、总结应收账专员是企业财务部门中至关重要的一员，负责管理和监控公司的应收账款。

公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。

2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。

本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。

3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。

4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。

4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。

4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。

4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。

4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。

4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。

4.2.3负责清收二年以上的应收账款。

4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。

5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。

5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。

5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。

5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。

包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。

应收账款管理制度一、目的为了防止公司应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快公司资金周转，提高资金使用效率，根据公司应收账款的实际特点，制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于XX集团及下属各事业部、各分子公司。

本制度所称应收账款，是指销售货物或提供劳务产生的各项债权。

三、管理原则1、应收账款管理应根据其不同阶段的特点进行过程控制，实现科学管理。

2、应针对应收账款管理建立激励和惩罚机制，确保其有效性。

3、公司销售部、项目管理部、法务部及财务部等部门应根据公司应收账款特点分别承担相应的管理职能，各部门应在本办法规定职责内相互配合和协调，共同完成应收账款的管理工作。

四、管理职责(一)财务部管理职责1、财务部为应收账款管理部门，牵头制定应收账款各项管理办法并监督实施。

2、负责应收账款进行账务处理，并与相关部门沟通应收账款的管理，包括但不限于:定期发送应收账款账龄分析表给相关部门，以供相关部门作为收依据;与项目管理部定期对账，及时核查账务并按需要进行账务调整，保障账实相符。

3、每月度向事业部负责人或集团管理层定期汇报应收账款状况。

4、配合项目管理、销售以及法务等部门提供催收欠款相关的财务资料。

5、其它应由财务部完成的应收账款管理工作。

(二)项目管理部管理职责1、根据合同规定的收款节点发送付款通知函或催款函，完成日常收工作，并保存相关催收记录资料。

2、确认已收款项对应的合同编号。

3、定期和不定期地与客户核对账目。

4、协同财务部完成应收账款管理分析。

5、管控应收账款风险，根据业务情况对存在回款风险的应收款项做到及时预警并应依据具体情况协同销售部、法务部等相关部门或管理层层逐步升级收措施。

6、梳理移交至法务部催收的长期逾期应收账款。

(三)销售部管理职责1、项目管理系统报价模块与合同模块实现对接前，严格按照合同录入管理要求将已签订合同的收款条件及收款计划录入项目管理系统。

2、与项目管理部门合作完成逾期应收款项的催收洽谈工作，跟进并定期反馈催收情况，防止和减少坏账损失。

应收账管理制度及流程一、总则为规范公司应收账管理，提高公司应收账款的收回率，防范公司资金风险，保障公司的经营稳定，特制定本管理制度及流程。

二、适用范围适用于公司内部所有相关部门及员工。

三、应收账管理流程1. 应收账信息录入：销售部门将销售订单信息录入系统，生成应收账款信息，同时将相关信息传递给财务部门进行备案。

2. 财务部门审核：财务部门收到销售订单信息后，将进行审核，确认应收账款的准确性和完整性，并进行备案工作。

3. 发送账单：财务部门根据应收账信息，制作账单并发送给客户，提醒客户按期支付应收款。

4. 跟进回款：财务部门定期进行客户应收账款的跟进工作，及时发现逾期情况并与销售部门一起进行沟通处理。

5. 催收工作：若客户逾期未还款，财务部门将进行催收工作，通过电话、邮件等渠道督促客户尽快支付欠款。

6. 应收账款核销：当客户支付应收款项后，财务部门将进行核销，并及时更新相关账务信息。

7. 应收账款统计：财务部门定期对应收账款进行统计分析，及时发现问题并制定解决方案。

8. 应收账款风险评估：财务部门将对应收账款进行风险评估，及时调整风险控制策略，降低应收账款带来的风险。

四、应收账管理制度1. 应收账管理责任各部门主管对本部门的应收账管理工作负全面责任，包括对应收账款信息的准确性和完整性负责。

2. 应收账管理流程各部门应严格按照应收账管理流程执行，商务部门应全力配合财务部门完成相关工作。

3. 应收账管理监督公司领导将对应收账管理工作进行全面监督，确保应收账管理工作的顺利进行。

4. 应收账管理培训公司将对相关部门员工进行应收账款管理的相关培训，提高员工的管理水平和专业知识。

5. 应收账管理奖惩公司将根据员工应收账管理工作的表现进行奖励和惩罚，激发员工的工作积极性。

充分发挥管理的作用，对公司这块蕴藏着无形价值的资产进行有效的管理和控制，有效策划及明确公司的应收账管理制度没,有规范公司应收账款的收取流程，有针对性的进行管理。

应收款项管理制度一、引言应收款项管理制度是企业内部的一项重要制度，旨在规范和管理企业与客户之间的应收账款。

良好的应收款项管理制度有助于提高公司的资金利用效率，降低坏账风险，维护良好的客户关系，并为公司的持续发展提供稳定的资金支持。

二、目的和适用范围1. 目的：建立健全的应收款项管理制度，明确应收款项管理的职责与要求，确保应收账款的及时收回与风险控制。

2. 适用范围：适用于公司内部与客户之间的各类应收款项管理。

三、基本原则1. 信用原则：依据客户的信用状况和历史记录，合理确定信用额度，并采取适当的措施进行跟踪与评估。

2. 分工原则：明确应收款项管理岗位的职责与权限，确保各个环节之间的协调与配合。

3. 风险防控原则：建立科学有效的风险管理机制，降低坏账风险，及时发现和处理存在风险的应收款项。

4. 合规原则：遵守国家相关法律法规和公司内部制度，确保应收款项管理活动的合法合规。

四、应收款项管理流程1. 客户合作准入管理：明确客户的合作准入标准，对新客户进行资信评估，并确定信用额度和合作方式。

2. 合同签订与管理：与客户签订正式合同，明确双方的权益和责任，并建立合同档案进行管理。

3. 订单执行与发货：按照合同要求履行订单，保证产品质量和交货期，并及时更新客户订单信息。

4. 财务开票与结算：按照合同约定的价格和结算方式进行开票，确保开票准确无误，并及时进行结算事宜。

5. 应收账款跟踪与催收：建立应收账款台账，定期进行应收账款跟踪和催收，及时发现问题，采取措施催促客户付款。

6. 坏账核销与追偿：对于无法收回的坏账，及时进行核销，并开展相应的追偿活动，最大限度地保护公司的权益。

五、应收款项管理的责任与义务1. 经营部门：负责与客户之间的业务洽谈、合同签订和履行等工作，确保订单的及时执行和交付。

2. 财务部门：负责开具合规的发票和及时结算应收款项，保障资金的及时回笼。

3. 客户服务部门：负责与客户的日常沟通和维护，及时获取客户相关信息，建立良好的客户关系。

6.2应收专管员管理职责6.2.1应收专管员应依照5.2条的要求，负责客户授信期和授信额度的系统维护工作。

5.2.2系统客户授信期和授信额度由应收专管员统一维护，应收专管员根据已审核的《授信审批单》或《客户授信审批表》在系统中录入授信额和授信期。

6.2.2对于公司自有车辆送货的、业务员自提货物的，应收专管员负责“送货签收回执”的跟踪，应收专管员对“送货签收回执”（附件）送交期限届满后仍未提交的，必须在三个工作日内落实原因，并将原因记录报送主管领导，同时提交业务部和储运部。

6.2.3负责落实跟踪以随货同行方式发出的税票到达客户的情况，并做好跟踪记录。

6.2.4负责对账函的有效性的检查、对账差异的核实及对账函的存档保管。

6.2.5负责对超期应收账款进行跟踪，并收集相关资料，督促业务员收款。

对2个月以上的客户进行重点监控，进入预警机制，并如实填写《超期应收账款明细表》，于每月10日前上报审计部。

6.2.6配合业务部做好每年的授信客户资信评估。

6.2.7负责对超期应收罚息计算与通报工作。

6.2.8协助公司审计部法务组对公司应收账款案件的查处，并协助收集、整理相关证据资料。

6.2.9罚则：6.2.9.1未依照5.2条要求，未经审批擅自在系统中对客户授信额和授信期进行调整的，处应收专管员改进金100元∕户，处部门经理改进金50元/户。

6.2.9.2未按要求跟踪送货签收回执的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。

6.2.9.3未按要求落实跟踪税票到达客户的情况的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。

6.2.9.4未按要求管理对账函的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户，由此导致的损失由相关责任人及主管领导承担。

6.2.9.5未按要求及时填写报送《超期应收账款明细表》的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。

6.2.9.6未及时准确计算罚息的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。